клас9

Навчально-методичний посібник для вчителя

Економіка і фінанси

Екон

омік

а і ф

інан

си

1

̲ͲÑÒÅÐÑÒÂÎ ÎѲÒÈ ² ÍÀÓÊÈ ÓÊÐÀ¯ÍÈ

ÄÅÐÆÀÂÍÈÉ ÂÈÙÈÉ ÍÀÂ×ÀËÜÍÈÉ ÇÀÊËÀÄ

«ÓͲÂÅÐÑÈÒÅÒ ÁÀÍʲÂÑÜÊί ÑÏÐÀÂÈ»

ÅÊÎÍÎ̲ÊÀ

² Ô²ÍÀÍÑÈ

9 êëàñ

Íàâ÷àëüíî-ìåòîäè÷íèé ïîñ³áíèêäëÿ â÷èòåëÿ

Çà çàãàëüíîþ ðåäàêö³ºþ äîêòîðà åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîðà Ò. Ñ. Ñìîâæåíêî

Êè¿âÄÂÍÇ «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè»

2016

2

ÓÄÊ 33+336(075.8)ÁÁÊ 65+65.261 Å45

Âèäàííÿ ï³äãîòîâëåíî çà ï³äòðèìêè Ïðîãðàìè ðîçâèòêó ô³íàíñîâîãî ñåêòîðó (USAID/FINREP-II)

Ñõâàëåíî äëÿ âèêîðèñòàííÿ â çàãàëüíîîñâ³òí³õ íàâ÷àëüíèõ çàêëàäàõêîì³ñ³ºþ ç ïåäàãîã³êè òà ìåòîäèêè ïî÷àòêîâîãî íàâ÷àííÿ

Íàóêîâî-ìåòîäè÷íî¿ ðàäè ç ïèòàíü îñâ³òè ̳í³ñòåðñòâà îñâ³òè ³ íàóêè Óêðà¿íè(ëèñò ²²ÒÇÎ â³ä 18.06.2015 ¹ 14.1/12-Ã-483)

Àâòîðñüêèé êîëåêòèâÍ. Â. Òêà÷åíêî, À. ². Äîâãàíü, Î. Â. ×àñí³êîâà,

Î. Á. Ðÿáîâà, Ç. ß. Ëàï³øêî, Í. ². Çàáóãà

Ðåöåíçåíòè:Â. ². Êèðèëåíêî – äîêòîð åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîð,

ïðîôåñîð êàôåäðè ïîë³òè÷íî¿ åêîíîì³êè ôàêóëüòåò³â óïðàâë³ííÿ ³ óïðàâë³ííÿ ïåðñîíàëîì òà ìàðêåòèíãó

ÄÂÍÇ «Êè¿âñüêèé íàö³îíàëüíèé åêîíîì³÷íèé óí³âåðñèòåò ³ìåí³ Âàäèìà Ãåòüìàíà»;

Î. Î. Äðóãîâ – äîêòîð åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîð, ïðîðåêòîð ç âèõîâíî¿ ðîáîòè òà ì³æíàðîäíîãî ñï³âðîá³òíèöòâà

Äåðæàâíîãî âèùîãî íàâ÷àëüíîãî çàêëàäó «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè»;

Ð. À. Ñëàâ’þê – äîêòîð åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîð, çàâ³äóâà÷ êàôåäðè áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè Ëüâ³âñüêîãî íàâ÷àëüíî-íàóêîâîãî ³íñòèòóòó

Äåðæàâíîãî âèùîãî íàâ÷àëüíîãî çàêëàäó «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè»;

². Ì. ³òåíêî – êàíäèäàò ãåîãðàô³÷íèõ íàóê, äîöåíò êàôåäðè ìåòîäèêè âèêëàäàííÿ íàâ÷àëüíèõ ïðåäìåò³â ³ îñâ³òíüîãî ìåíåäæìåíòó

Òåðíîï³ëüñüêîãî îáëàñíîãî êîìóíàëüíîãî ³íñòèòóòó ï³ñëÿäèïëîìíî¿ ïåäàãîã³÷íî¿ îñâ³òè.

Å45 Åêîíîì³êà ³ ô³íàíñè. 9 êëàñ : íàâ÷.-ìåòîä. ïîñ³áíèê äëÿ â÷èòåëÿ / àâò. êîë. ; çà çàã. ðåä. ä-ðà åêîí. íàóê, ïðîô. Ò. Ñ. Ñìîâ æåí êî. – Ê. : ÄÂÍÇ «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè», 2016. – 123 ñ.

ISBN 978-966-484-263-8Íàâ÷àëüíî-ìåòîäè÷íèé ïîñ³áíèê äëÿ â÷èòåëÿ «Åêîíîì³êà ³ ô³íàíñè» (9 êëàñ) óêëà -

äåíî â³äïîâ³äíî äî íàâ÷àëüíî¿ ïðîãðàìè êóðñó çà âèáîðîì äëÿ ó÷í³â 9 êëàñó çàãàëüíî-

îñâ³òí³õ íàâ÷àëüíèõ çàêëàä³â, ðåêîìåíäîâàíî¿ Ì³í³ñòåðñòâîì îñâ³òè ³ íàóêè Óêðà¿íè.

Ó ïîñ³áíèêó ì³ñòèòüñÿ òåîðåòè÷íà ³íôîðìàö³ÿ, ïîòð³áíà â÷èòåëåâ³ äëÿ ï³äãîòîâêè

äî óðîêó; ïðàêòè÷í³ ðåêîìåíäàö³¿ ùîäî âèâ÷åííÿ ô³íàíñîâèõ ìåõàí³çì³â â åêîíîì³ö³ òà

îñîáëèâîñòåé ñó÷àñíî¿ ô³íàíñîâî¿ ñèñòåìè.

Çàïðîïîíîâàíî ìåòîäèêó ïðîâåäåííÿ ïðàêòè÷íèõ ðîá³ò, âèêîíàííÿ ïðîåêòíèõ

çàâäàíü, ñèòóàö³éíèõ âïðàâ òîùî. ¯õ âèêîíàííÿ äîçâîëèòü ó÷íÿì íå ò³ëüêè çàïàì’ÿòàòè

âèâ÷åíèé ìàòåð³àë, à é ñòàòè àêòèâíèìè ó÷àñíèêàìè íàâ÷àííÿ, ñôîðìóâàòè íàâè÷êè,

ïîòð³áí³ äëÿ çàáåçïå÷åííÿ âëàñíîãî åêîíîì³÷íîãî äîáðîáóòó ³ äîáðîáóòó ñâ ðîäèíè.

Ïîñ³áíèê ìຠäîïîìîãòè â÷èòåëþ â îðãàí³çàö³¿ ðîáîòè ç ó÷íÿìè íà âñ³õ åòàïàõ

íàâ÷àëüíî-âèõîâíîãî ïðîöåñó.

ÓÄÊ 33+336(075.8)ÁÁÊ 65+65.261

© Í. Â. Òêà÷åíêî, À. ². Äîâãàíü, Î. Â. ×àñí³êîâà, Î. Á. Ðÿáîâà, Ç. ß. Ëàï³øêî, Í. ². Çàáóãà, 2016

© ÄÂÍÇ «Óí³âåðñèòåò áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè», 2016ISBN 978-966-484-263-8

3

Ç̲ÑÒ

Øàíîâí³ êîëåãè! ............................................................................... 4

ÂÑÒÓÏ ......................................................................................... 5

Ðîçä³ë ². Ô²ÍÀÍÑβ ÌÅÕÀͲÇÌÈ Â ÅÊÎÍÎֲ̲ ................................21

Òåìà 1. ÁÀÍʲÂÑÜÊÀ ÑÈÑÒÅÌÀ ................................................ 22

Òåìà 2. ÑÓ×ÀÑÍÀ ÑÈÑÒÅÌÀ ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß .......................... 34

Òåìà 3. Á²ÐÆÎÂÀ IJßËÜͲÑÒÜ ................................................. 51

Òåìà 4. ÏÎÄÀÒÊÎÂÀ ÑÈÑÒÅÌÀ ................................................. 64

Ïðàêòè÷íà ðîáîòà 1. Çàïîâíþºìî ïîäàòêîâó äåêëàðàö³þ ................... 74

Ðîçä³ë ²². ÍÎÂÀ Ô²ÍÀÍÑÎÂÀ ÖȲ˲ÇÀÖ²ß ...........................................79

Òåìà 5. ÃÐÎØβ ²ÄÍÎÑÈÍÈ Â ÑÓ×ÀÑÍÎÌÓ Ñ²Ҳ ................ 80

Ïðàêòè÷íà ðîáîòà 2. Ðîçðàõîâóºìî âàëþòíèé êóðñ ........................... 95

Òåìà 6. ²ÄÎ̲ Ô²ÍÀÍÑβ ÓÑÒÀÍÎÂÈ Ñ²ÒÓ ........................ 98

Òåìà 7. ÑÒÀËÈÉ ÐÎÇÂÈÒÎÊ .....................................................112

Ñïèñîê âèêîðèñòàíî¿ ³ ðåêîìåíäîâàíî¿ ë³òåðàòóðè ..............................122

4

ØÀÍÎÂͲ ÊÎËÅÃÈ!

Äî õîðîøîãî óðîêó ó÷èòåëü ãîòóºòüñÿ âñå æèòòÿ. Â. Î. Ñóõîìëèíñüêèé

Ìåòîþ êóðñó «Åêîíîì³êà ³ ô³íàíñè» º ï³äâèùåííÿ ð³âíÿ ô³íàíñîâî¿ òà åêîíîì³÷íî¿ ãðàìîòíîñò³ ó÷í³â 9 êëàñó øëÿõîì îçíàéîìëåííÿ ç îñîáëèâîñòÿìè ôóíêö³îíóâàííÿ ô³íàíñîâî¿ ñèñòåìè â ðèíêîâèõ óìîâàõ, ôîðìóâàííÿ ðàö³î-íàëüíîãî ñïîñîáó ìèñëåííÿ, îð³ºíòîâàíîãî íà äîáðîáóò, îñê³ëüêè â ñó÷àñíèõ ñóñï³ëüíî-åêîíîì³÷íèõ óìîâàõ åêîíîì³÷íà ãðàìîòí³ñòü äîçâîëÿº ëþäèí³ ïîáà-÷èòè ñâîþ ô³íàíñîâó ïåðñïåêòèâó, ñòàòè ô³íàíñîâî íåçàëåæíèì, óïðàâëÿòè ñâî¿ì áëàãîïîëó÷÷ÿì.

Ô³íàíñîâî îá³çíàí³ ëþäè åôåêòèâíî ïëàíóþòü ³ âèêîðèñòîâóþòü âëàñí³ ðåñóðñè, ïðèéìàþòü â³äïîâ³äàëüí³ ð³øåííÿ ó ñôåð³ îñîáèñòèõ ô³íàíñ³â, â³ëüíî îð³ºíòóþòüñÿ ó ñêëàäíèõ ïîñëóãàõ ³ ïðîäóêòàõ, ÿê³ ïðîïîíóþòü ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè. Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü íàñåëåííÿ ñòèìóëþº ðîçâèòîê â³äïîâ³äíèõ ðèíê³â; ôîðìóº äîâ³ðó äî ð³çíèõ ô³íàíñîâèõ ³íñòèòóö³é ³ äåðæàâíî¿ ïîë³òèêè, ùî ðåãóëþº öþ ä³ÿëüí³ñòü; îáóìîâëþº â³äïîâ³äàëüíå ñòàâëåííÿ äî ôîðìóâàííÿ áþäæåò³â óñ³õ ð³âí³â ³ ïðèçâîäèòü äî ï³äâèùåííÿ òåìï³â åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó êðà¿íè. Ðîçóì³ííÿ îñíîâ ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí ó ðèíêîâ³é åêîíîì³ö³, ðîë³ äåðæàâè ó ñôåð³ ô³íàíñ³â ñïðèÿþòü åêîíîì³÷íîìó ðîçâèòêîâ³ äåðæàâè.

Íà äîïîìîãó â÷èòåëþ, ÿêèé âèêëàäàòèìå êóðñ «Åêîíîì³êà ³ ô³íàíñè», ïîñ³áíèê ì³ñòèòü ìàòåð³àëè äî êîæíî¿ òåìè â³äïîâ³äíî¿ íàâ÷àëüíî¿ ïðîãðàìè, ÿê³ ñêëàäàþòüñÿ ç äâîõ áëîê³â: ³íôîðìàö³éíîãî ³ ìåòîäè÷íîãî.  ³íôîðìàö³éíîìó áëîö³ âèñâ³òëþþòüñÿ îñíîâí³ òåîðåòè÷í³ ïèòàííÿ òåìè. Ìàòåð³àëè öüîãî áëîêó ìîæóòü áóòè âèêîðèñòàí³ â÷èòåëåì ÿê ñâîºð³äí³ êîíñïåêòè òåîðåòè÷íîãî ìàòåð³àëó. Ïðè öüîìó àâòîðè ïîäàëè á³ëüøå ìàòåð³àëó, í³æ òîãî ïîòðåáóº áåçïîñåðåäí³é ïëàí óðîêó, àäæå â÷èòåëü ïîâèíåí çíàòè á³ëüøå, í³æ ò³, êîãî â³í íàâ÷àº.

Ó ìåòîäè÷íîìó áëîö³ ïðîïîíóþòüñÿ îñíîâí³ ìåòîäè÷í³ ïðèéîìè ïðîâåäåííÿ óðîê³â. Çà ò³ºþ ñàìîþ ëîã³êîþ ³ â ò³é æå ïîñë³äîâíîñò³, ùî é âèêëàäåííÿ òåîðåòè÷íîãî ìàòåð³àëó â ³íôîðìàö³éíîìó áëîö³, ïîêàçàíî, ÿê³ ñàìå çàäà÷³ ìîæíà ðîçâ’ÿçàòè ó êëàñ³, ïîÿñíþþ÷è òå ÷è ³íøå ïèòàííÿ, ÿê³ ôîðìè ðîáîòè çàïðîïîíóâàòè, ÿê³ âïðàâè ïîðåêîìåíäóâàòè äëÿ ðîáîòè â ìàëèõ ãðóïàõ, ÿê³ ìåòîäè÷í³ ïðèéîìè âèêîðèñòàòè ïðè îðãàí³çàö³¿ íàâ÷àëüíîãî ïðîöåñó.

Îêðåì³ çàâäàííÿ ì³ñòÿòü ïðîãíîçîâàí³ â³äïîâ³ä³ ó÷í³â. Õî÷åìî çàóâàæèòè, ùî âñ³ ìåòîäè÷í³ ìàòåð³àëè º ðåêîìåíäîâàíèìè, àëå íå îáîâ’ÿçêîâèìè. Øàíîâí³ êîëåãè, âè ìàºòå ïðàâî îáðàòè òå, ùî, ÿê íà âàø ïîãëÿä, íàéá³ëüø ïîòð³áíî âàøèì ó÷íÿì, ³ äîïîâíèòè óðîê âëàñíèìè íàäáàííÿìè. Àäæå í³õòî, êð³ì âàñ, íå çíຠòàê äîáðå îñîáëèâîñò³ ³ òåìï íàâ÷àííÿ âàøèõ âèõîâàíö³â.

Ç ïîâàãîþ äî âàøîãî ïðàêòè÷íîãî ³ æèòòºâîãî äîñâ³äó, çè÷èìî âàì äîñÿãòè óñï³õ³â ó âèêëàäàíí³ êóðñó «Åêîíîì³êà ³ ô³íàíñè»!

Äÿêóºìî çà ñï³âïðàöþ, àâòîðè

5

ÂÑÒÓÏ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Åêîíîì³÷íèé ñïîñ³á ìèñëåííÿ. 2. Ô³íàíñîâ³ ð³øåííÿ.3. Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü.

Ö³ë³ óðîêó: îçíàéîìèòè ç ïîíÿòòÿì «ðàö³îíàëüíå åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ»; ôîðìóâàòè óñâ³äîìëåííÿ ðîë³ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ â æèòò³ ñó÷àñíî¿ ëþäèíè.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÅêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ – öå ñèñòåìà ïîãëÿä³â ëþäèíè íà çàêîíîì³ðíîñò³ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó, ñóòí³ñòü åêîíîì³÷íèõ ÿâèù ³ ïðîöåñ³â òà ïðè÷èíè ¿õ âèíèêíåííÿ; ïîºäíàííÿ ³ âçàºìîä³ÿ åêîíîì³÷íèõ çíàíü, ³äåé, òåîð³é â åêîíîì³÷í³é ñèñòåì³.

Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü – ñóêóïí³ñòü çíàíü ïðî ô³íàíñîâ³ ðèíêè, îñîá-ëèâîñò³ ¿õ ôóíêö³îíóâàííÿ ³ ðåãóëþâàííÿ, ïðîôåñ³éíèõ ó÷àñíèê³â ³ ïðîïîíîâàí³ íèìè ô³íàíñîâ³ ³íñòðóìåíòè, ïðîäóêòè ³ ïîñëóãè, óì³ííÿ íèìè êîðèñòóâàòèñÿ ç ïîâíèì óñâ³äîìëåííÿì íàñë³äê³â ñâî¿õ ä³é ³ ãîòîâí³ñòþ áðàòè íà ñåáå â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ïðèéíÿò³ ð³øåííÿ.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 1–2 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

Åêîíîì³÷íà ïîâåä³íêà ³ ñïîñ³á ìèñëåííÿÑüîãîäí³ â íàø³é êðà¿í³ äîñèòü àêòóàëüíèì º ïèòàííÿ åêîíîì³÷-

íî¿, ó òîìó ÷èñë³ é ô³íàíñîâî¿, ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ. Âàæëèâèì öå º ³ äëÿ ó÷í³â çàãàëüíîîñâ³òí³õ íàâ÷àëüíèõ çàêëàä³â. Åêîíîì³÷íà îñâ³òà ÿê ó øêîë³, òàê ³ â ³íøèõ íàâ÷àëüíèõ çàêëàäàõ ïîêëèêàíà ñôîðìóâàòè ó ãðîìàäÿí Óêðà¿íè íå ò³ëüêè çíàííÿ, ä³ëîâèò³ñòü, ï³äïðèºìíèöüê³ çä³áíîñò³, à é åêîíîì³÷íó êóëüòóðó. Åêîíîì³÷íà îñâ³òà ñïðèÿº ðîçâèòêîâ³ åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ íà îñíîâ³ ãëèáîêîãî ðîçóì³ííÿ åêîíîì³÷íèõ ïðîöåñ³â. Ó ñâîþ ÷åðãó, öå äຠìîæëèâ³ñòü àíàë³çóâàòè ôàêòè ³ ÿâèùà åêîíîì³÷íîãî æèòòÿ, ôàêòîðè ³ ñïîñîáè âèð³øåííÿ åêîíîì³÷íèõ çàâäàíü. Åêîíîì³÷íà îñâ³òà ò³ñíî ïîâ’ÿçàíà ç³ ñòâîðåííÿì åôåêòèâíî¿ åêîíîì³êè íå ò³ëüêè äåðæàâè, à é äîìîãîñïîäàðñòâ. Åêîíîì³êà ÿê æèâà ñèñòåìà, îñîáëèâèé ïðîñò³ð, ó ÿêîìó ïîñò³éíî ïåðåáóâຠêîæíèé ç íàñ, º ñèñòåìîþ çíàíü, ïîòð³áíèõ äëÿ ôîðìóâàííÿ åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ, ïîâåä³íêè ³ êóëüòóðè, ùî äîñÿãàºòüñÿ ó ïðîöåñ³ îòðèìàííÿ åêîíîì³÷íî¿ îñâ³òè.

ßê â³äîìî, ïîíÿòòÿ «åêîíîì³÷íà ïîâåä³íêà» ñêëàäàºòüñÿ ç:

6

Îòæå, ëþäèíà, ùî º íîñ³ºì åêîíîì³÷íî¿ êóëüòóðè, âèÿâëÿº öþ êóëü-òóðó ÷åðåç â÷èíêè, à çäîáóâຠ– çíà÷íîþ ì³ðîþ ÷åðåç îñâ³òó ³ âèõîâàííÿ. Ïðîòå âèâ÷åííÿ åêîíîì³÷íèõ ïîíÿòü ³ êàòåãîð³é – ò³ëüêè îäíà ñêëàäîâà åêîíîì³÷íî¿ ï³äãîòîâêè. Ïðîöåñ ðåôîðìóâàííÿ åêîíîì³êè äîâîäèòü íåîá-õ³äí³ñòü ðîçâ’ÿçàííÿ â³äïîâ³äíèõ ìîðàëüíî-åòè÷íèõ ïðîáëåì.

Ó íàø³é êðà¿í³ ôîðìóºòüñÿ íî-âèé òèï åêîíîì³÷íî¿ êóëüòóðè ³ ìè-ñëåí íÿ, âîíè â³ä³ãðàþòü ó ñó ÷àñ-íèõ ñóñï³ëüíî-åêîíîì³÷íèõ óìî âàõâàæëèâó ðîëü. Äëÿ ñòâî ðåí íÿ â Óêðà¿í³ åêîíîì³÷íî îðãà í³çî âà íîãî ñóñï³ëüñòâà ïî òð³áíî, ùîá ñèñòå ìàåêîíîì³÷íî¿ îñâ³òè, ÿê ñêëà äîâàêóëüòóðè, áóëà àäåêâàò íà âèìî-ãàì óïðàâë³ííÿ çà óìîâ ðèí êî âèõ

â³äíîñèí. Óñ³ ö³ åëåìåí òè ìàþòü áóòè ì³æ ñîáîþ â ïåâí³é âçàºìî â³äïî-â³äíîñò³. Òàêèì ÷èíîì, çàâäàííÿ åêîíîì³÷íî¿ îñâ³òè ïîëÿãຠâ ïåðå òâî-ðåíí³ ïîòð³áíèõ åêîíîì³÷íèõ çíàíü â åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ, à äàë³ â åêî-íîì³÷íó ïîâåä³íêó òà åêîíîì³÷íó äèñöèïë³íó ÿê îêðåìî¿ ëþäèíè, òàê ³ ñóñï³ëü ñòâà â ö³ëîìó.

Ó íàóêîâ³é ë³òåðàòóð³ ³ñíóþòü ð³çí³ òëóìà÷åííÿ òåðì³íà «åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ». Á³ëüø³ñòü ç íèõ ïîâ’ÿçóþòü éîãî ³ç ñèòóàö³ºþ âèáîðó, ùî ïî-ëÿãຠâ àíàë³ç³ òà îö³íö³ î÷³êóâàíèõ âèã³ä ³ âèòðàò. Âèá³ð â³äáóâàºòüñÿ çà íàÿâíîñò³ äâîõ ÷è á³ëüøå àëüòåðíàòèâíèõ âàð³àíò³â ä³é.

Åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ ìຠòàê³ îñü îñîáëèâîñò³.1. ²íäèâ³äóàëüí³ñòü. Åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ ïðèéìຠçà âèõ³äíó

ñìèñëîâó îäèíèöþ îñîáèñòîñò³. Áóäü-ÿêå åêîíîì³÷íå ð³øåííÿ, íàâ³òü ãðóïîâå, ïîâ’ÿçàíå ç ìîòèâàö³éíî-ö³íí³ñíèìè îñîáëèâîñòÿìè ëþäåé, ÿê³ éîãî ïðèéìàþòü.

2. Ðàö³îíàëüí³ñòü. Ëþäèíà 䳺, çàçäàëåã³äü îö³íèâøè î÷³êóâàí³ ïëþñè ³ ì³íóñè äîñòóïíèõ ¿é âàð³àíò³â. Ó öüîìó ñåíñ³ íå ìîæíà íàçâàòè ðàö³îíàëüíèìè ð³øåííÿ, ùî ïðèéíÿò³ íåñâ³äîìî, íà îñíîâ³ åìîö³é, ñòåðåîòèï³â, øàáëîí³â.

ВСТУП

що спрямована на підвищення свого добробуту (підвищення кваліфікації теж);

що віддзеркалює економічні зв’язки і відносини між суспільними, виробничими та особистісними суб’єктами

що базуються, з одного боку, на національних традиціях, а з другого – на спеціальних знаннях і вміннях, які реалізуються в контактах між суб’єктами економічної діяльності

мотивації

мислення

вчинків

7

3. Ñï³ëüí³ñòü. Ïðèïóñêàºòüñÿ, ùî âñ³ ñóñï³ëüí³ â³äíîñèíè º ðå çóëü-òàòîì ïðîöåñó ðèíêîâîãî òèïó, à îòæå, ³ ôóíêö³îíóâàííÿ ìåõàí³çì³â åêîíîì³÷íîãî ñïîñîáó ìèñëåííÿ. Î÷åâèäíî, ùî ó âèçíà÷åíí³ åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ ³ éîãî ñïåöèô³êè ïðèñóòí³ äâ³ îñíîâí³ òåíäåíö³¿: ç îäíîãî áîêó, âîíî ðîçãëÿäàºòüñÿ ÿê â³äîáðàæåííÿ ó ïîíÿòòÿõ ³ ñóäæåííÿõ äîñâ³äó åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí, ç äðóãîãî æ – ÿê ïðîöåñ ðåàë³çàö³¿ åêîíîì³÷íèõ çàêîí³â, êàòåãîð³é, ïîíÿòü íà ïðàêòèö³.

Êð³ì òîãî, âàæëèâèì º ôåíîìåí ñóá’ºêòèâíîãî ñïðèéíÿòòÿ êîðèñíîñò³ ëþäèíîþ. Ïðàêòèêà ³ ÷èñëåíí³ äîñë³äæåííÿ ïîêàçóþòü, ùî ëþäèíà, êð³ì îá’ºêòèâíèõ çàêîí³â ³ êàòåãîð³é, ðîçðàõóíê³â ³ îö³íîê, ìîæå ñïèðàòèñÿ íà ñóá’ºêòèâí³ êðèòåð³¿, ó ðàìêàõ ÿêèõ ìàêñèì³çóþ÷à ïîâåä³íêà íå ò³ëüêè çíåö³íþºòüñÿ, à é ñòຠåêîíîì³÷íî íååôåêòèâíîþ.

Îòæå, åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ – öå íå ïðîñòî ñóêóïí³ñòü åêîíîì³÷íèõ çíàíü, à çäàòí³ñòü ¿õ îñâîþâàòè, âèêîðèñòîâóâàòè ó ïðàêòè÷í³é ä³ÿëüíîñò³ (æèòò³), òîáòî öå – ôîðìóâàííÿ ìîäåë³ åêîíîìíî¿ ïîâåä³íêè.

Ìîäåëü åêîíîì³÷íî¿ ïîâåä³íêèÓñÿêà ïîâåä³íêà ìຠîð³ºíòóâàòèñÿ íà ðåçóëüòàò, íà ê³ëüê³ñòü ³ ÿê³ñòü

âèòðà÷åíèõ ëþäñüêèõ ðåñóðñ³â. Çàñòîñîâóþ÷è ñâî¿ ïðîôåñ³éí³ çä³áíîñò³, ëþäèíà ïîñò³éíî îð³ºíòóºòüñÿ íà îïòèìàëüíèé áàëàíñ ì³æ çàòðàòàìè òà ¿õíüîþ êîìïåíñàö³ºþ. Ïîâèííà ³ñíóâàòè ñò³éêà ð³âíîâàãà ó ïðîöåñ³ îáì³íó é ó ïðîöåñ³ âèðîáíèöòâà. Ó ïðîòèëåæíîìó ðàç³, çà â³äñóòíîñò³ êîìïåíñàö³¿ (òîâàðíî-ãðîøîâî¿, íàòóðàëüíî¿, åêîíîì³÷íî¿, ñîö³àëüíî¿), ñïîñòåð³ãàòèìåòüñÿ ïàä³ííÿ ³íòåðåñó äî òàêîãî ðîäó ä³ÿëüíîñò³. Ìîæíà ñôîðìóëþâàòè òàê³ âèäè åêîíîì³÷íî¿ ïîâåä³íêè:

ìàêñèìóì äîõîäó ö³íîþ ìàêñèìóìó ïðàö³; ãàðàíòîâàíèé äîõ³ä ö³íîþ ì³í³ìóìó ïðàö³; ì³í³ìóì äîõîäó çà ì³í³ìóìó ïðàö³; ìàêñèìóì äîõîäó çà ì³í³ìóìó ïðàö³.

Åêîíîì³÷íà ïîâåä³íêà ³ ñïîñ³á ìèñëåííÿ õàðàêòåðèçóþòüñÿ ïîíÿòòÿì «åôåêòèâí³ñòü». Ñòîñîâíî äî âèðîáíè÷î¿ ³ òðóäîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ åôåêòèâí³ñòü ÷àñòî âèçíà÷àºòüñÿ ñï³ââ³äíîøåííÿì ðåçóëüòàò³â ³ âèòðàò çíàíü, íàâè÷îê, óì³íü. Íà åêîíîì³÷íó ïîâåä³íêó ð³çíîþ ì³ðîþ çä³éñíþº âïëèâ íèçêà ôàêòîð³â:

òåõí³÷íèé (âèêîðèñòàííÿ íîâî¿ òåõí³êè ³ òåõíîëî㳿); îðãàí³çàö³éíèé (øëÿõè ïîë³ïøåííÿ îðãàí³çàö³¿ âèðîáíèöòâà ³ ïðàö³); ñîö³àëüíî-ïñèõîëîã³÷íèé (âïëèâ óìîâ ³ çì³ñòó ïðàö³, éîãî íîðìóâàííÿ

é îïëàòè); îñîáèñò³ñíèé (îñâ³òí³é ³ êóëüòóðíèé ð³âåíü ïðàö³âíèêà); ñóñï³ëüíî-ïîë³òè÷íèé (ñîë³äàðí³ñòü íàéìàíèõ ïðàö³âíèê³â, ä³ÿëüí³ñòü

ïðîôñï³ëîê òîùî). Åêîíîì³÷íà ïîâåä³íêà áóâຠñâ³äîìîþ ÷è íåñâ³äîìîþ. Òåðì³í «íå ñâ³-

äîìà» âèêîðèñòîâóºòüñÿ äëÿ õàðàêòåðèñòèêè ³íäèâ³äóàëüíî¿ ³ ãðóïîâî¿

ВСТУП

8

ïîâåä³íêè, ñïðàâæí³ ö³ë³ ³ íàñë³äêè ÿêîãî íå óñâ³äîìëþþòüñÿ. Ïðè÷îìó íåñâ³äîì³ñòü åêîíîì³÷íî¿ ïîâåä³íêè çîâñ³ì íå îçíà÷ຠ¿¿ íåðàö³îíàëüí³ñòü. Òàê, 䳿, äîâåäåí³ äî àâòîìàòèçìó, áåçóìîâíî, º ðàö³îíàëüíèìè, îñê³ëüêè ñïðèÿþòü äîñÿãíåííþ ìåòè ç ì³í³ìàëüíèìè åíåðãåòè÷íèìè âèòðàòàìè. Åêîíîì³÷íà ïîâåä³íêà â çàãàëüíîìó ñåíñ³ – öå ïîâåä³íêà, ïîâ’ÿçàíà ç ïåðåáîðîì àëüòåðíàòèâ ç ìåòîþ ðàö³îíàëüíîãî âèáîðó, òîáòî âèáîðó, â ÿêîìó ì³í³ì³çóþòüñÿ âèòðàòè ³ ìàêñèì³çóºòüñÿ ÷èñòà âèãîäà.

Åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ – öå âèá³ð ñïîñîá³â, õàðàêòåð åêîíîì³÷íèõ ä³é ëþäèíè â òèõ àáî ³íøèõ óìîâàõ åêîíîì³÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³, ùî ñêëàëèñÿ. Íàïðèêëàä, ïîòð³áíî ðîçâ’ÿçàòè ïðîáëåìè â³ëüíèõ ãðîøåé: «Ðîçì³ùóþ÷è ãðîø³ íà áàíê³âñüêîìó ðàõóíêó, â ÿê³é âàëþò³ âè ¿õ áóäåòå çáåð³ãàòè – ó ãðèâíÿõ, äîëàðàõ ÷è ºâðî?» Ó÷í³ ï³ñëÿ îáãîâîðåíü ïðèõîäÿòü äî îäíàêîâèõ âèñíîâê³â:

1) ñë³ä êóïóâàòè àêö³¿ âñ³õ âèä³â (ïðîñò³ ³ ïðèâ³ëåéîâàí³); 2) ñâî¿ ãðîø³, ùîá óáåçïå÷èòèñÿ â³ä ðèçèê³â, ñë³ä ðîçä³ëèòè íà ÷àñòèíè,

ïåðåâåñòè â ð³çí³ âèäè âàëþòè ³ ðîçì³ñòèòè âíåñêè â ð³çíèõ áàíê³âñüêèõ óñòàíîâàõ.

Îòæå, ìè ïðèõîäèìî äî ñóò³ ïðèíöèï³â ðîçóìíîãî ô³íàíñîâîãî (åêî-íîì³÷íîãî) ìèñëåííÿ – «Íå ìîæíà âêëàäàòè âñ³ çàîùàäæåííÿ â îäíîìó ì³ñö³ ³ â îäí³é âàëþò³».

Åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ – ñòðóêòóðíèé åëåìåíò ìèñëåííÿ ëþäèíè âçà-ãàë³. Çì³ñò åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ ëþäèíè çóìîâëåíèé òèïîì íàÿâíèõ ñóñï³ëüíèõ â³äíîñèí (åêîíîì³÷íèõ, ñîö³àëüíèõ, ïîë³òè÷íèõ, êóëüòóðíèõ, õàðàêòåðîì çàêîíîäàâ÷î¿ áàçè òîùî), óìîâàìè ¿¿ æèòòÿ, ì³ñöåì ó ñîö³àëü-í³é ñòðóêòóð³ òà ³í.

Âèçíà÷àëüíèì ôàêòîðîì çì³ñòó åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ º õàðàêòåð íàÿâíèõ â³äíîñèí âëàñíîñò³, óì³ííÿ çíàõîäèòè îïòèìàëüí³ äëÿ çðîñòàí-íÿ åôåêòèâíîñò³ îêðåìîãî ï³äïðèºìñòâà, ãàëóç³, íàðîäíîãî ãîñïîäàðñòâà âàð³àíòè ðîçâèòêó, îâîëîä³ííÿ íàéíîâ³øèìè ïðèéîìàìè òåõíîëîã³÷íèõ, ïðîåêòíî-êîíñòðóêòîðñüêèõ ðîçðîáîê, òåõí³êî-òåõíîëîã³÷íîþ êóëüòóðîþ, îð³ºíòàö³ºþ íà íàéðàö³îíàëüí³øå âèêîðèñòàííÿ åêîíîì³÷íèõ ³ ïðèðîäíèõ ðåñóðñ³â òîùî. Ïðàâèëüíå åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ çàáåçïå÷óº ðàö³îíàëüíå óïðàâë³ííÿ ä³ÿìè ëþäèíè íà ðîáî÷îìó ì³ñö³, ó ìàñøòàá³ ï³äïðèºìñòâà (îá’ºäíàííÿ), ãàëóç³, íàðîäíîãî ãîñïîäàðñòâà.

Ðîçð³çíÿþòü åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ øàáëîííå (ð³øåííÿ ïðèéìàºòüñÿ íà ð³âí³ çäîðîâîãî ãëóçäó) ³ òâîð÷å (ïîâ’ÿçàíå ç âèðîáëåííÿì íîâèõ ìåòîä³â âèð³øåííÿ ïåâíèõ çàâäàíü ³ äîñÿãíåííÿ ìåòè, êðèòè÷íèé ï³äõ³ä äî íàÿâ-íèõ åêîíîì³÷íèõ ôîðì òîùî).

Åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ ³ åêîíîì³÷íà ïðàêòèêà ïåðåáóâàþòü ó ä³àëåê-òè÷í³é âçàºìî䳿, òîáòî âçàºìîîáóìîâëåíîñò³, âçàºìîïðîíèêíåíí³, âçàº-ìî çáàãà÷åíí³. Âèçíà÷àëüíîþ ñòîðîíîþ â ö³é âçàºìî䳿 º åêîíîì³÷íà ïðàêòèêà. Âîäíî÷àñ åêîíîì³÷íå ìèñëåííÿ ñïðàâëÿº àêòèâíèé çâîðîòíèé âïëèâ íà ïðàêòèêó, ñòèìóëþº åêîíîì³÷íó ä³ÿëüí³ñòü ëþäåé, ðåàë³çóºòüñÿ

ВСТУП

9

â í³é. Åêîíîì³÷íîìó ìèñëåííþ âëàñòèâ³ ñâî¿ çàêîíè ðîçâèòêó ³ âíóòð³øí³ ñóïåðå÷íîñò³, â³äíîñíà ñàìîñò³éí³ñòü ó ìåæàõ ñèñòåìè ìèñëåííÿ ëþäèíè âçàãàë³.

Âàæëèâà ðîëü ó ôîðìóâàíí³ åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ íàëåæèòü åêîíî-ì³÷í³é íàóö³ çàãàëîì ³ ïîë³òè÷í³é åêîíî쳿 çîêðåìà. Ó ñâîþ ÷åðãó, ö³ íàóêè ïîâèíí³ óçàãàëüíþâàòè ðàö³îíàëüí³ ³äå¿, ïîëîæåííÿ ñâ³òîâî¿ åêîíîì³÷íî¿ äóìêè, àäåêâàòíî â³äîáðàæàòè ðåà볿 ä³éñíîñò³ òà ïåðåäáà÷èòè òåíäåíö³¿ ¿õ ðîçâèòêó.

Âàæëèâîþ óìîâîþ ôîðìóâàííÿ ïðàâèëüíîãî åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ º óñâ³äîìëåííÿ ëþäèíîþ íàö³îíàëüíî¿ ³äå¿, äóõó íàðîäó, íàö³îíàëüíà ñàìîñâ³äîì³ñòü. Îñîáëèâî âàæëèâå çíà÷åííÿ ö³º¿ óìîâè ó ôîðìóâàíí³ åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ â Óêðà¿í³. Âîäíî÷àñ ïðîöåñ ôîðìóâàííÿ åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ â ïåðåõ³äíèé ïåð³îä ìຠâ Óêðà¿í³ îäíîá³÷íèé õàðàêòåð. Íàãîëîøóºòüñÿ ëèøå íà ïîçèòèâíèõ ñòîðîíàõ ðèíêîâî¿ åêîíîì³êè, çîêðåìà âïëèâó êîíêóðåíö³¿ íà çíèæåííÿ âèòðàò âèðîáíèöòâà ³ åêîíîì³þ æèâî¿ òà óðå÷åâëåíî¿ ïðàö³, ñïîíóêàííÿ ïðàö³âíèê³â äî ïðîäóêòèâíî¿ ïðàö³, â³äñóòí³ñòü äåô³öèòíèõ òîâàð³â ³ ïîñëóã òîùî, íà ¿¿ çäàòíîñò³ ðîçâ’ÿçàòè ãîëîâí³ åêîíîì³÷í³ ïðîáëåìè, ñîö³àëüíî çàõèñòèòè ëþäåé òîùî. Çàìîâ÷óþòüñÿ ¿¿ íåãàòèâí³ ñòîðîíè, çîêðåìà íåñïðîìîæí³ñòü ð³âíîì³ðíî ðîçâèâàòè åêîíîì³êó, çàáåçïå÷èòè â³äíîñíî îäíàêîâèé ð³âåíü æèòòÿ, ïîðîäæåííÿ íåþ ìîíîïîë³é ³ ìîíîïîë³ñòè÷íèõ òåíäåíö³é ó ðîçâèòêó åêîíîì³êè, åêîëîã³÷íî¿ êðèçè, ð³çêî¿ ïîëÿðèçàö³¿ ñóñï³ëüñòâà òîùî. Òîìó ïðè ôîðìóâàíí³ åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ ãðîìàäÿí ïîòð³áíî âñåá³÷íî ðîçêðèâàòè ïëþñè ³ ì³íóñè ðèíêó, âèðîáëÿòè òâåðäå ïåðåêîíàí-íÿ, ùî íåãàòèâí³ ñòîðîíè ðèíêó çíà÷íîþ ì³ðîþ äîëàþòüñÿ ó ïðîöåñ³ äåðæàâíîãî ðåãóëþâàííÿ åêîíîì³êè, óäîñêîíàëåííÿ ñèñòåìè ïëàíóâàííÿ íà ï³äïðèºìñòâàõ, ùî ðèíêîâ³ âàæåë³ óïðàâë³ííÿ íàðîäíèì ãîñïîäàðñòâîì ñë³ä îðãàí³÷íî ïîºäíóâàòè ç äåðæàâíèì ðåãóëþâàííÿì.

ϳäâèùåííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿÑòð³ìêå ïîøèðåííÿ ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí íà âñ³ ñôåðè æèòòºä³ÿëüíîñò³

ëþäèíè, çàëó÷åííÿ äî ó÷àñò³ íà ô³íàíñîâîìó ðèíêó äåäàë³ øèðøîãî êîëà ïðèâàòíèõ ³íâåñòîð³â, íàÿâí³ñòü íèçêè ³íâåñòèö³éíèõ ðèçèê³â ïðè âêëàäåíí³ êîøò³â ó ð³çíîìàí³òí³ ô³íàíñîâ³ ïðîåêòè ïîòðåáóþòü ö³ë³ñíî¿ é 䳺âî¿ ñèñòåìè çàõèñòó ïðàâ òà ³íòåðåñ³â ïðèâàòíèõ ³íâåñòîð³â â Óêðà¿í³. Ó öüîìó êîíòåêñò³ àêòóàëüíîþ ïðîáëåìîþ º ôîðìóâàííÿ íîâèõ åêîíîì³÷íî¿ êóëüòóðè é åêîíîì³÷íîãî ìèñëåííÿ, ÿê³ ïåðåäáà÷àþòü ïåðåäóñ³ì íàëåæíèé ð³âåíü ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ êðà¿íè, ùî âêðàé âàæëèâî â ñó÷àñíèõ óìîâàõ ãëîáàëüíîãî åêîíîì³÷íîãî ïðîñòîðó.

Ó ðîçâèíåíèõ êðà¿íàõ ñâ³òó âëàäà äàâíî óñâ³äîìèëà çíà÷èì³ñòü ô³íàíñîâî¿ îñâ³÷åíîñò³ ãðîìàäÿí ÿê äëÿ ðîçâèòêó åêîíîì³êè, ñîö³àëüíî¿ çàõèùåíîñò³, òàê ³ óòâåðäæåííÿ äåìîêðàòè÷íèõ çàñàä óïðàâë³ííÿñóñï³ëü ñòâîì. Ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü íàñåëåííÿ íå ëèøå çì³öíþº

ВСТУП

10

ñàìîóñâ³äîìëåííÿ ãðîìàäÿí, ñïðèÿº ðîçêðèòòþ òâîð÷îãî ïîòåíö³àëó îñîáèñòîñò³, à é äîïîìàãຠëþäÿì åôåêòèâíî çàõèùàòè ñâî¿ ïðàâà, ï³ä-âèùóþ÷è òàêèì ÷èíîì ð³âåíü ñâîãî æèòòÿ. Ó á³ëüøîñò³ êðà¿í åêîíîì³÷íà îñâ³òà äîðîñëîãî íàñåëåííÿ ðîçãëÿäàºòüñÿ ÿê ïðîäóêòèâíà ³íâåñòèö³ÿ â ðîçâèòîê òà îäèí ³ç âàæëèâèõ ³íñòðóìåíò³â çàáåçïå÷åííÿ ñòàá³ëüíîñò³ â ñóñï³ëüñòâ³.

Ó ñó÷àñíèõ óìîâàõ öÿ ïðîáëåìà º íàäçâè÷àéíî àêòóàëüíîþ, àäæå ãðîìàäÿíè ìîæóòü ñàìîñò³éíî àíàë³çóâàòè îñíîâí³ òåíäåíö³¿ åêîíîì³÷íîãî æèòòÿ êðà¿íè é â³äïîâ³äíî äî îáñòàâèí ìîäåëþâàòè ñòðàòå㳿 ñâ ô³íàí-ñîâî¿ ïîâåä³íêè, îáèðàþ÷è íàéåôåêòèâí³ø³ é íàéîïòèìàëüí³ø³ ç íèõ. Âîíè òàêîæ ñïðîìîæí³ îö³íþâàòè ðèçèêè, ïîâ’ÿçàí³ ç âåäåííÿì ô³íàí-ñîâî-ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, òà, ÿêùî ìîæëèâî, îìèíàòè ¿õ. Âîäíî÷àñ íåäîñòàòí³é ð³âåíü ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ ïðèçâîäèòü äî íååôåêòèâíîãî óïðàâë³ííÿ âëàñíèìè êîøòàìè, çíèæóº îá´ðóíòîâàí³ñòü ïðèéíÿòòÿ ô³íàíñîâèõ ð³øåíü, çìåíøóº åêîíîì³÷íó àêòèâí³ñòü íàñå-ëåí íÿ, ñòâîðþþ÷è çàãðîçè ô³íàíñîâ³é áåçïåö³ äîìîãîñïîäàðñòâ çîêðåìà ³ ñòàá³ëüíîñò³ íàö³îíàëüíî¿ ô³íàíñîâî¿ ñèñòåìè çàãàëîì. Àäæå ó ñôåð³ ô³-íàíñ³â äîìîãîñïîäàðñòâ îñíîâíèì º ïðîòèð³÷÷ÿ ì³æ îáìåæåí³ñòþ ô³íàí-ñîâèõ ðåñóðñ³â ³ ïðàêòè÷íî íåîáìåæåíèìè ïîòðåáàìè ÷ëåí³â òàêèõ ãî-ñïî äàðñòâ, ùî ÷àñòî ïðîâîêóº ñèòóàö³þ, êîëè ÷ëåíè äîìîãîñïîäàðñòâ, íå ìàþ÷è äîñòàòíüîãî ð³âíÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ é ô³íàíñîâî¿ îñâ³÷å-íîñò³, âäà þòüñÿ äî íåîá´ðóíòîâàíèõ (÷àñòî – ³ìïóëüñèâíèõ) çàïîçè÷åíü, ôîðìóþ÷è âåëèê³ áîðãè öèõ äîìîãîñïîäàðñòâ ïåðåä ³íñòèòóö³ÿìè ô³íàí-ñîâîãî ñåêòîðó.

Ó íèí³øí³õ óìîâàõ ãðàìîòí³ñòü íàñåëåííÿ º âàæëèâîþ îçíàêîþ ñó-÷àñíîãî ñóñï³ëüñòâà é áàãàòî â ÷îìó âèçíà÷ຠÿê³ñòü æèòòÿ éîãî ãðî-ìàäÿí, çàáåçïå÷óþ÷è ¿ì äîñòóï äî ÿê³ñí³øèõ îñâ³òè, ðîáîòè, ïîñëóã. Öå âïîâí³ ñòîñóºòüñÿ é ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ òà ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè, àäæå ô³íàíñîâ³ â³äíîñèíè ñòàëè íåâ³ä’ºìíèì àòðèáóòîì ñó÷àñíîãî æèòòÿ. ßê ñïðàâåäëèâî çàçíà÷àþòü ó÷åí³, ó ñó÷àñíîìó ñâ³ò³ «êîæåí åêîíîì³÷íèé ñóá’ºêò º ô³íàíñîâèì, îñê³ëüêè â íüîãî º ãðîø³, ³ â³í íèìè âîëî䳺 é ðîç-ïîðÿäæàºòüñÿ».

Òîìó é íå äèâíî, ùî ãðàìîòí³ñòü ïåðåäáà÷ຠ(ïîðÿä ³ç ôàõîâèìè ³ ôóíêö³îíàëüíèìè çíàííÿìè é íàâè÷êàìè) âîëîä³ííÿ øèðîêèì ñïåêòðîì åêîíîì³÷íèõ, ïåðåäóñ³ì ô³íàíñîâèõ, ïîíÿòü ³ êàòåãîð³é.

Ïðîöåñ ï³äâèùåííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ, ÿêèé ó ð³çíèõ êðà¿íàõ ñâ³òó ðîçïî÷èíàâñÿ ó ôîðì³ îêðåìèõ ³í³ö³àòèâ ãðîìàäñüêèõ ³ ïðè âàòíèõ îðãàí³çàö³é, ñïðÿìîâàíèõ íà íàäàííÿ äîïîìîãè ãðîìàäÿíàì â óïðàâë³íí³ îñîáèñòèìè ãðîøîâèìè êîøòàìè òà ³íôîðìóâàíí³ ïðî ò³ ÷è ³íø³ ô³íàíñîâ³ ïîñëóãè, ïîñòóïîâî ðîçâèíóâñÿ äî ð³âíÿ íàö³îíàëüíèõ ïðîãðàì ³ ñòðàòåã³é, à òàêîæ íàäíàö³îíàëüíèõ ³í³ö³àòèâ ªâðîïåéñüêîãî Ñîþçó, Ñâ³òîâîãî áàíêó, Îðãàí³çàö³¿ åêîíîì³÷íîãî ñï³âðîá³òíèöòâà òà ðîçâèòêó é ³íøèõ ì³æíàðîäíèõ ñòðóêòóð.

ВСТУП

11

Ðîçìà¿òòÿ ïðè÷èí, ùî ñïîíóêàþòü óðÿäè áàãàòüîõ êðà¿í ðîçâ’ÿçó-âàòè ïðîáëåìó ï³äâèùåííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ, îáóìîâëþ-þòü íåîäíîçíà÷í³ñòü òðàêòóâàíü öüîãî ïîíÿòòÿ.  îñíîâíîìó ô³íàíñîâó ãðàìîòí³ñòü ðîçóì³þòü ó âóçüêîìó çíà÷åíí³ ÿê «çíàííÿ ïðî ô³íàíñîâ³ ³í-ñòèòóòè ³ ïðîïîíîâàí³ íèìè ïðîäóêòè, à òàêîæ óì³ííÿ ¿õ âèêîðèñòîâóâàòè â ðàç³ âèíèêíåííÿ ïîòðåáè é ðîçóì³ííÿ íàñë³äê³â ñâî¿õ ä³é» àáî æ ÿê «çäàòí³ñòü ñïîæèâà÷³â ³ ï³äïðèºìö³â ñôåðè ìàëîãî á³çíåñó ðîçóì³òè ðîç-äð³áí³ ô³íàíñîâ³ ïðîäóêòè ç ìåòîþ ïðèéíÿòòÿ îá´ðóíòîâàíèõ ô³íàíñîâèõ ð³øåíü». Òîáòî ô³íàíñîâó ãðàìîòí³ñòü ïîâ’ÿçóþòü áåçïîñåðåäíüî ç ïåâíîþ ñèñòåìîþ çíàíü ïðî îñíîâí³ ô³íàíñîâ³ ïðîäóêòè, ùî ðåàë³çóþòüñÿ íà ô³íàíñîâîìó ðèíêó êðà¿íè.

Àíàëîã³÷í³ âèçíà÷åííÿ òðàêòóþòüñÿ ó â³äêðèò³é åíöèêëîïå䳿 – Â³ê³ ïå䳿, ùî âèçíà÷ຠô³íàíñîâó ãðàìîòí³ñòü ÿê ñóêóïí³ñòü «çíàíü ïðî ô³íàíñîâ³ ðèíêè, îñîáëèâîñò³ ¿õ ôóíêö³îíóâàííÿ ³ ðåãóëþâàííÿ, ïðîôå-ñ³éíèõ ó÷àñíèê³â ³ ïðîïîíîâàí³ íèìè ô³íàíñîâ³ ³íñòðóìåíòè, ïðîäóêòè òà ïîñëóãè, óì³ííÿ íèìè êîðèñòóâàòèñÿ ç ïîâíèì óñâ³äîìëåííÿì íàñë³äê³â ñâî¿õ ä³é ³ ãîòîâí³ñòþ áðàòè íà ñåáå â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ïðèéíÿò³ ð³øåííÿ». Âèçíà÷åííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ ÿê «ñóêóïíîñò³ çíàíü, óì³íü ³ íàâè÷îê, ïîòð³áíèõ äëÿ ïðèéíÿòòÿ â³äïîâ³äàëüíèõ åêîíîì³÷íèõ ³ ô³íàíñîâèõ ð³øåíü òà âæèòòÿ çàõîä³â ç íàëåæíèì ð³âíåì êîìïåòåíòíîñò³» äåùî çâóæóº òðàêòóâàííÿ öüîãî ïîíÿòòÿ, àäæå ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü ïåðåäáà÷ຠíå ëèøå íàÿâí³ñòü ïîòð³áíèõ çíàíü ³ íàâè÷îê äëÿ ïðèéíÿòòÿ â³äïîâ³äàëüíèõ ô³íàíñîâèõ ð³øåíü, à é óì³ííÿ ôîðìóâàòè îïòèìàëüíèé áþäæåò, âåñòè ïîñò³éíèé îáë³ê îñîáèñòèõ äîõîä³â ³ âèòðàò, îìèíàòè ðèçèêè, çä³éñíþâàòè ïåðñïåêòèâíå ô³íàíñîâå ïëàíóâàííÿ òîùî.

Îòæå, ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü íàñåëåííÿ – öå ñóêóïí³ñòü ñâ³òîãëÿäíèõ ïîçèö³é, çíàíü ³ íàâè÷îê ãðîìàäÿí ùîäî åôåêòèâíîãî óïðàâë³ííÿ îñî-áèñòèìè ô³íàíñàìè òà çäàòí³ñòü êîìïåòåíòíî çàñòîñîâóâàòè ¿õ ó ïðîöåñ³ ïðèéíÿòòÿ ô³íàíñîâèõ ð³øåíü. Äî ñâ³òîãëÿäíèõ ïîçèö³é íàëåæàòü ñôîð-ìî âàí³ íàñåëåííÿì òðàäèö³¿ ³ êóëüòóðà ô³íàíñîâî¿ ïîâåä³íêè òà ð³âåíü óñâ³ äîìëåííÿ íèì íåîáõ³äíîñò³ ï³äâèùåííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³. Çíàííÿ ïåðåäáà÷àþòü îñâîºííÿ é ðîçóì³ííÿ íàñåëåííÿì îñíîâíèõ ô³íàí-ñî âèõ êàòå ãîð³é, ïîíÿòü, ÿâèù ³ ïðîöåñ³â (íàïðèêëàä, ñóòíîñò³, ìîòèâ³â ³ ÷èí íèê³â çàîùàäæåíü, ïðèðîäè é ôóíêö³é ô³íàíñîâîãî ðèíêó, ïðèíöèï³â ôóíê ö³îíóâàííÿ ô³íàíñîâèõ ³íñòèòóö³é, ç³ñòàâëåííÿ ðèçèêó é äîõ³äíîñò³ òîùî). Äî íàâè÷îê çàðàõîâóºìî âì³ííÿ çíàõîäèòè é àíàë³çóâàòè ô³íàíñî-âó ³íôîð ìàö³þ, çâè÷êó â³äñòåæóâàòè ïî䳿 íà ô³íàíñîâîìó ðèíêó, óì³ííÿ ïîð³âíþ âàòè ïðîïîçèö³¿ ùîäî ³íâåñòóâàííÿ êîøò³â ó ô³íàíñîâ³ àêòèâè â³ä ð³çíèõ ô³íàíñîâèõ ³íñòèòóö³é, çäàòí³ñòü óâàæíî ÷èòàòè äîãîâîðè ùîäî ïðèäáàííÿ ô³íàíñîâèõ ïîñëóã ³ ðîçóì³òè çàêëàäåíó â íèõ ³íôîðìàö³þ òîùî.

Âàæëèâ³ñòü ôîðìóâàííÿ ³ ðîçâèòêó îñíîâíèõ ô³íàíñîâèõ íàâè÷îê (äî ÿêèõ íàëåæàòü òàêîæ íàâè÷êè îñîáèñòîãî ô³íàíñîâîãî ïëàíóâàííÿ, ôîð ìóâàííÿ îïòèìàëüíîãî áþäæåòó äîõîä³â ³ âèòðàò, ³íâåñòóâàííÿ,

ВСТУП

12

êîðèñòóâàííÿ ð³çíîìàí³òíèìè ô³íàíñîâèìè ïðîäóêòàìè é ïîñëóãàìè) îáóìîâëåíà äåäàë³ çðîñòàþ÷îþ ðîëëþ âàðò³ñíèõ àãðåãàò³â ó æèòò³ ñó÷àñíî¿ ëþäèíè. Ó áàãàòüîõ êðà¿íàõ ñâ³òó âì³ííÿ çàðîáëÿòè é ðîçïîðÿäæàòèñÿ êîøòàìè ñëóãóº êðèòåð³ºì óñï³øíî¿ ô³íàíñîâî¿ çàõèùåíîñò³ îñîáèñòîñò³ â ñóñï³ëüñòâ³. Îòæå, ó öüîìó êîíòåêñò³ ïèòàííÿ ñïðèéíÿòòÿ ãðîøåé ³ áàãàò-ñòâà, ô³íàíñîâèõ àòðèáóò³â ó ñâ³òîãëÿä³ óêðà¿íö³â íàáóâຠïåðøî÷åðãîâî ãî çíà ÷åííÿ ³ º íåâ³ää³ëüíèì â³ä ïðîáëåìè ôîðìóâàííÿ ô³íàíñîâî¿ êóëüòóðè íàñåëåííÿ.

ßêùî â ðîçâèíåíèõ êðà¿íàõ ñâ³òó ä³àëåêòè÷íî âèçð³âຠòåíäåíö³ÿ äî çíèæåííÿ ñîö³àëüíî¿ çíà÷óùîñò³ ãðîøåé íà êîðèñòü ãóìàí³òàðíèõ ö³í-íîñòåé, òî â Óêðà¿í³ âïðîäîâæ òðèâàëîãî ÷àñó óâàãà ïåðåñ³÷íîãî ãðîìàäÿ-íèíà ìèìîâîë³ êîíöåíòðóâàëàñÿ íà ãðîøàõ óíàñë³äîê íàéâàãîì³øî¿ ïðè-÷èíè – ¿õ â³äñóòíîñò³ àáî ãîñòðî¿ íåñòà÷³. Òîìó ñüîãîäí³ º ñåíñ ãîâîðèòè íå ïðî çíèæåííÿ, à ïðî íåïðàâîì³ðíå ïåðåá³ëüøåííÿ çíà÷óùîñò³ ãðî-øåé ó ìàñîâ³é ñâ³äîìîñò³. ×èìàëî óêðà¿íö³â äîñ³ ñïðèéìàþòü ãðîø³ ÿê «íàéìîãóòí³øó ñîö³àëüíó ñèëó, àëå òàêó, ùî ñïðÿìîâàíà ïðîòè ôóíäà-ìåíòàëüíèõ îñíîâ ëþäñüêîãî ñï³âæèòòÿ, ÿê ñîö³àëüíå çëî, ç ÿêèì íåìîæ-ëèâî áîðîòèñÿ». Ïðîòå òàêà ïîçèö³ÿ íàøèõ ñï³ââ³ò÷èçíèê³â º õèáíîþ ³ íåäàëåêîãëÿäíîþ. Òîìó ïîáóäîâà öèâ³ë³çîâàíèõ åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí ó íàø³é êðà¿í³ íåìîæëèâà áåç êàðäèíàëüíîãî ïåðåîñìèñëåííÿ ðîë³ ãðîøåé â æèòò³ ñóñï³ëüñòâà, ÿêå ïåðåäáà÷ຠâ³äõ³ä ëþäèíè â³ä ïîçèö³¿ æåðòâè âñåâëàääÿ ãðîøåé ³ ïåðåòâîðåííÿ ¿¿ íà ñâ³äîìîãî é ïîâíîïðàâíîãî ñóá’ºêòà ãðîøîâèõ â³äíîñèí.

Ôàõ³âö³ ñòâåðäæóþòü, ùî «ïîòåíö³àë ãóìàí³çàö³¿ ñóñï³ëüñòâà, ïî áó-äîâàíîãî íà ðèíêîâèõ çàñàäàõ, íàñïðàâä³ çàëåæèòü â³ä òîãî, ÿê ìîæóòü áóòè âïèñàí³ ãðîøîâ³ â³äíîñèíè â ìîðàëüíî-åòè÷íèé êîíòåêñò. Öå ³ º îäíèì ³ç íàãàëüíèõ çàâäàíü ãàëóç³ ô³íàíñîâèõ äîñë³äæåíü, ÿêà ïîçèö³îíóºòüñÿ ñüîãîäí³ ó ñòàòóñ³ ô³ëîñîô³¿ ãðîøåé».

Ñòàâëåííÿ ëþäèíè äî ãðîøåé îáóìîâëþºòüñÿ ïåðåäóñ³ì îñîáèñ ò³ñ-íèìè õàðàêòåðèñòèêàìè, à òàêîæ ¿¿ ñîö³àëüíî-êóëüòóðíèì îòî÷åííÿì òà åêîíîì³÷íèì ñòàòóñîì. Íàóêîâö³ ç’ÿñóâàëè, ùî «ëþäè äîâøå çáåð³-ãà þòü çäîðîâ’ÿ, çàëèøàþòüñÿ ïñèõ³÷íî óð³âíîâàæåíèìè ³ ô³çè÷íî ì³ö-íèìè, ÿêùî íå â³äìîâëÿþòü ñîá³ ó çàäîâîëåíí³ âèòðà÷àòè ãðîø³. Ó ëþäåé, ÿê³ â³äìîâëÿþòü ñîá³ â óñüîìó, íèæ÷³ ïîêàçíèêè â îñîáèñòèõ ô³íàíñîâèõ äîñÿãíåííÿõ, ïåñèì³ñòè÷í³ñòü».

Ñòàâëåííÿ äî ãðîøåé ó ñó÷àñíîìó óêðà¿íñüêîìó ñóñï³ëüñòâ³, ÿê ïîêà-çóº àíàë³ç, ôîðìóºòüñÿ ï³ä âïëèâîì ÷îòèðüîõ ð³çíîñïðÿìîâàíèõ òåíäåí -ö³é:

òðàäèö³éíà åêîíîì³÷íà ñâ³äîì³ñòü, ïîâ’ÿçàíà ç³ «çð³âíÿë³âêîþ», ñïðè éíÿòòÿì ãðîøåé ÿê àáñòðàêòíî¿ ö³ííîñò³, ïðî êîòðó íàâ³òü ãîâîðèòè íå çðó÷íî;

ðàäÿíñüêèé ìåíòàë³òåò, äëÿ ÿêîãî õàðàêòåðíå ñïðèéíÿòòÿ ãðîøåé ÿê çàñîáó íåð³âíîñò³, êîòðîãî ïîòð³áíî ïîçáóòèñÿ;

ВСТУП

13

âïëèâ çàõ³äíîãî åêîíîì³çìó, ÿêèé ñòàâèòü ãðîøîâ³ â³äíîñèíè â öåíòð ñîö³àëüíèõ â³äíîñèí ³ ïð³îðèòåò³â;

êðèçîâèé õàðàêòåð ñó÷àñíîãî ñòàíó â³ò÷èçíÿíî¿ åêîíîì³êè.Ñàìå âçàºìîä³ÿ öèõ ñêëàäîâèõ ³ âèçíà÷ຠîñîáëèâèé òèï ìîíåòàðíî¿

êóëüòóðè íàøîãî ñóñï³ëüñòâà, ùî äîñèòü ò³ñíî ïîâ’ÿçàíèé ³ç ïîíÿòòÿì åêîíîì³÷íî¿ ñîö³àë³çàö³¿, ï³ä ÿêîþ ðîçóì³þòü «ïðîöåñ âõîäæåííÿ ëþäèíè â åêîíîì³÷íó ðåàëüí³ñòü ñóñï³ëüñòâà».

Áåçóìîâíî, ïî÷óòòÿ âëàñíîñò³ é ô³ëîñîô³ÿ ãðîøåé ïî÷èíàþòü ôîð-ìóâàòèñÿ óæå â ðàííüîìó â³ö³. Äèòèíñòâî º òèì ïî÷àòêîâèì åòàïîì ôîðìóâàííÿ åêîíîì³÷íî¿ ñâ³äîìîñò³, ÿêèé ó ïîäàëüøîìó çä³éñíþº áåç-ïîñåðåäí³é âïëèâ íà ñòàíîâëåííÿ åêîíîì³÷íî ãðàìîòíî¿ é ô³íàíñîâî àêòèâ-íî¿ îñîáèñòîñò³. Ïðè öüîìó âàæëèâî çàçíà÷èòè, ùî «ó ïðîöåñ³ åêîíîì³÷íî¿ ñîö³àë³çàö³¿ ä³òè îòðèìóþòü åêîíîì³÷íó ³íôîðìàö³þ, ãîëîâíèì ÷èíîì, ç òàêèõ äæåðåë: àêòèâíîãî – ñàìîñò³éíî¿ ó÷àñò³ â åêîíîì³÷íîìó æèòò³; âè-äîâèùíîãî – ïåðåãëÿäó ðåêëàìè; ñîö³àëüíîãî – ÷åðåç ñï³ëêóâàííÿ ç áàòü-êàìè, ðîâåñíèêàìè é äîðîñëèìè, ÿê³ ñïðèéìàþòü äèòèíó ÿê åêîíî ì³÷íîãî ïàðòíåðà». Òîáòî âñ³ ö³ ïåðøîäæåðåëà îòðèìàííÿ åêîíîì³÷íî¿ (ó ò. ÷. ô³íàíñîâî¿) ³íôîðìàö³¿ ñïåðøó ôóíêö³îíóþòü ó ìåæàõ ñ³ì’¿, ùî º äóæå âàæëèâèì, àäæå ñàìå ¿é íàëåæèòü ãîëîâíà ðîëü ó ôîðìóâàíí³ åêîíî ì³÷íèõ óÿâëåíü ³ ìàéáóòí³õ ñâ³òîãëÿäíèõ ïîçèö³é äèòèíè.

Îñê³ëüêè ïîêîë³ííÿ óêðà¿íñüêèõ ä³òåé âèðîñëî â íåñòàá³ëüí³é åêîíîì³ö³, âîíî äîñèòü ðàíî ïî÷àëî âëèâàòèñÿ ó òðóäîâå æèòòÿ (ìàéæå ïîëîâèíà ä³òåé ³ ï³äë³òê³â ìຠîñîáèñòèé äîñâ³ä çàðîáëÿííÿ ãðîøåé), îòæå, ëåãøå àäàïòóºòüñÿ äî íèí³øí³õ åêîíîì³÷íèõ óìîâ. Òîìó, íà íàøó äóìêó, â ñó÷àñíèõ óìîâàõ ó âåëèêó ê³ëüê³ñòü ðîäèí ô³íàíñîâà ãðàìîòí³ñòü ïðèõîäèòèìå ñàìå ÷åðåç ìîëîäå ïîêîë³ííÿ.

Áåçïåðå÷íî, óì³ííÿ åôåêòèâíî ðîçïîðÿäæàòèñÿ âëàñíèìè ãðîøèìà º îäí³ºþ ç íàéâàæëèâ³øèõ õàðàêòåðèñòèê ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñå-ëåííÿ. Âîäíî÷àñ, ÿê ñâ³ä÷àòü ðåçóëüòàòè íàö³îíàëüíîãî äîñë³äæåííÿ, ïðîâåäåíîãî 2010 ðîêó. Àãåíòñòâîì ÑØÀ ç ì³æíàðîäíîãî ðîçâèòêó, ïîðò-ðåò óêðà¿íñüêîãî ñïîæèâà÷à ô³íàíñîâèõ ïîñëóã íå âèêëèêຠîïòèì³çìó, àäæå «ïåðåñ³÷íèé óêðà¿íåöü íåáàãàòî çíàºòüñÿ íà ô³íàíñîâèõ àçàõ, êîðèñòóºòüñÿ ãîëîâíèì ÷èíîì ïðîñòèìè áàíê³âñüêèìè ïîñëóãàìè, ìàéæå í³÷îãî íå çíຠïðî ñâî¿ ïðàâà ÿê ñïîæèâà÷à ô³íàíñîâèõ ïîñëóã ³ íå äîâ³ðÿº ô³íàíñîâî-áàíê³âñüêèì óñòàíîâàì». ² õî÷à «ïîíàä 60% ðåñïîíäåíò³â ââà-æàþòü ñåáå ô³íàíñîâî ãðàìîòíèìè, îäíàê ëèøå 22% ³ç íèõ çìîãëè äàòè 5 ÷è 6 ïðàâèëüíèõ â³äïîâ³äåé íà 7 ïðîñòèõ ìàòåìàòè÷íèõ çàïèòàíü, áåç ÿêèõ íåìîæëèâî óïðàâëÿòè âëàñíèìè ô³íàíñàìè».

Íèçüêèé ð³âåíü ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ êðà¿íè çóìîâëåíèé ïðè÷èíàìè, ùî ïîâ’ÿçàí³ ÿê ³ç ñóá’ºêòèâíèìè, òàê ³ îá’ºêòèâíèìè çàñà-äàìè.

 Óêðà¿í³ ïðàêòè÷íî â³äñóòí³ ñôîðìîâàí³ òðàäèö³¿ íàâ÷àííÿ ãðîìà-äÿí îñíîâ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³, ùî çóìîâëåíî ìèíóëèì ³ñòîðè÷íèì

ВСТУП

14

ðîçâèòêîì äåðæàâè, êîëè âïðîäîâæ äåñÿòèë³òü ó êðà¿í³ íå ò³ëüêè íå áóëî ô³íàíñîâîãî ðèíêó, à é ïðàöþâàëà ³äåîëîã³ÿ, ñïðÿìîâàíà íà âèêîð³íåííÿ òîâàðíî-ãðîøîâèõ â³äíîñèí. Ïðîòÿãîì òðèâàëîãî ïåð³îäó ïðàêòè÷íî íå áóëî äîñâ³äó ÷è â³äïîâ³äíèõ òðàäèö³é íàâ÷àííÿ íàñåëåííÿ óïðàâë³ííÿ îñîáèñòèìè ô³íàíñàìè. Ó ñ³ì’ÿõ ÿê ïåðâèííèõ îñåðåäêàõ, äå ä³òè âïåðøå ï³çíàþòü íàóêó æèòòÿ, ìàëî õòî ç áàòüê³â ìàâ óñï³øíèé äîñâ³ä òàêîãî óïðàâë³ííÿ. Ó ñåðåäí³é øêîë³ äîñ³ âèêëàäàþòü áåçë³÷ ïðåäìåò³â, àëå óðîê³â, äå íàâ÷àëè á åôåêòèâíîãî óïðàâë³ííÿ âëàñíèìè ãðîøèìà, íåìàº. Íàâåäåìî ïàðàäîêñàëüíèé ôàêò: â Óêðà¿í³ äîâîë³ ÷àñòî ñïîñòåð³ãàºìî â³äâåðòî íåøàíîáëèâå ñòàâëåííÿ íàñåëåííÿ äî ãðîøåé. ²íêîëè ãðîìàäÿíèí ìîæå âëàøòóâàòè ñêàíäàë ó ìàãàçèí³ ÷åðåç ê³ëüêà íåäîäàíèõ éîìó ãðèâåíü, à íàñòóïíîãî äíÿ – âêëàñòè âñ³ ñ³ìåéí³ çàîùàäæåííÿ â òàê çâàíó ô³íàíñîâó ï³ðàì³äó, êåðóþ÷èñü ëèøå ïîðàäàìè äðóç³â àáî òåëåâ³ç³éíîþ ðåêëàìîþ. Íàø³ ñï³ââ³ò÷èçíèêè é äîñ³ íå ÷èòàþòü óâàæíî äîãîâîðè, ïîâ’ÿçàí³ ç³ ñïîæèâ÷èì êðåäèòóâàííÿì. Ó ï³äñóìêó ³íîä³ ç’ÿñîâóºòüñÿ: ÷åðåç êîì³ñ³¿, ùî ¿õ áàíêè ìîæóòü áðàòè çà âñå ùî çàâãîäíî (íàâ³òü çà äîñòðîêîâå ïîãà-øåííÿ êðåäèòó), ðåàëüíà ïðîöåíòíà ñòàâêà âèÿâëÿºòüñÿ â ï³âòîðà-äâà ðàçè âèùîþ, í³æ ðîçðàõîâóâàâ ê볺íò áàíêó. Òàêèì ÷èíîì, ó ô³íàíñîâî íåãðàìîòíèõ ãðîìàäÿí ³ñíóº ÷èìàëî ìîæëèâîñòåé íåâì³ëèìè ä³ÿìè ñòâîðèòè ñîá³ áåçë³÷ ïðîáëåì.

Îòæå, ïîòð³áíî ÿêíàéøâèäøå çäîëàòè öå â³äâåðòî áåçãðàìîòíå ñòàâ-ëåííÿ á³ëüøîñò³ óêðà¿íö³â äî âëàñíèõ ãðîøåé ³ äî íåïåðåäáà÷óâàíîãî ô³íàí-ñîâîãî ìàéáóòíüîãî, ñôîðìóâàòè â íèõ ô³ëîñîô³þ âïåâíåíîñò³ ó âëàñíèõ ñè ëàõ, çàâäÿêè ÷îìó êîæíèé çìîæå äîñÿãòè ô³íàíñîâî¿ íåçàëåæíîñò³ ³ çáå-ðåãòè ¿¿ ïðîòÿãîì óñüîãî æèòòÿ. Óêðà¿íö³ ìàþòü çðîçóì³òè, ùî ô³íàíñîâî ãðàìîòíà ëþäèíà – öå ñüîãîäí³ íå ò³ëüêè ïðåñòèæíî, à é óêðàé íåîáõ³äíî.

²ç öüîãî âèïëèâàº, ùî áóòè ô³íàíñîâî ãðàìîòíîþ îñîáèñò³ñòþ îçíà÷ຠâì³òè óïðàâëÿòè âëàñíèìè ãðîøèìà òàêèì ÷èíîì, ùîá çàáåçïå÷èòè ñîá³ ³ ñâî¿é ðîäèí³ ô³íàíñîâó íåçàëåæí³ñòü ³ç äîïîìîãîþ òèõ ³íñòðóìåíò³â, ÿê³ ç’ÿâëÿþòüñÿ íà ðèíêó, ³ òèõ íàâè÷îê ïîâîäæåííÿ ç ãðîøèìà, ÿê³ äîïîìàãàþòü çáåð³ãàòè ³ ïðèìíîæóâàòè âëàñíèé äîáðîáóò.

Ðàçîì ³ç òèì ó ï³äâèùåíí³ ð³âíÿ ô³íàíñîâî¿ îñâ³÷åíîñò³ ãðîìàäÿí ìຠáóòè çàö³êàâëåíà é äåðæàâà, ÿêà áåðå çîáîâ’ÿçàííÿ ùîäî íàäàííÿ ðèíêîâ³é åêîíîì³ö³ ñîö³àëüíî¿ ñïðÿìîâàíîñò³, óòâåðäæóþ÷è â åêîíîì³÷í³é ïîâåä³íö³ ãðîìàäÿí òàê³ ¿¿ ìîäåë³, ÿê³ â³äïîâ³äàþòü çàñàäàì òðóäîâî¿ ìîðàë³ é ñîö³àëüíî¿ ñïðàâåäëèâîñò³. Ñàìå äåðæàâà ïîâèííà ñòâîðþâàòè íåîáõ³äí³ óìîâè äëÿ îðãàí³çàö³¿ òà ïðîâåäåííÿ ð³çíîìàí³òíèõ îñâ³òí³õ ïðîãðàì ô³íàíñîâî-åêîíîì³÷íîãî ñïðÿìóâàííÿ (ïåâíà ð³÷, çà àêòèâíî¿ ï³äòðèìêè âåëèêèõ ô³íàíñîâèõ îðãàí³çàö³é ³ á³çíåñîâèõ ñòðóêòóð). Ñï³ëüíà ìåòà, ïîâ’ÿçàíà ç ðåàë³çàö³ºþ ïðîãðàì ï³äâèùåííÿ ô³íàíñîâî¿ ãðàìîòíîñò³ íàñåëåííÿ, – âèõîâàííÿ êîìïåòåíòíèõ ñïîæèâà÷³â ô³íàíñîâèõ ïðîäóêò³â ³ ïîñëóã – ñïðèÿòèìå óñï³øí³é ³íòåãðàö³¿ äåðæàâè é á³çíåñó â ö³é ñôåð³. Ïðè öüîìó àêòèâíå çàëó÷åííÿ á³çíåñ-ñòðóêòóð äî ô³íàíñóâàííÿ òàêèõ

ВСТУП

15

îñâ³òí³õ ïðîåêò³â ìຠïðîâîäèòèñÿ çà îäíî÷àñíîãî çàáåçïå÷åííÿ ñóâîðîãî äåðæàâíîãî êîíòðîëþ îá’ºêòèâíîñò³ é íåçàëåæíîñò³ ï³äãîòîâëåíèõ ïðî-ãðàì, çä³éñíþâàíèõ îö³íîê ³ ðåêîìåíäàö³é.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

ßê³ ÷èííèêè îáóìîâëþþòü óñï³õ?1

Ãðà «Áàãàòñòâî»

Îãëÿä òà îïèñ çàíÿòòÿ Ó÷àñíèêè ãðàþòü ó ãðó «Áàãàòñòâî», â ÿê³é êîæíîìó âèäàºòüñÿ ïåâíà ê³ëüê³ñòü êîëüîðîâèõ êóëüîê âèçíà÷åíî¿ âàðòîñò³. Çà äâà òóðè òîðã³âë³ (îáì³íó) ó÷àñíèêè ìàþòü ìîæëèâ³ñòü çá³ëüøèòè ñâ³é ïåðâ³ñíèé ïîäà-ðóíîê. Ó÷àñíèêàì ó òðüîõ ïåðâ³ñíèõ êàòåãîð³ÿõ äîáðîáóòó ïðîïî íó-þòüñÿ ïðèçè çà íàéâèùèé â³äñîòîê çá³ëüøåííÿ ¿õ ïåðâ³ñíîãî ïîäàðóí êà. Ðåçóëüòàòè ãðè îêðåìèõ ó÷í³â îáãîâîðþþòüñÿ â ðîçð³ç³ ï’ÿòè îñíîâ-íèõ ÷èííèê³â, ÿê³ îáóìîâëþþòü óñï³õ ó ô³íàíñîâîìó æèòò³: çä³áíîñò³, çóñèëëÿ, ìîòèâàö³ÿ, âäà÷à ³ äîïîìîãà ³íøèì.

ÌåòàÍàâ÷èòè ó÷àñíèê³â âèçíà÷àòè îñîáèñò³ ÿêîñò³ òà íàâè÷êè, ÿê³ îá-óìîâëþþòü ¿õí³é ô³íàíñîâèé óñï³õ, ³ ïîÿñíþâàòè, ÷îìó ö³ ÿêîñò³ òà íàâè÷êè º âàæëèâèìè.

Ïîòð³áíèé ÷àñ – 30–40 õâèëèí.

Ìàòåð³àëè 1. 30 ïîë³åòèëåíîâèõ ïàêåò³â äëÿ áóòåðáðîä³â.2. 430 ìàëåíüêèõ êóëüîê (äëÿ êëàñó ç 30 ó÷í³â) ï’ÿòü ð³çíèõ êîëüîð³â,

ÿê³ îçíà÷àþòü ð³çí³ ñóìè: 140, 120, 90, 50 òà 30. ϳäãîòóâàòè êóëüêè äëÿ âèäà÷³ çã³äíî ç ïîðÿäêîì âèêîíàííÿ âïðàâè 1.

3. Âåëèêèé ïàêåò (ïàïåðîâèé ïàêåò äëÿ ïðîäóêò³â).4. Ïî îäí³é êîﳿ ðîçäàòêîâîãî ìàòåð³àëó: Ãðà «Áàãàòñòâî» äëÿ êîæ-

íîãî ó÷íÿ.

Ïîðÿäîê ðîáîòè 1. Ïåðåä ïðîâåäåííÿì çàíÿòòÿ ï³äãîòóéòå ïàêåòè ç êóëüêàìè, ïî êëàâ-

øè â ïàêåòè êóëüêè çã³äíî ç òàáëèöåþ (ìîæíà çàñòîñîâóâàòè ³íø³ êîëüîðè). Ïðîçîð³ ïîë³åòèëåíîâ³ ïàêåòè äîçâîëÿþòü ó÷àñíèêàì ëåãêî ïîáà÷èòè ¿õ âì³ñò, íå ðîçêðèâàþ÷è ïàêåòè. Çðîá³òü äëÿ îäí³º¿

1 Цей урок адаптовано з методичних рекомендацій «Прийняття особистих фінансових рішень», під-готовлених Радою з економічного навчання штату Міннесота на основі статті Роберта Б. Вільямса «Ринковий обмін та розподіл багатства: Моделювання ситуації в класі» (Журнал економічної освіти, осінь 1993 р.).

ВСТУП

16

òðåòèíè êëàñó ïàêåòè «Á³äí³», äëÿ äðóãî¿ òðåòèíè – «Ñåðåäí³é êëàñ», äëÿ òðåòüî¿ – «Áàãàò³». (Ïðèì³òêà äëÿ â÷èòåëÿ. Íåîáîâ’ÿçêîâî ðîçïîä³ëÿòè òàê, ùîá íà êîæ íîìó ð³âí³ äîáðîáóòó áóëà îäíàêîâà ê³ëüê³ñòü ó÷í³â. Äëÿ âè-â÷åííÿ íàñë³äê³â íåð³âíîì³ðíîãî ðîçïîä³ëó áàãàòñòâà â÷èòåëü ìîæå çðîáèòè â êîæí³é êàòåãî𳿠ð³çíó ê³ëüê³ñòü ïàêåò³â.)

2. Ïîêëàä³òü óñ³ ï³äãîòîâëåí³ ïàêåòè ó âåëèêèé íåïðîçîðèé ïàêåò (íàïðèêëàä, ïàïåðîâèé ïàêåò äëÿ ïðîäóêò³â).

3. Ñêàæ³òü ó÷íÿì êëàñó, ùî âè õî÷åòå ç³ãðàòè ó ãðó, â õîä³ ÿêî¿ âîíè çìîæóòü çá³ëüøèòè âàðò³ñòü îòðèìàíîãî íèìè ïåðâ³ñíîãî ïîäàðóíêà – ïàêåòà êóëüîê øëÿõîì îáì³íó ç ³íøèìè ó÷àñíèêàìè ãðè. ßê ñòèìóë çá³ëüøåííÿ áàãàòñòâà â õîä³ ãðè çàïðîïîíóéòå ïðèçè ãðàâöÿì ó êîæí³é êàòåãî𳿠çà íàéâèùèé â³äñîòîê çá³ëüøåííÿ áàãàòñòâà äî ê³íöÿ ãðè. Ó÷èòåëü ìîæå çàïðîïîíóâàòè ³íø³ ñòèìóëè. Íàïðèêëàä, ÿêùî çà-ïðîïîíóâàòè äîäàòêîâ³ áàëè çà êóðñ, çàëåæíî â³ä â³äñîòêà ï³ä âè-ùåííÿ âàðòîñò³, òî öå áóäå õîðîøèì ñòèìóëîì äëÿ âñ³õ ó÷àñíèê³â çá³ëü øèòè ñâîº «áàãàòñòâî», à íå äîïîìàãàòè äðóãîâ³ âèãðàòè îäèí âå ëèêèé ïðèç ó ïåâí³é êàòåãî𳿠äîáðîáóòó. Â÷èòåëü ìîæå ñêîðèãó-âàòè ôîðìóëó íàðàõóâàííÿ áàë³â, çâàæàþ÷è íà òå, ùî «á³äí³», ÿê³ ìàþòü íåâåëèêèé ïî÷àòêîâèé ð³âåíü, çàçâè÷àé, äîñÿãàþòü á³ëüøîãî â³äñîòêà ï³äâèùåííÿ äîõîäó. Òîìó çà ïåâíèé â³äñîòîê ï³äâèùåííÿ ¿ì ìîæíà äàòè ìåíøå áàë³â, í³æ çà òàêèé ñàìèé â³äñîòîê ³íøèì êàòåãîð³ÿì.

Ïåðâ³ñíèé ïîäàðóíîê

Êîë³ð êóëüêè

Êàòåãîð³ÿ äîáðîáóòó Çàãàëüíà ê³ëüê³ñòü êóëüîê êîæíîãî êîëüîðó

(10 ó÷àñíèê³â ó êîæí³é êàòåãîð³¿)á³äí³ñåðåäí³é

êëàñáàãàò³

Ïîìàðàí÷åâèé 5 5 4 140

Æîâòèé 2 5 5 120

Ñèí³é 2 2 5 90

×åðâîíèé 1 2 2 50

Çåëåíèé 0 1 2 30

Çàãàëüíà ê³ëüê³ñòü êóëüîê (óñ³õ êîëüîð³â) 430

4. Õàé êîæíèé ó÷åíü âèòÿãíå íàâìàííÿ îäèí ïîë³åòèëåíîâèé ïàêåò ç âåëèêîãî ïàïåðîâîãî.

5. Ðîçäàéòå êîæíîìó ó÷íåâ³ îïèñ âïðàâè «Ðîçäàòêîâèé ìàòåð³àë». 6. Ïîÿñí³òü êëàñó, ùî â íüîìó îïèñàíî, ÿê ðîçðàõîâóâàòè çàãàëüíó

âàðò³ñòü ïàêåòà. Çâåðí³òü óâàãó, ùî âàðò³ñòü çàëåæèòü íå ëèøå â³ä ê³ëüêîñò³ êóëüîê êîæíîãî êîëüîðó, à é â³ä ê³ëüêîñò³ ïîâíèõ íàáîð³â ïî òðè êóëüêè áóäü-ÿêîãî êîëüîðó («òð³àä»). Äëÿ ïîÿñíåííÿ ó÷íÿì ñèñòåìè ï³äðàõóíêó áàë³â âèêîðèñòîâóéòå òàêèé ïðèêëàä.

Ïðèïóñòèìî, ùî âè ìàºòå ñ³ì ñèí³õ ³ äâ³ ÷åðâîí³ êóëüêè. Òîä³ â ðÿäêó «Ñèí³é» ñòàâèìî ó ãðàô³ «Ê³ëüê³ñòü» öèôðó 7. Îñê³ëüêè ó

ВСТУП

17

âàñ º äâà ïîâí³ íàáîðè ïî òðè êóëüêè îäíîãî êîëüîðó (äî òðåòüîãî ïîâíîãî íàáîðó íå âèñòà÷ຠäâ³ êóëüêè), ó ãðàô³ «Íàáîðè ïî òðè» âè îáâîäèòå êðóæå÷êîì öèôðè «1» òà «2». Öå äຠâàì ïðàâî íà áîíóñ 3 áàëè: 3 (1+2). ßêùî äîäàòè öèôðó ó ãðàô³ «Ê³ëüê³ñòü» äî öèôðè ó ãðàô³ «Áîíóñ», òî îòðèìóºìî çàãàëüíó ñóìó 10. Îñê³ëüêè ö³íà êîæíî¿ ñèíüî¿ êóëüêè 4, ó ãðàô³ «Çàãàëüíèé áàë» ñòàâèìî 40. Ùî ñòîñóºòüñÿ ÷åðâîíèõ êóëüîê, òî ó ãðàô³ «Ê³ëüê³ñòü» ñòà-âèòå 2. Îñê³ëüêè ïîâíîãî íàáîðó ç òðüîõ êóëüîê íåìàº, áîíóñ äîð³â-íþâàòèìå 0, à çàãàëüíà ñóìà – 2 (2 + 0). Îñê³ëüêè çàãàëüíà âàð-ò³ñòü ÷åðâîíèõ êóëüîê ñòàíîâèòü 7, ó ãðàô³ ñòàâèìî 14 (2 × 7).Ñóìà áàë³â çà ñèí³ ³ ÷åðâîí³ êóëüêè ñòàíîâèòèìå «Çàãàëüíó âàð-ò³ñòü»: 54 (40 + 14). Ïðèì³òêà äëÿ â÷èòåëÿ. Ùîá ïðî³ëþñòðóâàòè åôåêò çä³áíîñòåé ³ çó-ñèëü, ñèñòåìà ìຠáóòè ñêëàäíîþ; ó÷àñíèêè, ÿê³ äîêëàäàþòü çó ñèë-ëÿ ³ ìàþòü êðàù³ çä³áíîñò³, éìîâ³ðíî, ìàòèìóòü ³ êðàù³ ðåçóëüòàòè.

7. Íåõàé ó÷àñíèêè ðîçðàõóþòü âàðò³ñòü ïåðâ³ñíîãî ïîäàðóíêà ó ôîðì³ â ðîçäàòêîâîìó ìàòåð³àë³. Ó÷àñíèêè ïîâèíí³ ìàòè îäíó ç òðüîõ çà-ãàëüíèõ ñóì: 25 (á³äí³), 50 (ñåðåäí³é êëàñ) àáî 75 (áàãàò³). Ïðî éä³òü ïî êëàñó òà øâèäêî ïåðåâ³ðòå öå. ßêùî ó÷àñíèê ìàòèìå ³íøèé ðåçóëüòàò, òî äîïîìîæ³òü éîìó çðîáèòè ïåðåðàõóíîê. (Äåÿêèì ó÷àñíèêàì áóäå âàæêî çðîáèòè íåîáõ³äí³ îá÷èñëåííÿ, àëå âàæëèâî, ùîá âîíè ïî÷àëè ç ïðàâèëüíî ðîçðàõîâàíî¿ ñóìè.)

8. Âêàæ³òü, ùî ó÷àñíèêè ìîæóòü ïðîâîäèòè îáì³í ç áóäü-êèì ó áóäü-ÿêîìó ì³ñö³ â êëàñ³, ³ ùî âîíè ìîæóòü ì³íÿòèñÿ ÿê õî÷óòü (áóäü-ÿêó ê³ëüê³ñòü êóëüîê íà áóäü-ÿêó ê³ëüê³ñòü êóëüîê).

9. Çàïèòàéòå, ÷è ìàþòü ó÷àñíèêè ÿê³ñü çàïèòàííÿ ùîäî ïðàâèë ãðè. Äåÿê³ ó÷àñíèêè ïî÷íóòü çàäàâàòè çàïèòàííÿ ùîäî ñòðàòå㳿, ÿêó ¿ì êðàùå çàñòîñîâóâàòè, àëå â÷èòåë³ ïîâèíí³ óíèêàòè â³äïîâ³ä³, ïîÿñíþþ÷è ëèøå ïðàâèëà ãðè.

10. Äîçâîëüòå ó÷íÿì îáì³íþâàòèñÿ êóëüêàìè ïðîòÿãîì 2–3 õâèëèí. 11. Ïðèïèí³òü îáì³í ³ ñêàæ³òü ó÷àñíèêàì, ùîá âîíè çàïîâíèëè ôîðìó ³

âèçíà÷èëè çàãàëüíó âàðò³ñòü êóëüîê ó ïàêåò³ ó ïðîì³æí³é ñèñòåì³. (Çà áàæàííÿì: ñêàæ³òü, ùîá ó÷í³ îáì³íÿëèñü ñâî¿ìè àðêóøàìè ³ ïàêåòàìè ç ³íøèìè ó÷íÿìè, ùîá ïðîâåñòè àóäèòîðñüêó ïåðåâ³ðêó ðåçóëüòàò³â îäèí îäíîãî.) Á³ëüø³ñòü ó÷àñíèê³â ïîâèíí³ áóëè çá³ëüøèòè âàðò³ñòü ñâîãî ïàêåòà. ßêùî í³, òî âèÿâëÿºòüñÿ, ùî â ðåçóëüòàò³ ïðîâåäåíîãî îáì³íó ¿õí³é ô³íàíñîâèé ñòàí ïîã³ðøèâñÿ. Çâåðí³òü óâàãó, ùî, îñê³ëü êè âñ³ îïåðàö³¿ º äîáðîâ³ëüíèìè, ó ðåçóëüòàò³ âèãîäó â³ä îïå-ðàö³¿ ïîâèíí³ îòðèìóâàòè îáèäâà ¿¿ ó÷àñíèêè.

12. Ïîíîâ³òü òîðã³âëþ (îáì³í) ùå íà 2–3 õâèëèí. (Çà áàæàííÿì: ïðî-âå ä³òü îäèí òóð ³ çóïèí³òüñÿ. Ïåðåâàãà äâîõ òóð³â ïîëÿãຠâ òîìó, ùî, çóïèíÿþ÷èñü ï³ñëÿ ïåðøîãî, ó÷í³ ìàþòü ÷àñ ïîäóìàòè, ùî âîíè çðîáèëè ³ ùî ¿ì ïîòð³áíî çðîáèòè.)

13. Çóïèí³òü òîðã³âëþ ³ äàéòå âêàç³âêó ó÷íÿì âèçíà÷èòè çàãàëüíó âàð-ò³ñòü ïàêåòà ïðè çàêðèòò³ (ðîçäàòêîâèé ìàòåð³àë). (Çà áàæàííÿì: õàé ó÷í³ îáì³íÿþòüñÿ ïàêåòàìè òà àðêóøàìè, ùîá ïðîâåñòè àóäèòîðñüêó ïåðåâ³ðêó îäèí îäíîãî.)

ВСТУП

18

14. ²íôîðìàö³þ ïðî îñòàòî÷í³ ïîçèö³¿ ìຠíàäàòè êîæíà ãðóïà (á³äí³, ñåðåäí³ òà áàãàò³). Âèçíà÷òå, õòî â êîæí³é êàòåãî𳿠äîáðîáóòó ï³äâèùèâ âàðò³ñòü ñâîãî ïàêåòà á³ëüøå çà âñ³õ. ßêùî ïðèçè îãîëî-øåí³ çàçäàëåã³äü, òî íàãîðîä³òü ïåðåìîæö³â. Á³ëüø³ñòü ó÷àñíèê³â ï³äâè ùàòü âàðò³ñòü ñâî¿õ ïàêåò³â, äåÿê³ íàâ³òü âèéäóòü íà íàñòóïíèé ð³âåíü – ó íàñòóïíó êàòåãîð³þ äîáðîáóòó. «Áàãàò³», ñêîð³øå çà âñå, ï³äâèùàòü âàðò³ñòü ïàêåò³â íà íàéá³ëüøó àáñîëþòíó âåëè÷èíó, àëå «á³äí³» – íà íàéá³ëüøó â³äíîñíó, ÿêùî âèì³ðþâàòè ¿¿ ó â³äñîòêàõ, òîìó ùî ïî÷àëè âîíè ç íàéíèæ÷î¿ áàçè.

15. Çàïèòàéòå ó÷í³â: «ßê³ áóëè íàéâàæëèâ³ø³ ÷èííèêè, ùî îáóìîâèëè âåëè÷èíó ï³äâèùåííÿ âàðòîñò³ ïàêåòà?» Îáãîâîð³òü.

Ó÷àñíèêè ìîæóòü íàâîäèòè áàãàòî ÷èííèê³â, àëå âñ³õ ¿õ ìîæíà ïîä³ëèòè íà òàê³ ï’ÿòü øèðîêèõ êàòåãîð³é. • Âäà÷à – ÿê ùîäî ïåðâ³ñíîãî ïîäàðóíêà, òàê ³ â ïîøóêàõ ïîòð³áíèõ

ïàðòíåð³â äëÿ îáì³íó.• Ïðèðîäí³ çä³áíîñò³:

– ìàòåìàòè÷í³ íàâè÷êè äëÿ âèçíà÷åííÿ âèã³äíèõ îïåðàö³é ç îáì³íó;

– íàâè÷êè âåäåííÿ ïåðåìîâèí / òîðãó;– òâîð÷èé ï³äõ³ä äî âèçíà÷åííÿ ñòðàòåã³é óñï³õó.

• Çóñèëëÿ – çîñåðåäæåííÿ óâàãè íà ïðàâèëàõ ãðè, ãîòîâí³ñòü ðîç³-áðàòèñÿ, çíàéòè ïàðòíåð³â äëÿ îáì³íó, ïðîäîâæóâàòè ãðàòè, íàâ³òü ÿêùî ñêëàäíî.

• Ìîòèâàö³ÿ – áàæàííÿ ïîë³ïøèòè ñâ³é ñòàí, âèãðàòè ïðèç, äîñÿãòè óñï³õó.

• «Äîïîìîãà ³íøèì» – õî÷à á³ëüø³ñòü ó÷àñíèê³â ãðè öüîãî ÷èííèêà íå âèä³ëèòü, äåÿê³ ç íèõ, íå âèçíàþ÷è éîãî ³ñíóâàííÿ, êîðèñòó-þòüñÿ íèì ïðè âåäåíí³ ïåðåìîâèí; íàìàãàþ÷èñü äîïîìîãòè ³íøèì ó÷àñíèêàìè, âîíè äîïîìàãàþòü ñîá³. Öå º ãîëîâíîþ çàïîðóêîþ óñï³õó â á³çíåñ³.

Çàâåðøåííÿ ðîáîòèÏîÿñí³òü, ùî ö³ ñàì³ ÷èííèêè ìàòèìóòü âåëèêå çíà÷åííÿ ó ô³íàíñîâîìó æèòò³ ó÷í³â. Âîíè º ãîëîâíèìè âèçíà÷àëüíèìè ÷èííèêàìè áàãàòñòâà. Õî÷à âäà÷à ³ â³ä³ãðຠïåâíó ðîëü (íàðîäæåííÿ â áàãàò³é ñ³ì’¿ / êðà¿í³ àáî íàÿâí³ñòü ïîòð³áíèõ çâ’ÿçê³â äëÿ îòðèìàííÿ ðîáîòè), ëþäèíà ³ áåç öüîãî ìîæå äîáèòèñÿ óñï³õó çàâäÿêè îñâ³ò³ òà íàâ÷àííþ (ùî ïîë³ïøóº íàâè÷êè), âåëèêèì çóñèëëÿì (áàãàòî íàâ÷àòèñÿ ³ áàãàòî ïðàöþâàòè) òà ìîòèâàö³¿ (íå çäàâàòèñÿ ³ íå ïîãîäæóâàòèñÿ íà ìåíøå, í³æ çàäóìàíî).Ïðèì³òêà äëÿ â÷èòåëÿ.Óðàõîâóþ÷è õàðàêòåð ö³º¿ âïðàâè, ³ñíóº âåëèêà éìîâ³ðí³ñòü òîãî, ùî â÷èòåëü áóäå âòÿãíóòèé ó ðîçìîâó ïðî íåð³âí³ñòü äîõîä³â. Õî÷à öÿ òåìà íå º ãîëîâíîþ ìåòîþ öüîãî óðîêó, íàâåäåí³ äàë³ çàóâàæåííÿ ìîæóòü äî-ïîìîãòè ïðîâåñòè ãðó «Áàãàòñòâî». Ìîæëèâ³ ïóíêòè äëÿ îáãîâîðåííÿ:• ßê âè ïî÷óâàëèñÿ, êîëè áóëè «á³äíèì»?Æàõëèâî; âàæêî çä³éñíèòè îáì³í, í³õòî íå õî÷å ç³ ìíîþ ì³íÿòèñü; (äèâ. â³äåî-êë³ï ïðî ðåàêö³þ ìàâïè íà íåð³âí³ñòü: http://www.youtube.com/watch?v=-KSryJXDpZo).

ВСТУП

19

• ßê âè ïî÷óâàëè ñåáå, êîëè áóëè «áàãàòèì»?×óäîâî; â³ä÷óâàâ, ùî ìàþ âëàäó; áóëî ëåãêî ì³íÿòèñÿ.• Çâåðí³òü óâàãó, ùî, õî÷à âñ³ «á³äí³» ó÷àñíèêè ïî÷àëè ç îäíîãî ð³âíÿ

äîáðîáóòó, çàâåðøèëè âïðàâó âîíè íà ð³çíèõ ð³âíÿõ (öå òàêîæ ñïðàâåäëèâî äëÿ ïåðâ³ñíî «ñåðåäí³õ» ³ «áàãàòèõ» ó÷àñíèê³â). ×îìó?

Íà îñíîâ³ ÷èííèê³â, âèçíà÷åíèõ ó ïóíêò³ 15, ìîæíà çðîáèòè âèñíîâîê, ùî ðîçïîä³ë äîõîäó òà áàãàòñòâà çì³íþºòüñÿ, õî÷à ñïî÷àòêó â óñ³õ áóëè ð³âí³ ÷àñòêè.

Ðîçäàòêîâèé ìàòåð³àëÃðà «Áàãàòñòâíñòðóêö³¿ äëÿ âèçíà÷åííÿ çàãàëüíî¿ âàðòîñò³ ïàêåòà ç êóëüêàìè Ñòîñîâíî êóëüîê êîæíîãî êîëüîðó çðîá³òü òàêå: 1. Ïîðàõóéòå çàãàëüíó ê³ëüê³ñòü ³ çàïèø³òü ðåçóëüòàò ó ãðàô³

«Ê³ëüê³ñòü». 2. Ïîðàõóéòå ê³ëüê³ñòü ïîâíèõ íàáîð³â ïî òðè êóëüêè (òð³àä) òà îáâåä³òü

êðóæå÷êîì íîìåð êîæíîãî íàáîðó (íàïðèêëàä, ÿêùî ó âàñ º òðè ïîâí³ íàáîðè, òî âè îáâîäèòå öèôðè «1», «2» òà «3»).

3. Âèçíà÷òå ñóìó âñ³õ îáâåäåíèõ êðóæå÷êîì öèôð ³ çàïèø³òü ¿¿ ó ãðàô³ «Áîíóñ».

4. Äîäàéòå ðåçóëüòàò ãðàôè «Ê³ëüê³ñòü» äî ðåçóëüòàòó ãðàôè «Áîíóñ», à ñóìó çàïèø³òü ó ãðàô³ «Óñüîãî».

5. Ïîìíîæòå ðåçóëüòàò ó ãðàô³ «Óñüîãî» íà ÷èñëî ó ãðàô³ «Âàðò³ñòü». 6. Íàðåøò³, ùîá îòðèìàòè «Çàãàëüíó âàðò³ñòü», âèçíà÷òå ñóìó âñ³õ

÷èñåë ó ãðàô³ «Áàëè».

Ïåðâ³ñíèé ïîäàðóíîê: Êîë³ð ʳëüê³ñòü Íàáîðè ïî òðè Áîíóñ Óñüîãî Âàðò³ñòü Áàëè

Îðàíæåâèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 1 = ______ Æîâòèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 2 = ______ Ñèí³é ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 4 = ______ ×åðâîíèé______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 7 = ______ Çåëåíèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 10 = _____

ÇÀÃÀËÜÍÀ ÂÀÐÒ²ÑÒÜ = _____

Ïðîì³æíà ïîçèö³ÿ: Êîë³ð ʳëüê³ñòü Íàáîðè ïî òðè Áîíóñ Óñüîãî Âàðò³ñòü Áàëè

Îðàíæåâèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 1 = ______ Æîâòèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 2 = ______ Ñèí³é ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 4 = ______ ×åðâîíèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 7 = ______ Çåëåíèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 10 = _____

ÇÀÃÀËÜÍÀ ÂÀÐÒ²ÑÒÜ = _____

ВСТУП

20

ʳíöåâà ïîçèö³ÿ: Êîë³ð ʳëüê³ñòü Íàáîðè ïî òðè Áîíóñ Óñüîãî Âàðò³ñòü Áàëè

Îðàíæåâèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 1 = ______ Æîâòèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 2 = ______ Ñèí³é ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 4 = ______ ×åðâîíèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 7 = ______ Çåëåíèé ______ 1 2 3 4 5 _____ _____ × 10 = ______

ÇÀÃÀËÜÍÀ ÂÀÐÒ²ÑÒÜ = _____

³äñîòîê çá³ëüøåííÿ ê³íöåâî¿ ïîçèö³¿ íà ïîð³âíÿííÿ ç ïåðâ³ñíîþ:

– 100% ___________%

ВСТУП

21

ÐÎÇÄ²Ë ²

Ô²ÍÀÍÑβ

ÌÅÕÀͲÇÌÈ

 ÅÊÎÍÎֲ̲

22

Òåìà 1. ÁÀÍʲÂÑÜÊÀ ÑÈÑÒÅÌÀ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Áàíê. Áàíê³âñüêà ñèñòåìà.2. Áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿.3. Áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè.

Ö³ë³ óðîêó: ôîðìóâàòè çíàííÿ ïðî åëåìåíòè áàíê³âñüêî¿ ñèñòåì ³ âçàºìî çâ’ÿç-êè ì³æ íèìè;

óì³òè îö³íþâàòè ïåðåâàãè áåçãîò³âêîâèõ ðîçðàõóíê³â; ó÷èòèñÿ êåðóâàòè áàíê³âñüêèì ðàõóíêîì.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÁàíê³âñüêà ñèñòåìà – öå ñóêóïí³ñòü ð³çíèõ âèä³â áàíê³â ³ áàíê³âñüêèõ îá’ºäíàíü ó ¿õ âçàºìî䳿 òà âçàºìîçâ’ÿçêó.Öåíòðàëüíèé áàíê º âèçíà÷àëüíîþ ëàíêîþ âñ³º¿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè êðà¿íè (áàíê áàíê³â), à çà ñâîºþ ãîëîâíîþ ôóíêö³îíàëüíîþ ðîëëþ – öå åì³ñ³éíèé áàíê, òîáòî áàíê, ÿêîìó íàëåæèòü ìîíîïîë³ÿ íà âèïóñê ãðîøåé.Êîìåðö³éíèé áàíê – öå áàíê, ùî çä³éñíþº áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ ç ð³çíèìè îðãàí³çàö³ÿìè, óñòàíîâàìè, çäåá³ëüøîãî çà ðàõóíîê âëàñíèõ êîøò³â ³ çàëó÷åííÿ êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â ñâî¿õ ê볺íò³â.Îñíîâí³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ – öå ïðèéìàííÿ âêëàä³â (äåïîçèò³â) â³ä þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á; â³äêðèòòÿ ³ âåäåííÿ ðàõóíê³â ê볺íò³â, ó òîìó ÷èñë³ ïåðåêàç ãðîøîâèõ êîøò³â ³ç öèõ ðàõóíê³â çà äîïîìîãîþ ïëàò³æíèõ ³íñòðóìåíò³â ³ çàðàõóâàííÿ êîøò³â íà íèõ; ðîçì³ùåííÿ çàëó÷åíèõ êîøò³â â³ä ñâîãî ³ìåí³, íà âëàñíèõ óìîâàõ ³ íà âëàñíèé ðèçèê.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 2–5 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

Áàíê³âñüêà ñèñòåìàÓ áóäü-ÿê³é äåðæàâ³ íåçàëåæíî â³ä åêîíîì³÷íî¿ ìîäåë³ òà

ñïîñîáó îðãàí³çàö³¿ ñóñï³ëüíèõ â³äíîñèí áàíê³âñüêà ñèñòåìà â³ä³ãðຠêëþ÷îâó ðîëü. Íåäàðåìíî ¿¿ ÷àñòî ïîð³âíþþòü ³ç êðîâîíîñíîþ ñèñòåìîþ åêîíîì³êè äåðæàâè. Ñàìå âîíà äຠåêîíîì³ö³ ïîòð³áíèé îáñÿã ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â, çàáåçïå÷óþ÷è â³ëüíèõ ðóõ êàï³òàëó, ðîçðàõóíêè ñóá’ºêò³â ãîñïî-äàðþâàííÿ, êðåäèòóâàííÿ åêîíîì³êè, à òàêîæ ðåàë³çàö³þ ³íøèõ ôóíê ö³é ³ çàâäàíü. Áåç ðîçâèíóòî¿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè íåìîæëèâî íàâ³òü óÿâèòè ñîá³ ðîçâèíóòó åêîíîì³êó äåðæàâè.

Ðîçâèòîê áàíê³â, òîâàðíîãî âèðîáíèöòâà ³ îáîðîòó ³ñòîðè÷íî éøîâ ïàðàëåëüíî ³ ò³ñíî ïåðåïë³òàâñÿ. Ïðè öüîìó áàíêè, ïðîâîäÿ÷è ãðîøîâ³

Розділ І

23

ðîçðàõóíêè ³ êðåäèòóþ÷è ãîñ ïîäàð-ñòâî, âèñòóïàþ÷è ïîñåðåä íè êàìè â ïåðå ðîçïîä³ë³ êàï³òàë³â, ³ñòîòíî ï³äâèùóþòü çàãàëüíó åôåê òèâ í³ñòü âèðîá íèöòâà, ñïðèÿþòü çðîñ òàííþ ïðîäóêòèâíîñò³ ñóñï³ëüíî¿ ïðàö³.

Òîìó áàíê³âñüêà ñèñòåìà – öå îäèí ³ç íàéðîçâèíóò³øèõ åëåìåíò³â ãîñïîäàðñüêîãî ìåõàí³çìó, ùî âèçíà-÷àºòüñÿ êëþ÷îâîþ ðîëëþ áàíê³â ïðè

âèð³øåíí³ çàâäàíü ïåðåõîäó äî ðèíêó. Ñàìå áàíêè â³ä³ãðàþòü îñíîâíó ðîëü â óòâîðåíí³ îïòèìàëüíîãî ñåðåäîâèùà äëÿ ìîá³ë³çàö³¿ é â³ëüíîãî «ïåðåëèâàííÿ» êàï³òàë³â, íàãðîìàäæåíí³ êîøò³â äëÿ ñòðóêòóðíî¿ ïåðå-áóäîâè åêîíîì³êè, ïðèâàòèçàö³¿ é ðîçâèòêó ï³äïðèºìíèöòâà.

Áàíê³âñüêà ñèñòåìà áåðå ó÷àñòü ó âèêîíàíí³ îñíîâíèõ ôóíêö³é ô³ íàí-ñîâî¿ ñèñòåìè, çîêðåìà øëÿõîì:

ñòàá³ëüíîñò³ íàö³îíàëüíî¿ ãðîøîâî¿ îäèíèö³; çàáåçïå÷åííÿ ñïîñîá³â ïåðåì³ùåííÿ ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â ó ÷àñ³,

÷åðåç êîðäîíè äåðæàâ òà ì³æ îêðåìèìè ãàëóçÿìè; çàáåçïå÷åííÿ ìåõàí³çìó îá’ºäíàííÿ ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â òà ¿õ

ðîçïîä³ëó ì³æ îêðåìèìè ñóá’ºêòàìè ãîñïîäàðþâàííÿ; çàáåçïå÷åííÿ áåçïåðåá³éíîãî ôóíêö³îíóâàííÿ ïëàò³æíèõ ñèñòåì

³ çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíê³â, ùî ñïðèÿþòü òîðã³âë³; çàáåçïå÷åííÿ íàñè÷åííÿ ðèíêó ö³íîâîþ ³íôîðìàö³ºþ, ùî äîçâîëÿº

êîîðäèíóâàòè äåöåíòðàë³çîâàíèé ïðîöåñ ïðèéíÿòòÿ ð³øåíü â îêðåìèõ ãàëóçÿõ åêîíîì³êè.

Áàíê³âñüêà ñèñòåìà – öå ñóêóïí³ñòü ä³þ÷èõ áàíê³â, êðåäèòíèõ óñòàíîâ, åêîíîì³÷íèõ îðãàí³çàö³é, ùî âèêîíóþòü áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿. Ó äàíèé ÷àñ ó êðà¿íàõ ç ðîçâèíåíîþ ðèíêîâîþ åêîíîì³êîþ öÿ ñèñòåìà ìຠäâà ð³âí³ – öåíòðàëüíèé áàíê ³ êîìåðö³éí³ áàíêè.

Öåíòðàëüíèé áàíê ìîæå áóòè ïðåäñòàâëåíèé ÿê ñóêóïí³ñòü ³íøèõ áàíê³âñüêèõ óñòàíîâ, ùî âèêîíóþòü ôóíêö³¿ ñàìîãî öåíòðàëüíîãî áàíêó. Öåíòðàëüíèé áàíê âè êî íóº âñ³ ãðîøîâ³ ôóíêö³¿ – â³í çä³éñíþº ìîíîïîë³þ äðóêó íàö³îíàëüíèõ ãðîøîâèõ çíàê³â, çàéìàºòüñÿ êðåäèòàìè òà ³íøèìè âàæëèâèìè ôóíê ö³ÿìè.

Êîìåðö³éí³ áàíêè êîíöåíòðóþòü â îñíîâíîìó êðåäèòí³ ðåñóðñè ³ çä³éñíþþòü áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿, à òàêîæ ô³íàíñîâ³ ïîñëóãè äëÿ þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á. Êîìåðö³éí³ áàíêè ìîæóòü ðîçä³ëÿòèñÿ íà äåðæàâí³, êîîïåðàòèâí³ ³ àêö³îíåðí³ ôîðìè âëàñíîñò³.

Êð³ì öèõ îðãàí³çàö³é, áàíê³âñüêà ñèñòåìà ìຠùå é ñïåö³àë³çîâàí³ îðãàí³çàö³¿, ÿê³ íå çä³éñíþþòü áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é, àëå çàáåçïå÷óþòü ä³ÿëüí³ñòü áàíê³â. Íàïðèêëàä, öå ìîæóòü áóòè ñïåö³àë³çîâàí³ êðåäèòíî-ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè, ÿê³ çä³éñíþþòü êðåäèòóâàííÿ îêðåìèõ ñôåð ³ ãàëóçåé

Фінансові механізми в економіці

Банківська система

24

íàðîäíîãî ãîñïîäàðñòâà, ³íâåñòèö³éí³, âçàºìîîùàäí³ áàíêè, êðåäèòí³ ñï³ë-êè, ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿, ïåíñ³éí³ ôîíäè, ³íâåñòèö³éí³ êîìïàí³¿ òà ³í.

Îòæå, îñíîâíèìè åëåìåíòàìè áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè º öåíòðàëüíèé áàíê, êîìåðö³éí³ áàíêè ³ ñïåö³àë³çîâàí³ ô³íàíñîâî-êðåäèòí³ ³íñòèòóòè. Óñå öå ³ º áàíê³âñüêà ñèñòåìà.

Óïåðøå ïîíÿòòÿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè âèíèêëî â åêîíîì³÷íî ðîçâè-íåíèõ êðà¿íàõ – Øâåéöàð³¿, Âåëèêîáðèòàí³¿, ͳìå÷÷èí³, ßïîí³¿, ÑØÀ òà â ³íøèõ. Íàïðèêëàä, áàíê³âñüêà ñèñòåìà Øâåéöà𳿠– îäíà ç íàéñèëüí³øèõ ³ óäîñêîíàëåíèõ òàêèõ ñèñòåì ó ñâ³ò³. ßê ñêëàäîâà ÷àñòèíà, áàíê³âñüêà ñèñòåìà âõîäèòü ó âåëèêó åêîíîì³÷íó ñèñòåìó êðà¿íè. Öå ìîæíà çðîçóì³-òè ÿê òå, öÿ ñèñòåìà ò³ñíî ïîâ’ÿçàíà ç³ ñïîæèâàííÿì, âèðîáíèöòâîì òà îá³ãîì ð³çíèõ íåìàòåð³àëüíèõ ³ ìàòåð³àëüíèõ áëàã. Óñï³õ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó êðà¿íè áàãàòî â ÷îìó çàëåæèòü â³ä òîãî, ÿê ôóíêö³îíóþòü áàíêè ³ áàíê³âñüêà ñèñòåìà.

Ó ñó÷àñíèõ ñóñï³ëüíî-åêîíîì³÷íèõ óìîâàõ áàíê³âñüêà ñèñòåìà ìຠäîñèòü áàãàòî ôóíêö³é. Çì³íè, ÿê³ â³äáóâàþòüñÿ â ö³é ñèñòåì³, ïîçèòèâí³ ÷è íåãàòèâí³, âïëèâàþòü, çàçâè÷àé, íà âñþ åêîíîì³êó êðà¿íè. Ùîá îðãàí³çà-ö³ÿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè ïðàöþâàëà ïðàâèëüíî, íåîáõ³äíå ÷³òêå äîòðè-ìàííÿ óñ³õ âèìîã ³ ðîçâèòîê âñ³õ áàíê³âñüêèõ íàïðÿì³â. À â³ä öüîãî çàëå-æèòü íîðìàëüíå ôóíêö³îíóâàííÿ ãîñïîäàðñòâà êðà¿íè.

Îòæå, âàðòî ï³äñóìóâàòè, ùî áàíê³âñüêà ñèñòåìà – öå ö³ë³ñíå óòâî-ðåííÿ, ÿêå çàáåçïå÷óº ñò³éêèé åêîíîì³÷íèé ñòàí ó êðà¿í³. Áàíê³âñüêà ñèñòåìà º ÷àñòèíîþ ñóñï³ëüñòâà, ÿêà ôóíêö³îíóº â ðàìêàõ çàêîí³â ³ ï³ä-ïîðÿäêîâóºòüñÿ þðèäè÷íèì íîðìàì.

Âèäè áàíê³âñüêèõ ñèñòåì.  ³ñòî𳿠ðîçâèòêó áàíê³âñüêèõ ñèñòåì ð³çíèõ êðà¿í â³äîìî ê³ëüêà ¿õí³õ âèä³â:

äâîð³âíåâà áàíê³âñüêà ñèñòåìà (öåíòðàëüíèé áàíê ³ ñèñòåìà êî-ìåðö³éíèõ áàíê³â);

öåíòðàë³çîâàíà ìîíîáàíê³âñüêà ñèñòåìà; äåöåíòðàë³çîâàíà áàíê³âñüêà ñèñòåìà – ôåäåðàëüíà ðåçåðâíà ñèñ-

òåìà ÑØÀ.Áàíêè, ÿê³ ä³þòü ó êðà¿í³, ìîæóòü ìàòè ð³çíó ñèñòåìó – äâîð³âíåâó

àáî îäíîð³âíåâó. Äâîð³âíåâà ñèñòåìà ìຠòàêó ñòðóêòóðó: ïåðøèé ð³âåíü – öåíòðàëü-

íèé áàíê, à äðóãèé – êðåäèòí³ óñòàíîâè àáî êîìåðö³éí³ áàíêè. Á³ëüø³ñòü ñèñòåì, ùî ³ñíóþòü ó ñâ³ò³, íàëåæàòü äî öüîãî âèäó.

Îäíîð³âíåâà ñèñòåìà òðàïëÿºòüñÿ ð³äêî, àëå æ ñòຠðåàëüíîþ òîä³, êîëè êðà¿íà íå ìຠöåíòðàëüíîãî áàíêó, àáî êîëè ìàº, àëå â ö³é êðà¿í³ ä³-þòü âèêëþ÷íî òàê³ öåíòðàëüí³ áàíêè.

Öåíòðàëüíèé áàíêÓ á³ëüøîñò³ êðà¿í ³ç ðèíêîâîþ åêîíîì³êîþ ³ñíóº äâîð³âíåâà

ñòðóêòóðà áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè. Ïåðøèé ð³âåíü áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè – öåíòðàëüíèé áàíê êðà¿íè. ³í âèêîíóº òàê³ ôóíêö³¿:

Розділ І

Тема 1

25

çä³éñíþº åì³ñ³þ (âèïóñê) íàö³îíàëüíèõ ãðîøîâèõ çíàê³â, îðãàí³-çîâóº ¿õ îá³ã ³ âèëó÷åííÿ ç îá³ãó, âèçíà÷ຠñòàíäàðòè ³ ïîðÿäîê âåäåííÿ ðîçðàõóíê³â ³ ïëàòåæ³â;

ïðîâîäèòü çàãàëüíèé íàãëÿä çà ä³ÿëüí³ñòþ êðåäèòíî-ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ êðà¿íè ³ âèêîíàííÿ ô³íàíñîâîãî çàêîíîäàâñòâà;

íàäຠêðåäèòè êîìåðö³éíèì áàíêàì; âèïóñêຠ³ ïðîâîäèòü ïîãàøåííÿ äåðæàâíèõ ö³ííèõ ïàïåð³â; êåðóº ðàõóíêàìè óðÿäó, çä³éñíþº çàêîðäîíí³ ô³íàíñîâ³ îïåðàö³¿; çä³éñíþº ðåãóëþâàííÿ áàíê³âñüêî¿ ë³êâ³äíîñò³ çà äîïîìîãîþ òðà-

äè ö³éíèõ äëÿ öåíòðàëüíîãî áàíêó ìåòîä³â âïëèâó íà êîìåðö³éí³ áàíêè: ïðîâåäåííÿ ïîë³òèêè îáë³êîâî¿ ñòàâêè, îïåðàö³é íà â³ä-êðè òîìó ðèíêó ç äåðæàâíèìè ö³ííèìè ïàïåðàìè ³ ðåãóëþâàííÿ íîðìà òèâó îáîâ’ÿçêîâèõ ðåçåðâ³â êîìåðö³éíèõ áàíê³â.

Ùîäî âëàñíîñò³ íà êàï³òàë öåíòðàëüí³ áàíêè ïîä³ëÿþòü: íà äåðæàâí³, êàï³òàë ÿêèõ íàëåæèòü äåðæàâ³ (íàïðèêëàä, öåíò-

ðàëüí³ áàíêè ó Âåëèêîáðèòàí³¿, ÔÐÍ, Ôðàíö³¿, Êàíàä³, Óêðà¿í³); àêö³îíåðí³ (íàïðèêëàä, ó ÑØÀ); ì³øàí³ – àêö³îíåðí³ òîâàðèñòâà, ÷àñòèíà êàï³òàëó ÿêèõ íàëåæèòü

äåðæàâ³ (ßïîí³ÿ, Áåëüã³ÿ).Öåíòðàëüíèé áàíê çä³éñíþº êåð³âíèöòâî âñ³ºþ êðåäèòíîþ ñèñòåìîþ

êðà¿íè, â³í ïîêëèêàíèé ðåãóëþâàòè êðåäèò ³ ãðîøîâèé îá³ã, êîíòðîëþâàòè é ñòàá³ë³çóâàòè ðóõ îáì³ííîãî êóðñó íàö³îíàëüíî¿ âàëþòè, çãëàäæóâàòè ñâî¿ì âïëèâîì ïåðåïàäè â ð³âí³ ä³ëîâî¿ àêòèâíîñò³, ö³í òà ³í.

Öåíòðàëüíèé áàíê âèñòóïຠàãåíòîì óðÿäó. Ó öüîìó ðàç³ â³í êîíñóëüòóº óðÿä ó òàêèõ ä³ëÿíêàõ, ÿê óïðàâë³ííÿ íàö³îíàëüíèì áîðãîì, âàëþòíà ³ êðåäèòíî-ãðîøîâà ïîë³òèêà. Êð³ì òîãî, â³í º ïðåäñòàâíèêîì óðÿäó ó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³ÿõ îñòàííüîãî. Òàêèì ÷èíîì, öåíòðàëüíèé áàíê º îä-íèì ³ç íàéâàæëèâ³øèõ ³íñòðó ìåíò³â ìåõàí³çìó äåðæàâíîãî ðåãóëþâàííÿ åêîíî ì³êè ³ ïîºäíóº ôóíêö³¿ áàíêó ³ îðãàíó äåðæàâíîãî óïðàâë³ííÿ.

Îñîáëèâå ñòàíîâèùå öåíòðàëüíîãî áàíêó ïðîÿâëÿºòüñÿ â òîìó, ùî â³í íå ìຠíà ìåò³ îòðèìàííÿ ìàêñèìàëüíîãî ïðèáóòêó ³ íå êîíêóðóº ó ñôåð³ á³çíåñó, íå îáñëóãîâóº íàñåëåííÿ – óñå öå âèêîíóþòü êîìåðö³éí³ áàíêè.

Êîìåðö³éí³ áàíêèÊîìåðö³éí³ áàíêè – íàñòóïíèé âàæëèâèé åëåìåíò áàíê³âñüêî¿ ñèñòå-

ìè, çàçâè÷àé, íå º äåðæàâíîþ âëàñí³ñòþ. Íàéìîãóòí³ø³ ç íèõ – â³äêðèò³ àêö³îíåðí³ òîâàðèñòâà. Âîäíî÷àñ ó Ôðàíö³¿, ²òà볿 âåëèê³ êîìåðö³éí³ áàíêè º âëàñí³ñòþ äåðæàâè.

Îñíîâíèìè ôóíêö³ÿìè êîìåðö³éíèõ áàíê³â º êðåäèòí³, ïîñåðåä-íèöüê³, ôîíäîâ³ (âèïóñê ö³ííèõ ïàïåð³â ð³çíèõ êîìïàí³é òà ¿õ ðîçì³ùåííÿ íà âàëþòíèõ ðèíêàõ), ðîçðàõóíêîâ³ îïåðàö³¿ â ìåæàõ óñüîãî íàðîäíîãî ãîñïîäàðñòâà òà ³í.

Âàæëèâà ôóíêö³ÿ áàíê³â çà ñó÷àñíèõ óìîâ – ïîñåðåäíèöòâî â ì³æ-íàðîäíîìó îá³ãó ïîçè÷êîâèõ êàï³òàë³â, íàäàííÿ äåäàë³ á³ëüøî¿ ìàñè

Фінансові механізми в економіці

Банківська система

26

ì³æ íàðîäíèõ êðåäèò³â. Ç ö³ºþ ìåòîþ ñòâîðþþòüñÿ ô³ë³¿ ³íîçåìíèõ áàíê³â ó ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ ñâ³òó.

Çíà÷íî ïîñèëþºòüñÿ óí³âåðñàë³çàö³ÿ áàíê³â. Êð³ì ïåðåë³÷åíèõ ôóíê-ö³é, âîíè âèêîíóþòü îïåðàö³¿ ñòðàõóâàííÿ, êîíñóëüòàö³éíîãî á³çíåñó (íàäàííÿ ô³íàíñîâî¿, êîìåðö³éíî¿, ðèíêîâî¿, òåõí³÷íî¿ ³íôîðìàö³¿ òîùî). Øâèäêî ïîøèðþºòüñÿ òàêà ôîðìà ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â, ÿê ô³íàíñîâèé ë³çèíã (ô³íàíñóâàííÿ áàíêàìè îðåíäè óñòàòêóâàííÿ, îñîáëèâî íîâî¿ íàóêîì³ñòêî¿ òà äîðîãî¿ òåõí³êè), ïðîåêòíå ô³íàíñóâàííÿ. Óñå öå çóìîâëþº ïîñèëåííÿ êîíöåíòðàö³¿ áàíê³âñüêîãî êàï³òàëó ³ çðîñòàííÿ ìàñøòàá³â ïðèáóòêó. Îñ-íîâ íèìè äæåðåëàìè öüîãî ïðèáóòêó º âèêîíàííÿ áàíêàìè ðîçðàõóíêîâèõ, åì³ñ³éíèõ, îáë³êîâèõ òà ³íøèõ ôóíêö³é, íàäàííÿ êðåäèò³â ³ âñòàíîâëåííÿ ïðè öüîìó âèùèõ â³äñîòê³â, àí³æ âèïëàòà â³äñîòê³â çà âêëàäàìè.

Ñïåö³àë³çîâàí³ ô³íàíñîâî-êðåäèòí³ óñòàíîâè – öå òðåò³é âàæëèâèé ñòðóêòóðíèé åëåìåíò áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè. Âîíè âèêîíóþòü ð³çíîìàí³òí³ ôóíêö³¿.

Ïðèêëàäàìè ñïåö³àë³çîâàíèõ ô³íàíñîâî-êðåäèòíèõ óñòàíîâ º ³íâåñòèö³éí³ áàíêè, îùàäí³ óñòàíîâè, ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿, ïåíñ³éí³ ôîíäè, ³íâåñòèö³éí³ êîìïàí³¿.

²íâåñòèö³éí³ áàíêè çä³éñíþþòü îïåðàö³¿ ùîäî âèïóñêó ³ ðîçì³ùåííÿ àêö³é, îáë³ãàö³é, çàëó÷àþ÷è êàï³òàë øëÿõîì âèïóñêó ³ ïðîäàæó âëàñíèõ àêö³é àáî âèêîðèñòîâóþ÷è êðåäèòè êîìåðö³éíèõ áàíê³â.

Âçàºìîîùàäí³ áàíêè, êðåäèòí³ ñï³ëêè òà ³íø³ îùàäí³ óñòàíîâè íàêîïè÷óþòü çàîùàäæåííÿ íàñåëåííÿ ³ ñïðÿìîâóþòü ¿õ çäåá³ëüøîãî íà ô³íàíñóâàííÿ áóä³âíèöòâà (æèòëîâîãî, êîìåðö³éíèõ óñòàíîâ òà ³í.).

Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ ç ìåòîþ çàëó÷åííÿ ô³íàíñîâèõ êîøò³â ïðîäàþòü ñòðàõîâ³ ïîë³ñè, à ïîò³ì âêëàäàþòü ¿õ ó ö³íí³ ïàïåðè êîìïàí³é ³ äåðæàâè, íàäàþòü öèì ñóá’ºêòàì êðåäèòè.

Ïåíñ³éí³ ôîíäè àêóìóëþþòü êîøòè çäåá³ëüøîãî ³ç âíåñê³â ïðàö³âíè-ê³â ó ôîíäè ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ.

Îñíîâí³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿. Áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêèÓñ³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ êëàñèô³êóþòü çà òàêèìè îçíàêàìè.Çàëåæíî äî ñïåöèô³êè áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³: ñïåöèô³÷í³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ (òðàäèö³éí³); íåñïåöèô³÷í³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ (íåòðàäèö³éí³).

Çàëåæíî äî ïëàòè çà íàäàí³ îïåðàö³¿ ³ ïîñëóãè: ïëàòí³; áåçîïëàòí³.

Çàëåæíî â³ä ïîðÿäêó ôîðìóâàííÿ ³ ðîçì³ùåííÿ ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â áàíêó:

àêòèâí³; ïàñèâí³.

Çàëåæíî â³ä ñóá’ºêò³â, ÿêèì íàäàþòüñÿ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿:

Тема 1

Розділ І

27

äëÿ þðèäè÷íèõ îñ³á; ô³çè÷íèõ îñ³á.

Òðàäèö³éí³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ ïîä³ëÿþòü íà òðè òèïè âèêîíóâàíèõ îïåðàö³é:

äåïîçèòí³; êðåäèòí³; êàñîâî-ðîçðàõóíêîâ³.

Íåòðàäèö³éí³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ – öå îïåðàö³¿ ç íàäàííÿ â êîðèñ-òó âàííÿ ñåéô³â, êîíñàëòèíãîâèõ ïîñëóã, äîâ³ð÷èõ (òðàñòîâèõ) îïåðàö³é òîùî.

Âîäíî÷àñ óñ³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿, ïîïðè òàêå ð³çíîìàí³òòÿ, ìîæóòü áóòè îá’ºäíàí³ çà ôóíêö³îíàëüíèìè îçíàêàìè ó â³äïîâ³äí³ ãðóïè îïåðàö³é, êëþ÷îâèìè ñåðåä ÿêèõ º:

êðåäèòí³; çàñíîâíèöüê³; ðîçðàõóíêîâî-êàñîâ³; ³íâåñòèö³éí³; äåïîçèòí³; ì³æáàíê³âñüê³; ïîñåðåäíèöüê³.

Êðåäèòí³ îïåðàö³¿ – öå îïåðàö³¿ ç íàäàííÿ áàíêîì ïîçè÷àëüíèêîâ³ â òèì÷àñîâå êîðèñòóâàííÿ â³ëüíèõ ãðîøîâèõ ðåñóðñ³â íà óìîâàõ ïëàòíîñò³, çàáåçïå÷åíîñò³, ïîâîðîòíîñò³, ñòðîêîâîñò³ òà ö³ëüîâîãî õàðàêòåðó.

Çà äîïîìîãîþ çàñíîâíèöüêèõ îïåðàö³é áàíêè áåðóòü áåçïîñåðåäíþ ó÷àñòü ó ñòâîðåíí³ íîâèõ ãîñïîäàðñüêèõ ñóá’ºêò³â.

Ðîçðàõóíêîâî-êàñîâ³ îïåðàö³¿ âêëþ÷àþòü íàäàííÿ òàêèõ ïîñëóã, ÿê çáåð³ãàííÿ êîøò³â ê볺íò³â íà â³äïîâ³äíèõ ðàõóíêàõ, îòðèìàííÿ ïëàòåæ³â íà êîðèñòü ê볺íò³â ³ çä³éñíåííÿ ãðîøîâèõ ïåðåêàç³â çà äîðó÷åííÿìè âëàñíèê³â êîøò³â, ïðèéíÿòòÿ ãîò³âêîâèõ êîøò³â äëÿ çàðàõóâàííÿ íà ðàõóíêè ê볺íò³â ³ âèäàâàííÿ ãîò³âêè ç öèõ ðàõóíê³â ÷åðåç îïåðàö³éíó êàñó áàíêó.

²íâåñòèö³éí³ îïåðàö³¿ – öå îïåðàö³¿ ç âêëàäåííÿ ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â ó ð³çíîìàí³òí³ ö³íí³ ïàïåðè, ³íø³ áîðãîâ³ çîáîâ’ÿçàííÿ.

Äåïîçèòí³ îïåðàö³¿ – öå îïåðàö³¿ ³ç çàëó÷åííÿ íà ðàõóíêè òèì÷àñîâî â³ëüíèõ êîøò³â þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á.

̳æáàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ – îïåðàö³¿ ç íåäåïîçèòíîãî çàëó÷åííÿ ðåñóð-ñ³â íà ì³æáàíê³âñüêîìó ðèíêó: îòðèìàííÿ êðåäèò³â â³ä öåíòðàëüíîãî áàíêó, ïîçèê, îäåðæàíèõ â³ä ³íøèõ êîìåðö³éíèõ áàíê³â.

Ïîñåðåäíèöüê³ îïåðàö³¿ – öå ïîñëóãè áàíê³â ³ç ð³çíèõ âèä³â îïåðàö³é íà ãðîøîâîìó ðèíêó, â ÿêèõ áàíêè âèñòóïàþòü ÿê ïîñåðåäíèêè, ïîºäíóþ÷è ³íòåðåñè ð³çíèõ ñòîð³í ô³íàíñîâèõ óãîä.

Áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè – öå ðîçðàõóíêè, ùî ïðîâîäÿòüñÿ áåç ó÷àñò³ ãîò³âêè, òîáòî ó ñôåð³ áåçãîò³âêîâîãî ãðîøîâîãî îá³ãó.

Банківська система

Фінансові механізми в економіці

28

Áåçãîò³âêîâ³ ðîçðà õóíêè ïîä³ëÿþòü íà ì³æãîñïîäàðñüê³ ³ ì³æáàíê³âñüê³, ÿê³ îáñëóãîâóþòü, â³ä ïî â³äíî, â³äíîñèíè ì³æ ê볺íòàìè áàí ê³â ³ ì³æ áàíêàìè. Çà îá’ºêòàìè ðîç ðàõóí ê³â, òîáòî çàëåæíî â³ä ïðèçíà ÷åííÿ ïëàòå æó, áåçãîò³âêîâ³ ðîç ðàõóíêè ïîä³ëÿþòü íà äâ³ ãðóïè:1) ðîçðàõóíêè çà òîâàðíèìè îïåðà-ö³ÿìè – ïëàòåæ³ çà òîâàðíî-ìàòåð³àëüí³ ö³ííîñò³, íàäàí³ ïîñëóãè ³ âèêîíàí³ ðîáîòè;

2) ðîçðàõóíêè çà íåòîâàðíèìè îïåðàö³ÿìè – ñïëàòà ïîäàòê³â ³ ïåðåðàõóâàííÿ ³íøèõ ïëàòåæ³â äî áþäæåòó, îäåðæàííÿ ³ ïîâåðíåííÿ áàíê³âñüêèõ ïîçèê, ñòðàõîâèõ ñóì òîùî.

Îñíîâíå ì³ñöå â öèõ ðîçðàõóíêàõ çàéìàþòü ïëàòåæ³ çà ìàòåð³àëüí³ ö³ííîñò³ òà ïîñëóãè.

Çàëåæíî â³ä ì³ñöÿ ïðîâåäåííÿ áåçãîò³âêîâèõ ðîçðàõóíê³â âèä³ëÿþòü: âíóòð³øíüîäåðæàâí³ (âíóòð³øíüîì³ñüê³, ùî çä³éñíþþòüñÿ â ìå-

æàõ îäíîãî íàñåëåíîãî ïóíêòó, ³ ì³æì³ñüê³ – çà ìåæàìè öüîãî ïóíêòó);

ì³æäåðæàâí³ ðîçðàõóíêè (ì³æ ãîñïîäàðñüêèìè ñóá’ºêòàìè, ÿê³ º íà òåðèòîð³ÿõ ð³çíèõ äåðæàâ).

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Çàïèòàííÿ äëÿ àêòóàë³çàö³¿ çíàíü

×è â³äâ³äóâàëè âè áàíê àáî éîãî ô³ë³þ? Ç ÿêîþ ìåòîþ? ×è çíàºòå âè äëÿ ÷îãî ³ñíóþòü áàíêè? ßê ÷àñòî êîðèñòóþòüñÿ ÷ëåíè âàøî¿ ðîäèíè áàíê³âñüêèìè

ïîñëóãàìè?

Çàâäàííÿ 1. «Ïîð³âíÿëüíà õàðàêòåðèñòèêà ä³ÿëüíîñò³ öåíòðàëüíîãî ³ êîìåðö³éíèõ áàíê³â».

Çàïðîïîíóéòå ó÷íÿì çàïîâíèòè òàáëèöþ.

Âèäè ô³íàíñîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ Öåíòðàëüíèé áàíê Êîìåðö³éíèé áàíê1. Êðåäèòè.2. Äåïîçèòè3. Åì³ñ³ÿ ãðîøåé4. _____________5. _____________

Тема 1

Розділ І

29

Çàâäàííÿ 2. «Ãîò³âêîâ³ ³ áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè».Çàïðîïîíóéòå ó÷íÿì ïîð³âíÿòè äâà âèäè ðîçðàõóíê³â, âèä³ëèâøè ¿õí³

ïåðåâàãè ³ íåäîë³êè. Ðåçóëüòàòè çàïèñàòè â òàáëèöþ.

Ãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè Áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè

Ïåðåâàãè __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Íåäîë³êè __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Çàïèòàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

Ùî òàêå ñïåö³àë³çîâàí³ ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè? Îõàðàêòåðèçóéòå ¿õ ïðèçíà÷åííÿ.

ijëîâà ãðà «Àóêö³îí»

Ìåòà ãðè: àêòèâ³çóâàòè âèâ÷åííÿ åêîíîì³÷íèõ ÿâèù, ïîâ’ÿçàíèõ ³ç ðèíêîâèìè â³äíîñèíàìè; îçíàéîìèòè ó÷í³â ³ç ïðîöåäóðîþ ïðîâåäåííÿ àóêö³îíó.

Çì³ñò ãðèÓñ³ ó÷àñíèêè ïåðåä ïî÷àòêîì àóêö³îíó îäåðæóþòü ó áàíêó (ðîëü áàíê³ðà âèêîíóº îäèí ç ó÷í³â àáî ó÷èòåëü) ïî÷àòêîâèé êàï³òàë ó ôîðì³ êîðîòêîñòðîêîâîãî (äî ê³íöÿ àóêö³îíó) êðåäèòó ï³ä 30% ð³÷íèõ ó ðîçì³ð³ 1 000 ìîíåò. Íàïðèê³íö³ àóêö³îíó âñ³ ìàþòü ïîâåðíóòè â áàíê ïî 1 300 ìîíåò (1 000 + 300 ìîíåò). Òàêîæ ó÷àñíèêè àóêö³îíó îòðèìóþòü íîìåð, ùî äຠ¿ì ïðàâî ïðåòåíäóâàòè íà òîé ÷è ³íøèé ëîò, âèñòàâëåíèé íà àóêö³îí. Ó ôîðì³ ëîò³â – çàïèòàííÿ. Ïðàâèëüíà â³äïîâ³äü íà ïðèäáàíå çàïèòàííÿ ïðèíîñèòü ó÷àñíèêîâ³ ïåâíèé ïðèáóòîê. Ïåðåä ïî÷àòêîì ÷åðãîâîãî òóðó âåäó÷èé àóêö³îíó ïîâ³äîìëÿº ïîðÿäîê ïðîâåäåííÿ òîð-ã³â ³ õàðàêòåð çàïðîïîíîâàíèõ ëîò³â.

Банківська система

Фінансові механізми в економіці

30

² òóð«Â³äêðèòèé ëîò» – êîíêðåòíå çàïèòàííÿ

Àóäèòî𳿠çàäàþòü êîíêðåòíå çàïèòàííÿ ç ãàëóç³ ãåîãðàô³¿, åêîíîì³êè ÷è ô³íàíñ³â. Ïðàâî íà â³äïîâ³äü ìîæå êóïèòè êîæåí ç ó÷àñíèê³â, õòî ìຠíîìåð, çàïëàòèâøè íàéá³ëüøó ñóìó â õîä³ â³äêðèòèõ òîðã³â.Ïî÷àòêîâà ñòàðòîâà ö³íà êîæíîãî ëîòó (ïðàâà íà â³äïîâ³äü) ñòàíîâèòü 100 ìîíåò, à àóêö³îííèé êðîê – 50 ìîíåò (òîðã âåäåòüñÿ ñóìàìè, êðàòíèìè 50).Íàïðèêëàä: ÿêùî îäèí ó÷åíü çà çàïðîïîíîâàíå çàïèòàííÿ ïðîïîíóº 100 ìîíåò, òî ³íøèé ìîæå íàçâàòè ñóìó ÿê ì³í³ìóì 150 ìîíåò ³ ò. ä. Íàçèâàþ÷è ñâîþ ö³íó, ó÷àñíèê ïîâèíåí ï³äíÿòè ³ ïîêàçàòè âåäó÷îìó íîìåð, ÿêèé â³í îòðèìàâ ïåðåä àóêö³îíîì. Ó÷àñíèê, ùî çàïðîïîíóâàâ íàéá³ëüøó ñóìó ³ êóïèâ ëîò, ñïëà÷óº â áàíê öþ ñóìó, à çà ïðàâèëüíó â³äïîâ³äü íà çàïèòàííÿ â³í îòðèìóº ãðîøîâó âèíàãîðîäó, ùî çàëåæèòü â³ä ñêëàäíîñò³ çàïèòàííÿ. ßêùî â³äïîâ³äü íåïðàâèëüíà, ó÷àñíèê ñïëà÷óº â áàíê øòðàô ó ðîçì³ð³ âàðòîñò³ çà-ïèòàííÿ. Ó òîìó ðàç³, ÿêùî â ó÷àñíèêà çàê³í÷èëèñÿ ãðîø³, â³í ìîæå äîäàòêîâî âçÿòè êðåäèò ó áàíêó – 1 000 ìîíåò ï³ä 50% ð³÷íèõ.ϳñëÿ îãîëîøåííÿ ïðàâèë âåäó÷èé â³äïîâ³äຠíà çàïèòàííÿ ó÷àñíèê³â ³ ïî÷èíຠòîðãè.Ïî÷àòêîâà ñòàðòîâà ö³íà çàïèòàííÿ – 100 ìîíåò.Õòî äຠá³ëüøó ñóìó?• ßê íàçèâàºòüñÿ ãðîøîâà îäèíèöÿ ªâðîïåéñüêîãî Ñîþçó?• Ùî òàêå áàíê?• Ùî òàêå ðàö³îíàëüíà åêîíîì³÷íà ïîâåä³íêà?• Ùî îçíà÷ຠáóòè ô³íàíñîâî ãðàìîòíèì ñïîæèâà÷åì?• ßê íàçèâàºòüñÿ îá’ºäíàííÿ íàéðîçâèíóò³øèõ êðà¿í ñâ³òó?• Ùî òàêå ïîäàòîê?• Çâ³äêè ïîõîäèòü íàçâà óêðà¿íñüêî¿ ãðîøîâî¿ îäèíèö³?• Ùî òàêå êðåäèò?• Ùî òàêå äåïîçèò?

²² òóð«Íàï³âçàêðèòèé ëîò» – «ãàëóçü çíàíü»

Âåäó÷èé ïîâ³äîìëÿº, ùî íà ïðîäàæ âèñòàâëåíî íå êîíêðåòíå ïèòàííÿ, à âèçíà÷åíà ãàëóçü çíàíü ç ãåîãðàô³¿ òà åêîíîì³êè, ³ ùî òî÷íå ôîðìó-ëþâàííÿ çàïèòàííÿ ä³çíàºòüñÿ ëèøå òîé, õòî êóïèòü â³äïîâ³äíèé ëîò.Óñ³ ³íø³ óìîâè ïðîâåäåííÿ àóêö³îíó çàëèøàþòüñÿ íåçì³ííèìè.

1. Çàïèòàííÿ ç ãàëóç³ ãåîãðàô³÷íèõ çíàíü Ùî òàêå åêîíîì³êî-ãåîãðàô³÷íå ïîëîæåííÿ êðà¿íè?2. Çàïèòàííÿ ç ãàëóç³ ãåîãðàô³÷íèõ çíàíü Ùî òàêå ïðèðîäí³ ðåñóðñè?3. Çàïèòàííÿ ç ãàëóç³ ãåîãðàô³÷íèõ çíàíü Íàçâ³òü òðè êë³ìàòîòâ³ðí³ ÷èííèêè.4. Çàïèòàííÿ ç ãàëóç³ åêîíîì³÷íèõ çíàíü Ùî òàêå òîâàð?5. Çàïèòàííÿ ç ãàëóç³ åêîíîì³÷íèõ çíàíü Õòî òàêèé ï³äïðèºìåöü?

Тема 1

Розділ І

31

6. Çàïèòàííÿ ç ãàëóç³ åêîíîì³÷íèõ çíàíü Ïåðåâàæàííÿ âèòðàò â îñîáèñòîìó áþäæåò³ íàä äîõîäàìè.

²²² òóð«Çàêðèòèé ëîò» – «íåâ³äîìå çàïèòàííÿ»

Âåäó÷èé ïîâ³äîìëÿº, ùî íà ïðîäàæ âèñòàâëåíî çàêðèòèé ëîò, òîáòî íåâ³äîìå çàïèòàííÿ òà ãàëóçü çíàíü, ùî áóäóòü ó ëîò³.Óñ³ ³íø³ óìîâè ïðîâåäåííÿ àóêö³îíó çàëèøàþòüñÿ íåçì³ííèìè.ϳäêðåñëèìî, ùî çàïèòàííÿ ñôîðìóëþºòüñÿ ëèøå ï³ñëÿ òîãî, ÿê õòîñü ç ó÷àñíèê³â éîãî êóïèòü.1 çàïèòàííÿ: «ßê íàçèâàºòüñÿ ãðîøîâà îäèíèöÿ ÑØÀ?»2 çàïèòàííÿ: «Äëÿ ÷îãî ³ñíóº öåíòðàëüíèé áàíê?»3 çàïèòàííÿ: «Çà äîïîìîãîþ ÷îãî çä³éñíþþòüñÿ áåçãîò³âêîâ³ ðîç-ðàõóíêè?»4 çàïèòàííÿ: «ßêà ô³íàíñîâà óñòàíîâà íàäຠêðåäèò íà ïðèäáàííÿ òîâàð³â ó ìàãàçèí³?»5 çàïèòàííÿ: «Ùî º ï³äòâåðäæåííÿì çä³éñíåííÿ êóï³âë³ òîâàðó?»6 çàïèòàííÿ: «Ùî â Óêðà¿í³ âèêîíóâàëî ðîëü ãðîøåé, êð³ì äîðîãîö³í-íèõ ìåòàë³â, ïàïåðîâèõ ³ ìîíåòíèõ ãðîøåé?»

Ïðèì³òêà: çàïèòàííÿ óñ³õ òðüîõ òóð³â àóêö³îíó º îð³ºíòîâíèìè ³ ¿õ ìîæíà çàì³íèòè àáî äîïîâíèòè ³íøèìè.

ϳñëÿ çàê³í÷åííÿ ãðè ó÷í³ ðîçðàõîâóþòüñÿ ç áàíêîì ³ ðàõóþòü ïðèáóòîê.Äàë³ éäå îáãîâîðåííÿ ðåçóëüòàò³â ãðè.

Îö³íþºìî êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü ô³íàíñîâî¿ óñòàíîâè (íà ïðèêëàä³ áàíêó)

Êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíêó º êëþ÷îâèì ïîêàçíèêîì ó âèçíà÷åíí³ ð³âíÿ éîãî åôåêòèâíîñò³. Òà, íå çâàæàþ÷è íà âàæëèâ³ñòü öüîãî ïîíÿòòÿ, ñåðåä íàóêîâî¿ äóìêè íå ³ñíóº ºäèíî¿ äóìêè ùîäî âèçíà÷åííÿ éîãî ñóòíîñò³. Íàóêîâö³ ðîçãëÿäàþòü êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíê³â ïî-ð³çíîìó, çîêðåìà, íà ðèñ. 1 â³äîáðàæåíî îñíîâí³ ï³äõîäè äî âèçíà÷åííÿ ñóòíîñò³ öüîãî ïîíÿòòÿ.

,

’

,

Ðèñ. 1. Ñóòí³ñòü êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³ áàíêó

Банківська система

Фінансові механізми в економіці

32

Îäèí ³ç âàð³àíò³â îö³íþâàííÿ ð³âíÿ êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³ âðàõîâóº âïëèâ òàêèõ ôàêòîð³â:• ð³âåíü íàä³éíîñò³ áàíêó;• ðîçì³ð àêòèâ³â áàíêó;• ðîçì³ð êàï³òàëó;• ô³íàíñîâèé ðåçóëüòàò ä³ÿëüíîñò³ áàíêó.³äïîâ³äíî êîæåí ³ç ïîêàçíèê³â ìຠñâîþ âàãîì³ñòü ó çàãàëüíîìó ïîêàçíèêîâ³.Ó òàáë. 1 â³äîáðàæåíî ïîð³âíÿëüíó õàðàêòåðèñòèêó áàíê³â çà ð³âíåì êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³, ùî âèçíà÷åíî çà ö³ºþ ìåòîäèêîþ. Òàêîæ ìîæíà ïîáà÷èòè, ùî áàíêè ç íàéá³ëüøèì ð³âíåì êîíêóðåíòîñïðîìîæ-íîñò³ ìàþòü ³ ïîêàçíèêè âèù³, í³æ ò³, ùî â ³íøèõ áàíê³â.Ïðîòå ñë³ä çàçíà÷èòè ³ ïðèòàìàíí³ ö³é ìåòîäèö³ íåäîë³êè. ×åðåç ñâîþ ïðîñòîòó ìåòîäèêà íå âðàõîâóº ïîâíîþ ì³ðîþ âñ³õ ôàêòîð³â âïëèâó íà ðåçóëüòóþ÷èé ïîêàçíèê. Òîìó â ðàç³ âèêîðèñòàííÿ ö³º¿ ìåòîäèêè áàíêîì äîö³ëüíèì º äîäàòêîâå âèêîðèñòàííÿ é ³íøèõ ìåòîäèê ç ìåòîþ îòðèìàííÿ íàéá³ëüø îá’ºêòèâíîãî ðåçóëüòàòó äîñë³äæåíü.

Òàáëèöÿ 1Çðàçîê õàðàêòåðèñòèêè áàíê³â çà ð³âíåì ¿õíüî¿ êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³

Áàíêè

Õàðàêòåðèñòèêè

îö³íêà êîíêó -

ðåíòî ñïðî-ìîæ íîñò³

áàíêó

÷àñòêà â àêòèâàõ áàíê³â-ñüêî¿

ñèñòåìè, %

÷àñòêà â ïðè-áóòêó

áàíê³â-ñüêî¿

ñèñòåìè

÷àñòêà ó âèòðà-òàõ áàí-ê³â ñüêî¿ ñèñòåìè

êðåäèòè ³ çàáîðãî-âàí³ñòü ê볺íò³â

ÏÐÈÂÀÒÁÀÍÊ 1,49325 26,1 60,6 23,8 142 548 092

ÎÙÀÄÁÀÍÊ 1,71437 12,6 22,0 12,1 51 546 229

ÓÊÐÅÊѲÌÁÀÍÊ 1,68120 11,5 6,4 9,3 42 273 618

ÐÀÉÔÔÀÉÇÅÍ ÁÀÍÊ ÀÂÀËÜ

1,67337 5,3 23,6 6,9 27 046 847

ÓÊÐÑÎÖÁÀÍÊ 1,30649 5,2 0,4 5,3 27 374 530

ÏÐÎ̲ÍÂÅÑÒÁÀÍÊ 1,16056 4,8 -83,3 7,1 28 400 116

ÏÅÐØÈÉ ÓÊÐÀ¯ÍÑÜÊÈÉ Ì²ÆÍÀÐÎÄÍÈÉ ÁÀÍÊ

1,65002 4,0 14,4 4,0 19 898 099

ÀËÜÔÀ-ÁÀÍÊ 1,29444 3,6 0,4 4,6 20 228 134

ÁÀÍÊ Ô²ÍÀÍÑÈ ÒÀ ÊÐÅÄÈÒ

1,28953 3,1 0,2 3,1 20 248 062

ÂÒÁ ÁÀÍÊ 1,28017 3,1 -6,3 4,3 18 688 420

ÓÊÐÑÈÁÁÀÍÊ 0,96068 2,9 0,8 3,5 14 601 718

ÓÊÐÃÀÇÁÀÍÊ 1,67614 2,9 32,4 1,8 10 257 721

Тема 1

Розділ І

33

Ñë³ä çàçíà÷èòè, ùî îäíèì ³ç íàéá³ëüø âàãîìèõ ôàêòîð³â âïëèâó íà êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíêó º ð³âåíü êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³ áàíê³âñüêîãî ïðîäóêòó. Ñàìå öåé ôàêòîð âèçíà÷àòèìå ì³ñöå áàíêó íà ðèíêó.ϳä êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòþ áàíê³âñüêîãî ïðîäóêòó òðåáà ðîçóì³òè éîãî çäàòí³ñòü êîíêóðóâàòè ç ïîä³áíèìè ïðîäóêòàìè íà ðèíêó. Êîí-êóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíê³âñüêîãî ïðîäóêòó íå ìîæíà ðîçãëÿäàòè ÿê õàðàêòåðèñòèêó îêðåìèõ íàïðÿì³â ä³ÿëüíîñò³ áàíêó, îòæå, öå ïî -íÿòòÿ º êîìïëåêñíèì. Öåé êîìïëåêñ ìຠíàá³ð â³äì³ííèõ õàðàêòåðèñ-òèê, ÿê³ é ìîæóòü íàäàòè ïðîäóêòîâ³ çäàòí³ñòü êîíêóðóâàòè ç ³íøèìè íà ðèíêó. Îñíîâíèìè ôàêòîðàìè âïëèâó íà êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíê³âñüêîãî ïðîäóêòó òàêîæ ìîæíà ââàæàòè ö³íó ³ ÿê³ñòü ïðîäóêò³â, ÿê³ áàíê ïðîïîíóº ñâî¿ì ê볺íòàì.Ñõåìó ñêëàäîâèõ åëåìåíò³â êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³ áàíê³âñüêîãî ïðî äóêòó çîáðàæåíî íà ðèñ. 2.

Ðèñ. 2. Êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíê³âñüêîãî ïðîäóêòó

Äëÿ ï³äòðèìêè ð³âíÿ êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³ áàíê³âñüêèõ ïðîäóêò³â íà ïåâíîìó ð³âí³ âàðòî ðîçóì³òè, ÿêîþ º éîãî êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü ó ïîð³âíÿíí³ ç ³íøèìè ïðîäóêòàìè íà ðèíêó. Äëÿ ðåàë³çàö³¿ ö³º¿ ìåòè âàæëèâèì º íàäàííÿ ê³ëüê³ñíî¿ õàðàêòåðèñòèêè ð³âíþ êîíêó-ðåíòîñïðîìîæíîñò³.

Çàâäàííÿ ó÷íÿì äëÿ äîñë³äæåííÿ

Âèêîðèñòîâóþ÷è äîäàòêîâ³ äæåðåëà ³íôîðìàö³¿ ³ çàïðîïîíîâàíó ñõåìó, îö³í³òü êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíê³âñüêîãî ïðîäóêòó äâîõ áàí-ê³â Óêðà¿íè (çà âèáîðîì ó÷í³â).

Çàïèòàííÿ ³ çàâäàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. Ùî òàêå áàíê³âñüêà ñèñòåìà ³ äëÿ ÷îãî âîíà ³ñíóº?2. ßêà ð³çíèöÿ ì³æ öåíòðàëüíèì áàíêîì ³ êîìåðö³éíèìè?3. Íàâåä³òü ïðèêëàäè íàéïîøèðåí³øèõ áàíê³âñüêèõ ïîñëóã äëÿ

íàñåëåííÿ.4. Ùî õàðàêòåðíî äëÿ áåçãîò³âêîâèõ ðîçðàõóíê³â?

Банківська система

Фінансові механізми в економіці

34

Òåìà 2. ÑÓ×ÀÑÍÀ ÑÈÑÒÅÌÀ ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Ñòðàõóâàííÿ. 2. Ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ.3. Ñòðàõîâ³ ïîñëóãè.

Ö³ë³ óðîêó: îçíàéîìèòè ç îñîáëèâîñòÿìè ôóíêö³îíóâàííÿ ñó÷àñíî¿ ñèñòåìè ñòðàõóâàííÿ;

îö³íèòè çíà÷åííÿ ñòðàõóâàííÿ äëÿ âëàñíî¿ ô³íàíñîâî¿ áåçïåêè; ó÷èòèñÿ ïîð³âíþâàòè ð³çí³ âèäè ñòðàõóâàííÿ.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÑòðàõóâàííÿ – îäíà ç ôîðì îõîðîíè ìàéíîâèõ é îñîáèñòèõ ³íòåðåñ³â çàñòðàõîâàíèõ, ÿê³ ñïëà÷óþòü âíåñêè (ïðå쳿) äî ñòðàõîâèõ îðãàí³çàö³é ³ îòðèìóþòü â³äøêîäóâàííÿ âòðàò, ùî âèíèêàþòü óíàñë³äîê ñòèõ³éíîãî ëèõà àáî íåùàñíèõ âèïàäê³â (ñòðàõóâàííÿ â³ä íåäóã, ñòðàõóâàííÿ â³ä âîãíþ (ïîæåæ), êðàä³æîê, ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ òîùî). Ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ – öå þðèäè÷íà îñîáà, ÿêà çàëó÷ຠêîøòè ê볺íò³â ï³ä ïåâí³ çîáîâ’ÿçàííÿ ³ ñïëà÷óº öèì ê볺íòàì âèçíà÷åíó ñóìó êîøò³â ó ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâîãî âèïàäêó.Ñòðàõîâà ïîñëóãà – ê³íöåâèé ðåçóëüòàò ä³ÿëüíîñò³ ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿ ùîäî çàäîâîëåííÿ ïîòðåá ê볺íò³â, ïîâ’ÿçàíèõ ³ç çàõèñòîì ¿õí³õ ìàéíîâèõ òà îñîáèñòèõ ³íòåðåñ³â.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 2–4 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

Ç ³ñòî𳿠ñòðàõóâàííÿ.  ³ñòî𳿠ñòðàõóâàííÿ áóëî â³äîìå ç äàâí³õ ÷àñ³â. Ñïî÷àòêó âîíî çîñåðåäæóâàëîñü íà ðîçïîä³ë³ ðèçèêó, ïîâ’ÿçàíîãî ç ðóõîì âàíòàæ³â ³ ç ïîçèêàìè. Îäèí ³ç ïåðøèõ ñòðàõîâèõ ïîë³ñ³â, ùî ä³éøëè äî íàøèõ äí³â, º ïîë³ñ íà ñòðàõóâàííÿ âàíòàæó, ÿêèé ïåðåâîçèëè ç Ìàðñåëÿ äî Òð³ïîë³ (Ñèð³ÿ). Ñòàâêà ïðå쳿 çà öèì ïîë³ñîì âñòàíîâëþâàëàñü ó ðîçì³ð³ 5%.

Íàñòóïíèé åòàï ó ðîçâèòêó ñòðàõîâî¿ ñïðàâè ïîâ’ÿçàíèé ç îäíèì ³ç ïåðøèõ çàêîíîäàâ÷èõ àêò³â, ùî ðåãëàìåíòóâàâ ä³ÿëüí³ñòü ñòðàõîâèõ êîìïàí³é. Éîãî ïðèéíÿòî 1601 ðîêó â Àíã볿, ³ â³í îòðèìàâ íàçâó «Çàêîí â³äíîñíî ñïðàâ ç³ ñòðàõóâàííÿ ñåðåä êóïåöòâà».

Ñïî÷àòêó ñòðàõóâàííÿ çä³éñíþâàëîñü, çäåá³ëüøîãî, îêðåìèìè îñî-áàìè, íàé÷àñò³øå êóïöÿìè, ³ íå áóëî ¿õí³ì ïðîôåñ³éíèì çàíÿòòÿì. Àëå ç ðîçâèòêîì òîðã³âë³ âæå â XVII ñòîë³òò³ â³äáóâñÿ ïðîöåñ ïðîôåñ³îíàë³çàö³¿ ö³º¿ ä³ÿëüíîñò³.

Розділ І

35

Ïåðø³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ íàøî¿ äåðæàâè âè-íèêàþòü ó Çàõ³äí³é Óêðà¿í³, ùî âõîäèëà äî ñêëàäó Àâñòð³éñüêî¿ ³ìïåð³¿, ÿê îðãàí³çàö³¿ ñóñï³ëüíèõ çåðíîñõîâèù, ÿê³ çàáåçïå÷óâàëè íàòóðàëüíèé çà-õèñò ñåëÿíñüêèõ ãîñïîäàðñòâ. Ïåðø³ ñòðàõîâ³ êîì-ïàí³¿ âèíèêëè 1784 ðîêó ³ ïðî³ñíóâàëè äî 1821-ãî.

Ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ â Ãàëè÷èí³ ³ñíóâàëî âæå â XIX ñòîë³òò³, àëå çä³éñíþâàëîñü ³íîçåìíèìè ñòðàõîâèìè êîìïàí³ÿìè, ³ ò³ëüêè 1892 ðîêó âè-íèêëî ïåðøå ñàìîñò³éíå óêðà¿íñüêå ñòðàõîâå òîâà-ðèñòâî «Äí³ñòåð», ÿêå çîñåðåäèëîñü íà ñòðàõó âàí-í³ â³ä âîãíþ. Âîíî óñï³øíî ä³ÿëî àæ äî ïî÷àòêó Ïåðøî¿ ñâ³òîâî¿ â³éíè, êîëè ðîñ³éñüê³ â³éñüêà çàéíÿëè Ãàëè÷èíó.

Îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ íà çåìëÿõ Çàõ³äíî¿ Óêðà¿íè çä³éñíþâàëî òî-âà ðèñòâî «Êàðïàò³ÿ», ñòâîðåíå 1911 ðîêó ïðîôåñîðîì ×åðí³âåöüêîãî óí³-âåðñèòåòó Ñòåïàíîì Ñìàëü-Ñòîöüêèì.

Ó öàðñüê³é Ðîñ³¿ ñòðàõóâàííÿ âèíèêëî íàïðèê³íö³ XVIII ñòîë³òòÿ ³ ä³ÿëî äî ê³íöÿ 1918 ðîêó, êîëè ñòðàõîâà ñïðàâà áóëà íàö³îíàë³çîâàíà. Ãðîìàäÿíñüêà â³éíà, âèêëèêàíà íåþ ³ ðåâîëþö³ºþ ðîçðóõà çðîáèëè ñòðàõó-âàííÿ ïðàêòè÷íî íåìîæëèâèì ³ â 1919–1920 pp. àíóëþþòüñÿ ñïî÷àòêó óãîäè ç³ ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ, à ïîò³ì ³ ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ. ³äíîâëþºòüñÿ ñòðàõîâà ñïðàâà ò³ëüêè ç 1922 pîêó, à îñòàòî÷íî îòðèìóº íîðìàòèâíå îôîðìëåííÿ 1925-ãî. Öèì çàêîíîäàâñòâîì â ÑÐÑÐ âñòàíîâëþâàëàñü äåð-æàâíà ìîíîïîë³ÿ íà ñòðàõóâàííÿ ³ áóëè óòâîðåí³ äâ³ îðãàí³çàö³¿: Äåðæ-ñòðàõ ÑÐÑÐ, ÿêèé ìîíîïîë³çóâàâ óñå âíóòð³øíº ñòðàõóâàííÿ, òà ²íäåðæ-ñòðàõ, ÿêèé ñïåö³àë³çóâàâñÿ íà çîâí³øíüîìó ñòðàõóâàíí³.

Ó íåçàëåæí³é Óêðà¿í³ êîëèøí³é Óêðäåðæñòðàõ áóëî ðåîðãàí³çîâàíî â äåðæàâíó ñòðàõîâó êîìïàí³þ «Îðàíòà». Ïîðÿä ç íåþ âèíèêëà ö³ëà íèçêà ïðèâàòíèõ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é. Ïîÿâà íåäåðæàâíèõ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ñòàëà âàæëèâèì ìîìåíòîì ó ñèñòåì³ ðèíêîâèõ ïåðåòâîðåíü â Óêðà¿í³.

Ñüîãîäí³ ó ñôåð³ ñòðàõóâàííÿ â íàø³é äåðæàâ³ ùå áàãàòî ñêëàäíèõ ïðîáëåì. Ñåðåä íèõ: íåäîñòàòíÿ ì³ñòê³ñòü ñòðàõîâîãî ðèíêó, íåñòàá³ëüí³ñòü ô³íàíñîâîãî ñòàíó áàãàòüîõ ï³äïðèºìñòâ ³ ô³ðì, áðàê äîñâ³äó â îðãàí³çàö³¿ íîâèõ äëÿ íàñ âèä³â ñòðàõóâàííÿ ³ ò. ³í. Ó ïåðñïåêòèâ³ ö³ ïðîáëåìè, áåçñóìí³âíî, áóäå ïîäîëàíî, ³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ ñòàíóòü ìîãóòí³ìè ³íñòè-òóö³éíèìè ³íâåñòîðàìè, ÿê³ ñïðèÿòèìóòü ïîë³ïøåííþ ³íâåñòèö³éíîãî êë³ìàòó â Óêðà¿í³ é åêîíîì³÷íîìó çðîñòàííþ íàøî¿ Áàòüê³âùèíè.

Ñòðàõóâàííÿ ³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿Ñòðàõóâàííÿ º îäíèì ³ç íàéâàæëèâ³øèõ åëåìåíò³â ñèñòåìè ðèíêîâèõ

åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí. Ó ïåðø³é ñòàòò³ Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî ñòðàõóâàííÿ» âêàçàíî,

ùî «ñòðàõóâàííÿ – öå âèä öèâ³ëüíî-ïðàâîâèõ â³äíîñèí ùîäî çàõèñòó

Сучасна система страхування

Фінансові механізми в економіці

36

ìàéíîâèõ ³íòåðåñ³â ãðîìàäÿí òà þðèäè÷íèõ îñ³á ó ðàç³ íàñòàííÿ ïåâíèõ ïîä³é (ñòðàõîâèõ âèïàäê³â), âèçíà÷åíèõ äîãîâîðîì ñòðàõóâàííÿ àáî ÷èí-íèì çàêîíîäàâñòâîì çà ðàõóíîê ãðîøîâèõ ôîíä³â, ùî ôîðìóþòüñÿ øëÿ-õîì ñïëàòè ãðîìàäÿíàìè òà þðèäè÷íèìè îñîáàìè ñòðàõîâèõ ïëàòåæ³â (ñòðàõîâèõ âíåñê³â, ñòðàõîâèõ ïðåì³é) ³ äîõîä³â â³ä ðîçì³ùåííÿ êîøò³â öèõ ôîíä³â».

Ñòðàõóâàííÿ – öå ñèñòåìà åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí, ÿê³ âèíèêàþòü ì³æ äâîìà ñòîðîíàìè – ñòðàõîâèêîì ³ ñòðàõóâàëüíèêîì – ùîäî çàáåçïå÷åííÿ çàõèñòó ìàéíîâèõ ³íòåðåñ³â îñòàííüîãî çà ðàõóíîê ñïëàòè íèì ñòðàõîâèõ ïëàòåæ³â äî ñïåö³àëüíî ñòâîðåíèõ äëÿ öüîãî ôîíä³â, çâ³äêè çä³éñíþ-ºòüñÿ â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â ó ðàç³ íàñòàííÿ îáóìîâëåíèõ ñòðàõîâèõ ðèçèê³â.

Ñòðàõóâàííÿ – öå åêîíîì³÷í³ â³äíîñèíè, ó ÿêèõ áåðóòü ó÷àñòü, ÿê ì³í³ìóì, äâ³ ñòîðîíè, äâà ñóá’ºêòè â³äíîñèí: ñòðàõîâà îðãàí³çàö³ÿ, ÿêà º ñòðàõîâèêîì, ³ ñòðàõóâàëüíèê – þðèäè÷íà îñîáà àáî ãðîìàäÿíèí, ÿêèé óêëàâ ç³ ñòðàõîâèêîì äîãîâ³ð.

Ñòðàõóâàííÿ òàêîæ º åêîíîì³÷íîþ êàòåãîð³ºþ, ÿêà îáóìîâëåíà ðóõîì ãðîøîâî¿ ôîðìè âàðòîñò³ ó ïðîöåñ³ ðîçïîä³ëó é ïåðåðîçïîä³ëó ãðîøîâèõ äîõîä³â ³ íàêîïè÷åíü.

Ãîëîâíà ìåòà ñòðàõóâàííÿ – çàõèñò ìàéíîâèõ ³íòåðåñ³â ô³çè÷íèõ ³ þðèäè÷íèõ îñ³á.

Ñòðàõóâàííþ ïðèòàìàíí³ òàê³ îñü îçíàêè.1. Íàÿâí³ñòü ñòðàõîâîãî ðèçèêó, áåç ÿêîãî ñòðàõóâàííÿ âòðà÷ຠñåíñ.2. ³äíîñèíè ãðîøîâîãî ïåðåðîçïîä³ëó, ÿê³ ïîâ’ÿçàí³, ç îäíîãî áîêó,

³ç ôîðìóâàííÿì ñòðàõîâîãî ôîíäó çà äîïîìîãîþ ñòðàõîâèõ ïëàòåæ³â, ç äðóãîãî – ³ç â³äøêîäóâàííÿì çáèòêó ç öüîãî ôîíäó ïîòåðï³ëèì.

3. Ôîðìóâàííÿ ñòðàõîâîãî ñï³âòîâàðèñòâà ç ÷èñëà ñòðàõóâàëüíèê³â îçíà÷ຠïðàâî îòðèìàííÿ â³äøêîäóâàííÿ ëèøå ñòðàõóâàëüíèêàìè, ÿê³ ñïëàòèëè ñòðàõîâ³ ïëàòåæ³ ñàìå â ö³é ñòðàõîâ³é îðãàí³çàö³¿, ñôîðìóâàëè ö³ëüîâèé ñòðàõîâèé ãðîøîâèé ôîíä.

4. Ñôîðìîâàíèé ñòðàõîâèé ôîíä ïðèçíà÷åíèé ò³ëüêè äëÿ â³äøêî äó-âàííÿ çáèòê³â âèçíà÷åíîìó êîëó ñòðàõóâàëüíèê³â, ÿê³ ìîæóòü ïåðåáóâàòè â ìåæàõ ïåâíî¿ òåðèòî𳿠òà îòðèìàòè â³äøêîäóâàííÿ ïðîòÿãîì âèçíà ÷å-íîãî ÷àñó. Öÿ îçíàêà áàçóºòüñÿ íà éìîâ³ðíîñò³ òîãî, ùî ê³ëüê³ñòü ïîñòðàæ-äàëèõ, çàçâè÷àé, ìåíøà â³ä ê³ëüêîñò³ ó÷àñíèê³â ñòðàõóâàííÿ.

5. Çâîðîòí³ñòü ñòðàõîâèõ ïëàòåæ³â îçíà÷ຠïîâåðíåííÿ ñòðàõóâàëü-íèêàì ãðîøåé ó ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâî¿ ïî䳿. Öÿ îçíàêà íàáëèæóº ñòðà-õóâàííÿ äî êàòåãî𳿠êðåäèòó, àëå íå ìîæíà êàçàòè, ùî ñòðàõóâàëüíèê êðåäèòóº ñòðàõîâèêà, îñê³ëüêè â³í êóïóº ñòðàõîâèé çàõèñò.

6. Ñàìîîêóïí³ñòü ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ õàðàêòåðèçóº çäàòí³ñòü ñòðà-õîâî¿ îðãàí³çàö³¿ ïîêðèâàòè ñâî¿ âèòðàòè ç íàäàííÿ ñòðàõîâîãî çàõèñòó â ïåâíîìó îáñÿç³ çà ðàõóíîê îá´ðóíòîâàíèõ ðîçì³ð³â ñòðàõîâèõ âíåñê³â ³ âèâàæåíî¿ ïîë³òèêè ðîçì³ùåííÿ òèì÷àñîâî â³ëüíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â.

Розділ І

Тема 2

37

Ñòðàõóâàííÿ ìຠïåâíèé ïîçèòèâíèé âïëèâ ó ðèíêîâ³é åêîíîì³ö³: íàäຠâïåâíåíîñò³ â ðîçâèòêó á³çíåñó (ïîâåðíåííÿ ³íâåñòîðîâ³ ãðî-

øîâèõ ÷è ìàòåð³àëüíèõ âèòðàò ó ðàç³ çàâäàííÿ çáèòê³â ñòðàõî âèìè ïîä³ÿìè);

áåçïå÷íå ðàö³îíàëüíå ôîðìóâàííÿ é âèêîðèñòàííÿ êîøò³â, ïðè-çíà÷åíèõ äëÿ çä³éñíåííÿ ñîö³àëüíèõ ïðîãðàì (ñôîðìîâàí³ ìåòîäîì ñòðàõóâàííÿ ðåñóðñè çàñòîñîâóþòüñÿ ÿê äîïîâíåííÿ äî äåðæàâíèõ ðåñóðñ³â, ñïðÿìîâàíèõ íà ô³íàíñóâàííÿ îñâ³òè, îõîðîíè çäîðîâ’ÿ, ïåíñ³éíå çàáåçïå÷åííÿ òà ³íø³ ñîö³àëüí³ çàõîäè);

ñòâîðþþòüñÿ çíà÷í³ ðåçåðâè ãðîøîâèõ êîøò³â, ÿê³ ñòàþòü äæåðå-ëîì ³íâåñòèö³é â åêîíîì³êó (ñïðèÿííÿ ðîçøèðåííþ âèðîáíèöòâà àáî ïðèñêîðåííþ âèêîíàííÿ ³íøèõ ïðîãðàì).

Ñòðàõóâàííÿ âèêîíóº òàê³ ôóíêö³¿: ðèçèêîâó; ñòâîðåííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â; çàîùàäæåííÿ êîøò³â; ïðåâåíòèâíó (ïîïåðåäæóâàëüíó).

Ðèçèêîâà ôóíêö³ÿ ñòðàõóâàííÿ. Âîíà ïîëÿãຠâ ïåðåäàíí³ çà ïåâíó ïëàòó ñòðàõîâèêîâ³ ìàòåð³àëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ çà íàñë³äêè ðèçèêó, çóìîâëåíîãî ïîä³ÿìè, ïåðåë³ê ÿêèõ ïåðåäáà÷åíî çàêîíîäàâñòâîì àáî äîãî-âîðîì ç³ ñòðàõóâàëüíèêîì. Ùî âèùà éìîâ³ðí³ñòü ðèçèêó, òî ³ ïëàòà çà éîãî óòðèìàííÿ á³ëüøà. Ó ðàç³ íàñòàííÿ ñòðàõîâîãî âèïàäêó ñòðàõóâàëüíèê âèñóâຠñòðàõîâèêîâ³ âèìîãó íà â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â (âèïëàòó ñòðàõî-âèõ ñóì).

Ôóíêö³ÿ ñòâîðåííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â. Ñòðàõó-âàííÿ ñòຠìîæëèâèì ëèøå çà íàÿâíîñò³ ó ñòðàõîâèêà ïåâíîãî êàï³ òàëó, äî ñòàòíüîãî äëÿ çàáåçïå÷åííÿ ïîêðèòòÿ çáèòê³â, çàïîä³ÿíèõ ñòðàõó âàëü-íèêîâ³ ñòèõ³éíèì ëèõîì, íåùàñíèì âèïàäêîì ÷è ³íøîþ ñòðàõîâîþ ïîä³-ºþ. Ç ö³ºþ ìåòîþ êîæíèì ñòðàõîâèêîì ñòâîðþºòüñÿ ñèñòåìà ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â. Íàãðîìàäæåííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ òàêèõ ðåçåðâ³â º õàðàêòåðíèìè äëÿ ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³.

Ó ôîðìóâàíí³ ³ âèêîðèñòàíí³ ñòðàõîâèõ ðåçåðâ³â âèÿâëÿºòüñÿ ïåðå-ðîçïîä³ë êîøò³â ì³æ ñòðàõóâàëüíèêàìè. Ò³ ç íèõ, ÿêèõ ó ïåâíîìó ïåð³îä³ íå ñï³òêàëà ñòðàõîâà ïîä³ÿ, ñïëàòèâøè ñòðàõîâ³ âíåñêè, íå îòðèìóþòü æîäíèõ âèïëàò. ² íàâïàêè: ñòðàõóâàëüíèêàì, ÿê³ çàçíàëè ñåðéîçíèõ çáèò-ê³â â³ä ñòðàõîâîãî âèïàäêó, âèïëà÷óºòüñÿ â³äøêîäóâàííÿ â ñóìàõ, çíà÷íî á³ëüøèõ çà âíåñåí³ ñòðàõîâ³ ïëàòåæ³.

Ôóíêö³ÿ çàîùàäæåííÿ êîøò³â. Äîãîâîðè äîâãîñòðîêîâîãî ñòðàõó-âàííÿ æèòòÿ ìàþòü íàêîïè÷óâàëüíèé õàðàêòåð.

Ïðåâåíòèâíà ôóíêö³ÿ. Çàñòîñîâóþòü ïðàâîâó ³ ô³íàíñîâó ïðåâåíö³¿.Äî ïðàâîâî¿ ïðåâåíö³¿ íàëåæàòü çàñòåðåæåííÿ, ïåðåäáà÷åí³ çàêîíî äàâ-ñò âîì àáî äîãîâîðàìè ñòðàõóâàííÿ, ³ òàê³, ùî ñòîñóþòüñÿ ïîçáàâëåííÿ ñòðà õóâàëüíèêà ñòðàõîâèõ â³äøêîäóâàíü. Âîíè ðîçðàõîâàí³ íà âèïàäêè

Фінансові механізми в економіці

Сучасна система страхування

38

ïðîòèïðàâíèõ ä³é àáî áåçä³ÿëüíîñò³ ç áîêó ñòðàõóâàëüíèêà ùîäî çà-ñòðàõîâàíèõ îá’ºêò³â. Íàïðèêëàä, ñòðàõîâèêè íå ïîêðèâàþòü ìàòåð³àëü-íèõ çáèòê³â, çàâäàíèõ ïîòåðï³ëèì, ùî ïåðåáóâàëè ó ñòàí³ àëêîãîëüíîãî ÷è íàðêîòè÷íîãî ñï’ÿí³ííÿ, íå ïåðåäáà÷àþòü ñòðàõîâèõ â³äøêîäóâàíü ó ðàç³ ñàìîãóáñòâà, íàâìèñíîãî ïîøêîäæåííÿ âëàñíîãî ìàéíà ³ çäîðîâ’ÿ. ×àñòèíà ñòðàõîâèõ ïðåì³é ñïðÿìîâóºòüñÿ íà ô³íàíñóâàííÿ ïðåâåíòèâíèõ çàõîä³â, íàïðèêëàä, çàáåçïå÷åííÿ çà ðàõóíîê ñòðàõîâèõ ðåñóðñ³â ñïîðóä æåííÿ ³ îáëàäíàííÿ òåõí³êîþ ïîæåæíèõ äåïî, ô³íàíñóâàííÿ çàõîä³â ³ç çàïî á³-ãàííÿ äîðîæíüî-òðàíñïîðòíèì ïðèãîäàì ³ ò. ³í.

Âèäè ñòðàõóâàííÿ ñòðàõóâàííÿ â³ä âîãíþ; ñòðàõóâàííÿ â³ä ãðàäîáîþ; ñòðàõóâàííÿ òâàðèí; òðàíñïîðòíå ñòðàõóâàííÿ; ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ; ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ çåìëåâëàñíèê³â; ñòðàõóâàííÿ ïðàöþþ÷èõ.

ͳìåöüêèé ó÷åíèé Àëüôðåä Ìàíåñ ðîçð³çíÿâ äâà ãîëîâí³ âèäè ñòðàõóâàííÿ.

1. Ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõóâàííÿ ïðàöþþ÷èõ, îñê³ëüêè âîíî çíà÷íîþ ì³ðîþ ïîøèðþºòüñÿ íà íèõ), áàçóºòüñÿ íà òóðáîò³ ïðî ñóñï³ëüíå áëàãî ³ ñòàíîâèòü ÷àñòèíó ñîö³àëüíî¿ ïîë³òèêè.

2. Ïðèâàòíå ñòðàõóâàííÿ, ÿêå êëàñèô³êóâàâ íà òðè ãðóïè: îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ â³ä õâîðîáè, ñòàðîñò³,

íåùàñíèõ âèïàäê³â); ñòðàõóâàííÿ ìàéíà (ñòðàõóâàííÿ òðàíñïîðòíå, â³ä âîãíþ, ãðàäî-

áîþ, â³ä êðàä³æêè, ïàäåæó òâàðèí); ñòðàõóâàííÿ ³íòåðåñ³â (ñòðàõóâàííÿ â³ä çàêîííî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³,

ïåðåñòðàõóâàííÿ).³äîìèé óêðà¿íñüêèé ó÷åíèé-åêîíîì³ñò ³ ãåîãðàô Êîñòÿíòèí Âîáëèé

âèä³ëÿâ ìàéíîâå òà îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ. Íà éîãî äóìêó, äî ìàéíîâîãî ñòðàõóâàííÿ íàëåæàòü ò³ âèäè ñòðàõóâàííÿ, äå îá’ºêòîì º ìàéíî ³ ìàéíîâ³ ³íòåðåñè.  îñîáèñòîìó ñòðàõóâàíí³ îá’ºêòîì º ëþäñüêà ñèëà (äóõîâíà ÷è ô³çè÷íà) – ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â, íà âèïàäîê õâîðîáè, ³íâàë³äíîñò³. Òàêà êëàñèô³êàö³ÿ, íà äóìêó òåîðåòèêà, º äîö³ëüíîþ ³ ìຠâàæëèâå çíà÷åííÿ, îñê³ëüêè ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ ìàéíîâîãî òà îñîáèñòîãî ñòðàõóâàííÿ ñóòòºâî â³äð³çíÿþòüñÿ.

Âèäàòíèé óêðà¿íñüêèé åêîíîì³ñò Ìèõàéëî Òóãàí-Áàðàíîâñüêèé ó ïðàö³ «Îñíîâè ïîë³òè÷íî¿ åêîíî쳿» âèä³ëèâ çà îá’ºêòàìè ñòðàõóâàííÿ òàê³ âèäè:

ñòðàõóâàííÿ ìàéíà; ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ.

Розділ І

Тема 2

39

Ñòðàõóâàííÿ ìàéíà ïîä³ëèâ: íà ñòðàõóâàííÿ â³ä âîãíþ, â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â íà òðàíñïîðò³, ñòðàõóâàííÿ â³ä ãðàäîáîþ, â³ä ïàäåæó õóäîáè. Çíàìåíèòèé ïðîôåñîð ââàæàâ, ùî ³ñíóº äóæå áàãàòî âèä³â ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ, àëå íàéïîøèðåí³øèì º ñòðàõóâàííÿ â ðàç³ ñìåðò³.

Íèí³ ñó÷àñíà óêðà¿íñüêà ñòðàõîâà íàóêà, êëàñèô³êóþ÷è ñòðàõó âàííÿ çà îá’ºêòàìè, âèîêðåìëþº ãàëóç³, ï³äãàëóç³, âèäè. Îñíîâíèìè ãàëó çÿìè º:

îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ (îá’ºêòè – æèòòÿ, çäîðîâ’ÿ ³ ïðàöåçäàò í³ñòü ñòðàõóâàëüíèê³â ÷è çàñòðàõîâàíèõ);

ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ (îá’ºêòè – ìàéíî, ðóõîì³ òà íåðóõîì³ ìàòå-ð³àëüí³ ö³ííîñò³, ãðîøîâ³ êîøòè òîùî);

ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ (îá’ºêòè – â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà øêî-äó, çàïîä³ÿíó ñòðàõóâàëüíèêîì æèòòþ, çäîðîâ’þ, ìàéíó òðåòüî¿ îñîáè).

Ñâîºþ ÷åðãîþ, ï³äãàëóçÿìè îñîáèñòîãî ñòðàõóâàííÿ º: ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â (ñòðàõóâàííÿ äîðîñëèõ â³ä

íåùàñíèõ âèïàäê³â, êîëåêòèâíå ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âè-ïàäê³â, ñòðàõóâàííÿ ä³òåé â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â);

ìåäè÷íå ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõóâàííÿ â ðàç³ õâîðîáè, ñòðàõóâàííÿ çäîðîâ’ÿ òîùî);

ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ ³ ïåíñ³é (ì³øàíå ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ, ñòðàõó-âàííÿ ä³òåé, ñòðàõóâàííÿ ïåíñ³é òîùî).

Ó ìàéíîâîìó ñòðàõóâàíí³ òàêèìè ï³äãàëóçÿìè º: ñòðàõóâàííÿ ìàéíà ãðîìàäÿí (ñòðàõóâàííÿ áóä³âåëü, ñòðàõóâàííÿ

äîìàøíüîãî ìàéíà, ñòðàõóâàííÿ äîìàøí³õ òâàðèí òîùî); ñòðàõóâàííÿ ìàéíà þðèäè÷íèõ îñ³á (ñòðàõóâàííÿ íàçåìíîãî

òðàíñïîðòó, ñòðàõóâàííÿ ìàéíà òîùî).Ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ ìຠêîìïëåêñíèé õàðàêòåð ÷åðåç òå,

ùî çíà÷íà á³ëüø³ñòü éîãî ïîë³ñ³â çàáåçïå÷óº îäíî÷àñíèé ñòðàõîâèé çàõèñò ÿê æèòòÿ ³ çäîðîâ’ÿ òðåòüî¿ îñîáè, òàê ³ ¿¿ ìàéíà.

Ó çàðóá³æí³é ïðàêòèö³ ïîä³ë ñòðàõóâàííÿ íà ãàëóç³, ï³äãàëóç³ òà âèäè íå âèêîðèñòîâóºòüñÿ, à îñíîâîþ êëàñèô³êàö³¿ º êëàñ ñòðàõóâàííÿ, òîáòî ãðóïà ñòðàõîâèõ ðèçèê³â çà îäíîð³äíîþ îçíàêîþ. Ç îãëÿäó íà öå íàéïîøèðåí³øîþ º òàêà êëàñèô³êàö³ÿ:

ñòðàõóâàííÿ â³ä âîãíþ; ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â; ³íæåíåðíå ñòðàõóâàííÿ; ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ ³ ïåíñ³é; òðàíñïîðòíå ñòðàõóâàííÿ; ñòðàõóâàííÿ öèâ³ëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³; ìîðñüêå òà àâ³àö³éíå ñòðàõóâàííÿ.

ßê çàçíà÷àâ Ê. Âîáëèé, îáîâ’ÿçêîâå ñòðàõóâàííÿ º ïðåêðàñíèì çàñî áîì ïðîïàãàíäè ñòðàõîâèõ ³äåé ñåðåä øèðîêèõ ìàñ. Îá’ºêòè, ìåõàí³çì, ÿêèì çàáåçïå÷óºòüñÿ ðåàë³çàö³ÿ îáîâ’ÿçêîâîãî ñòðàõóâàííÿ, âñòàíîâëþþòüñÿ

Фінансові механізми в економіці

Сучасна система страхування

40

çàêîíîì. Ó ñòàòò³ 7 Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî ñòðàõóâàííÿ» íàâåäåíî ïåðå-ë³ê âèä³â ñòðàõóâàííÿ, ÿê³ º îáîâ’ÿçêîâèìè. Îêðåì³, íàéãîëîâí³ø³ âèäè îáîâ’ÿçêîâîãî ñòðàõóâàííÿ ïðîàíàë³çîâàíî â äåÿêèõ òåìàõ öüîãî íàâ÷àëü-íîãî ïîñ³áíèêà.

Äîáðîâ³ëüíå ñòðàõóâàííÿ çä³éñíþºòüñÿ çà áàæàííÿì ñòðàõóâàëüíèêà íà ï³äñòàâ³ óêëàäåííÿ äîãîâîðó ç³ ñòðàõîâèêîì, äå îáóìîâëþþòüñÿ îñíîâí³ óìîâè.

Îòæå, óæå òðèâàëèé ïåð³îä ÷àñó âèâ÷àþòüñÿ ð³çí³ êëàñèô³êàö³¿ ñòðàõóâàííÿ.  ¿õ îñíîâ³ ëåæàòü â³äì³ííîñò³ ó ñòðàõîâèõ êîìïàí³ÿõ, îá’ºêòàõ ñòðàõóâàííÿ, êàòåãîð³ÿõ ñòðàõóâàëüíèê³â, ôîðìàõ çä³éñíåííÿ.

Çà ôîðìîþ ïðîâåäåííÿ ñòðàõóâàííÿ áóâàº: äîáðîâ³ëüíå – öå ñòðàõóâàííÿ, ÿêå çä³éñíþºòüñÿ íà ï³äñòàâ³

äîãîâîðó ì³æ ñòðàõóâàëüíèêîì ³ ñòðàõîâèêîì. Çàãàëüí³ óìîâè ³ ïîðÿäîê çä³éñíåííÿ äîáðîâ³ëüíîãî ñòðàõóâàííÿ âèçíà÷àþòüñÿ ïðàâèëàìè ñòðà-õóâàííÿ, ùî âñòàíîâëþþòüñÿ ñòðàõîâèêîì ñàìîñò³éíî â³äïîâ³äíî äî âèìîã Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî ñòðàõóâàííÿ»;

îáîâ’ÿçêîâå – öå ñòðàõóâàííÿ, ÿêå çä³éñíþºòüñÿ â³äïîâ³äíî äî çàêîíîäàâ÷èõ íîðì, çã³äíî ç ÿêèì ñòðàõîâèê çîáîâ’ÿçóºòüñÿ ñòðàõóâàòè â³äïîâ³äí³ îá’ºêòè, à ñòðàõóâàëüíèêè – âíîñèòè íàëåæí³ ñòðàõîâ³ ïëà òåæ³ (ñòðàõóâàííÿ ìàéíà ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêèõ ï³äïðèºìñòâ, ñòðàõó âàííÿ ïà-ñàæèð³â ³ â³éñüêîâèõ).

Íàéïîøèðåí³øèìè âèäàìè äîáðîâ³ëüíîãî ñòðàõóâàííÿ â Óêðà¿í³ º: ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ; ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â; ìåäè÷íå ñòðàõóâàííÿ; ñòðàõóâàííÿ çäîðîâ’ÿ íà âèïàäîê õâîðîáè; ñòðàõóâàííÿ òðàíñïîðòó; ñòðàõóâàííÿ âàíòàæ³â ³ áàãàæó; ñòðàõóâàííÿ â³ä ïîæåæ ³ ðèçèê³â ñòèõ³éíèõ ÿâèù; ñòðàõóâàííÿ ô³íàíñîâèõ ðèçèê³â; ñòðàõóâàííÿ ìåäè÷íèõ âèòðàò.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Çàïèòàííÿ äëÿ àêòóàë³çàö³¿ çíàíü

1. ×è çíàºòå âè, ùî òàêå ñòðàõóâàííÿ?2. Ç ÿêîþ ìåòîþ âîíî çä³éñíþºòüñÿ?3. ×è â³äîì³ âàì ïðèêëàäè ïîä³é, ÿê³ ïåðåäáà÷àëè âèêîðèñòàííÿ

ñòðàõîâèõ ïîñëóã?

Розділ І

Тема 2

41

Çàïèòàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

Ïðîàíàë³çóéòå ð³çí³ âèäè ä³ÿëüíîñò³ ëþäèíè ùîäî ïîòåíö³éíîãî ðèçèêó âèíèêíåííÿ íåáåçïå÷íèõ ñèòóàö³é ³ íàñë³äê³â.

ijÿëüí³ñòü Ðèçèê

Êàòàííÿ íà ëèæàõ Ïîëàìàíà íîãà

Ïî¿çäêà íà ðîáîòó Àâòîìîá³ëüíà àâàð³ÿ

Ïðîæèâàííÿ â áóäèíêó Ïîæåæà

Çä³éñíåííÿ çàîùàäæåíü íà ôîíäîâîìó ðèíêó Ïàä³ííÿ ö³í íà àêö³¿

Çä³éñíåííÿ çàîùàäæåíü â îáë³ãàö³ÿõ Çðîñòàííÿ â³äñîòêîâèõ ñòàâîê

Çä³éñíåííÿ çàîùàäæåíü ó áàíê³âñüêèõ óñòàíîâàõ

Áàíêðóòñòâî óñòàíîâè

ijëîâà ãðà «Îáèðàºìî âèä ñòðàõîâî¿ ïîñëóãè»

×è âàðòî êóïóâàòè ïðîãðàìó ñòðàõóâàííÿ2?

Îãëÿä òà îïèñ çàíÿòòÿ Ó÷íÿì ïîêàçóþòü ð³çí³ âàð³àíòè ñòðàõóâàííÿ ³ ìîæëèâ³ ñòðàõîâ³ âèïàäêè (ðèçèêè). ²ìîâ³ðí³ñòü êîæíîãî âèïàäêó áàçóºòüñÿ íà òîìó, ÿêó êàðòêó âîíè âèòÿãëè. Óðàõîâóþ÷è öå, ó÷àñíèêè îáèðàþòü âàð³àíòè ñòðàõóâàííÿ. Äàë³ âîíè â³äñë³äêîâóþòü âàðò³ñòü îáðàíèõ âàð³àíò³â ñòðàõóâàííÿ (âíåñêè ïëþñ âòðà÷åíèé ³íâåñòèö³éíèõ äîõ³ä) òà ¿õíþ êîðèñòü (âòðàòè, ÿêèõ ¿ì âäàëîñü óíèêíóòè), à êàðòêè, ÿê³ âîíè âèòÿãàþòü, â³äîáðàæàþòü «ðåàëüí³» ïî䳿 çà äåê³ëüêà ðîê³â. Ó÷àñíèêè âèçíà÷àþòü, ÷è îáðàí³ íèìè âàð³àíòè ñòðàõóâàííÿ âèÿâèëèñü êîðèñ-íèìè äëÿ íèõ (÷è íå äëÿ íèõ) ³ ÷îìó.

ÏîíÿòòÿÑòðàõóâàííÿ. Ðèçèê.

ÌåòàÓ÷àñíèêè çìîæóòü: îïèñàòè ïåðåâàãè ñòðàõóâàííÿ (çìåíøåííÿ çáèòê³â); îïèñàòè âàðò³ñòü ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõîâ³ âíåñêè ïëþñ âàðò³ñòü

³íøèõ âòðà÷åíèõ âèã³ä); âèçíà÷èòè ñâî¿ çáèòêè, óðàõîâóþ÷è ôàêòè÷íèé çáèòîê ³ ð³çí³

ð³âí³ ñòðàõîâîãî ïîêðèòòÿ; âèçíà÷èòè, ÷è ä³éñíî âàðòî áóëî êóïóâàòè ïðîãðàìó ñòðàõó-

âàííÿ ïðîòÿãîì ïåâíîãî ïåð³îäó ÷àñó;

2 Це заняття адаптоване з курсу «Прийняття рішень щодо власних фінансів» (Рада з економічної освіти штату Міннесота, США).

Фінансові механізми в економіці

Сучасна система страхування

42

ïîÿñíèòè, ÷îìó âñå îäíî âàðòî êóïóâàòè ïðîãðàìó ñòðàõóâàííÿ, íàâ³òü ÿêùî âèòðàòè ïåðåâèùóþòü âèãîäè â çàäàíîìó ðîö³ ÷è ïðîòÿãîì ê³ëüêîõ ðîê³â.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 35–45 õâèëèí.

Ìàòåð³àëè1. Íàá³ð ³ç 45 êàðòîê äëÿ êîæíî¿ ãðóïè (4–8 íàáîð³â çàëåæíî â³ä

ê³ëüêîñò³ ãðóï) (ó êîæíîìó íàáîð³ ïðîíóìåðîâàíî êàðòêè â³ä 2 äî 14, ùî ïîâòîðþþòüñÿ òðè ðàçè).

2. Êàðòêà äëÿ ïðàêòè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ 6B-1: Îáèðàºìî ñòðàõîâå ïîêðèò-òÿ. Îäíà äëÿ êîæíîãî ó÷àñíèêà.

3. Ðîçäàòêîâèé ìàòåð³àë 6B-1: Ðèçèêè. Îäèí äëÿ êîæíîãî ó÷àñíèêà.4. Êàðòêà äëÿ ïðàêòè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ 6B-2: ×è âèïðàâäîâóº ñåáå

ñòðàõóâàííÿ? Îäíà äëÿ êîæíîãî ó÷àñíèêà.5. Ìàòåð³àë äëÿ â÷èòåëÿ 6B-1: Ìàòåð³àë 6B-2, Êîëîíêà (4). Ïî îäí³é

êîﳿ íà êîæíîãî êîíòðîëåðà.

Õ³ä ãðè1. Ïîä³ë³òü êëàñ íà 4–8 ãðóï. (Ïðèì³òêà. Êîðèñíî ìàòè ÿêîìîãà

á³ëüøó ê³ëüê³ñòü ãðóï, îñê³ëüêè öå äîïîìîæå îòðèìàòè á³ëüøå ðåçóëüòàò³â, îäíàê ó òàêîìó ðàç³ òðèâàë³ñòü ãðè çá³ëüøèòüñÿ ÷åðåç íåîáõ³äí³ñòü âèòÿãóâàòè á³ëüøå êàðò òà îïèñóâàòè á³ëüøó ê³ëüê³ñòü ðåçóëüòàò³â.)

2. Ðîçäàéòå ïî îäí³é êîﳿ «Ìàòåð³àëó 6B-1» êîæíîìó ó÷íåâ³ òà îïè-ø³òü éîãî òàê: öåé âèä ä³ÿëüíîñò³ äåìîíñòðóº ï’ÿòü ð³çíèõ âèä³â ñòðàõóâàííÿ (çàõèñòó â³ä ìîæëèâèõ ô³íàíñîâèõ çáèòê³â), ÿê³ âè ìîæåòå ïðèäáàòè (ìåäè÷íå ñòðàõóâàííÿ, àâòîñòðàõóâàííÿ, ñòðàõó-âàííÿ îðåíäàðÿ, ñòðàõóâàííÿ íà âèïàäîê âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³ òà ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ). Êîæíà ç êàòåãîð³é ìຠê³ëüêà âàð³àíò³â, ÿê³ ïðîïîíóþòü ð³çíå ïîêðèòòÿ. ßêùî ïîêðèòòÿ ïîë³ïøóºòüñÿ, òî ðîçì³ð ñòðàõîâîãî âíåñêó òåæ çðîñòàº, îñê³ëüêè ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ áóäå çìóøåíà çä³éñíþâàòè á³ëüø³ âèïëàòè. Êîæíèé ñòðàõîâèé âíåñîê º ð³÷íèì, ùî ãàðàíòóº ïîêðèòòÿ ïðîòÿãîì îäíîãî ðîêó.

3. Ïðîàíàë³çóéòå çíà÷åííÿ êîæíîãî âèäó ñòðàõîâîãî ïîêðèòòÿ ùîäî:• ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ: äîïëàòà – ñóìà, ÿêó âàì äîâåäåòüñÿ

çàïëàòèòè çà êîæíå â³äâ³äóâàííÿ ë³êàðÿ. Ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ ñïëàòèòü ðåøòó. ³äñîòîê çà ãîñï³òàë³çàö³þ – öå ñóìà, ÿêó ñïëàòèòü ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ. Ðåøòó ñóìè ïëàòèòå âè;

• àâòîñòðàõóâàííÿ: ôðàíøèçà – öå ñóìà, ÿêó äîâåäåòüñÿ çàïëàòèòè âàì, ùîá â³äðåìîíòóâàòè âàø àâòîìîá³ëü ï³ñëÿ àâà𳿠(ñòðàõóâàííÿ êàñêî ³ ñòðàõóâàííÿ íà âèïàäîê ç³òêíåííÿ òóò îá’ºäíàí³ äëÿ ïðîñ-òîòè). Óñå, ùî ïåðåâèùóº ôðàíøèçó, ñïëà÷óº ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ. Ñòðàõóâàííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ çàõèùຠâàñ â³ä ïîøêîäæåíü, ÿê³ âè ìîæåòå çàïîä³ÿòè ³íøèì. Çàçíà÷åíà ñóìà – öå ñóìà, ÿêó áóäå ïëàòèòè ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ. Âè â³äïîâ³äàòèìå çà áóäü-ÿêó ñóìó, ùî ¿¿ ïåðåâèùóº;

Розділ І

Тема 2

43

• ñòðàõóâàííÿ îðåíäàðÿ: ôðàíøèçà – ñóìà, ÿêó âàì äîâåäåòüñÿ çà-ïëàòèòè çà áóäü-ÿêó øêîäó. Ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ ïîêðèº ðåøòó âèòðàò ó ìåæàõ âêàçàíî¿ ñóìè. Óñå, ùî ïåðåâèùóº öþ ñóìó, ñïëà÷óºòå âè;

• ñòðàõóâàííÿ íà âèïàäîê âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³ – êîæíà îäèíè-öÿ ïîêðèòòÿ êîìïåíñóº âàì 500 ãðèâåíü íà ì³ñÿöü, ùîá ïîêðèòè âàøó âòðàòó äîõîäó. Ðîçì³ð ìàêñèìàëüíîãî ïîêðèòòÿ ñòàíîâèòü ÷îòèðè îäè íèö³ (2 000 ãðí íà ì³ñÿöü), çà óìîâè, ùî ð³÷íèé äîõ³ä – 24 000 ãðí;

• ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ – êîæíà îäèíèöÿ ïîêðèòòÿ êîìïåíñóº âàøèì âèãîäîíàáóâà÷àì 10 000 ãðí, ùîá ïîêðèòè âèòðàòè íà âàøå ïî õî-âàííÿ, âàø³ îñîáèñò³ áîðãè àáî íàäàòè ¿ì ô³íàíñîâó ï³äòðèìêó.

4. Ïîÿñí³òü, ùî êîæåí ó÷àñíèê îáèðàòèìå âëàñíó ñóìó ïîêðèòòÿ, àëå îáèðàþ÷è áàæàíèé ð³âåíü ïîêðèòòÿ, âîíè ïîâèíí³ éîãî îö³íèòè, ïîð³âíþþ÷è êîìïåíñàö³þ çà òàêèì ð³âíåì ïîêðèòòÿ ç éîãî âàðò³ñòþ. Çâåðí³òü óâàãó, ùî êîìïåíñàö³ÿ çìåíøóº çáèòêè â ðàç³ íàñòàííÿ íåñïðèÿòëèâî¿ ïî䳿.

5. Ðîçäàéòå ìàòåð³àë 6B-1. Âèçíà÷òå ðèçèê ÿê ìîæëèâ³ñòü ô³íàíñîâèõ çáèòê³â ³ ïîÿñí³òü, ùî ðîçäàòêîâèé ìàòåð³àë 6B-1 ïîêàçóº òå, ùî ìîæå òðàïèòèñÿ ç íèìè êîæíîãî ðîêó, ³ ñóìó ¿õí³õ ìîæëèâèõ çáèòê³â. Ïîÿñí³òü, ùî êîæíîãî ðîêó êîæíà ãðóïà âèòÿãóâàòèìå êàðòêó, ³ öÿ êàðòêà âèçíà÷àòèìå, ùî ñòàëîñÿ ç êîæíèì ÷ëåíîì ö³º¿ ãðóïè öüîãî ðîêó. Íàïðèêëàä, ÿêùî âèòÿãíóòü «8», öå îçíà÷àòèìå, ùî êîæíîìó ó÷àñíèêîâ³ ãðóïè ïîòð³áíî áóëî 10 ðàç³â â³äâ³äàòè ë³êàðÿ, ³ öå êîøòóâàëî 2 000 ãðèâåíü (çàóâàæòå, ùî êîæíå â³äâ³äóâàííÿ êîøòóº 200 ãðí), òà ïîòð³áíà áóëà ãîñï³òàë³çàö³ÿ âàðò³ñòþ 6 000 ãðèâåíü. Òàêèì ÷èíîì, áåç ñòðàõîâêè âîíè ïîâèíí³ áóëè á çàïëàòèòè 8 000 ãðí. Òå, ñê³ëüêè íàñïðàâä³ äîâåäåòüñÿ ñïëàòèòè, çàëåæàòèìå â³ä ð³â-íÿ ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ, ÿêèé âè îáåðåòå. (Çà áàæàííÿì: î÷³êó-âàíèé çáèòîê â³ä êîæíî¿ ïî䳿 íàñïðàâä³ äîñèòü ëåãêî âè çíà ÷èòè, íàïðèêëàä, ³ñíóº 1/13, àáî 0,077 øàíñó âèòÿãòè «8». Öÿ éìî â³ð-í³ñòü, ïîìíîæåíà íà çáèòîê 8 000 ãðí, äຠî÷³êóâàíèé çáèòîê ó ðîçì³ð³ 616 ãðí).

6. Çâåðí³òü óâàãó, ùî ñòðàõîâ³ ïî䳿 çà «ïîäâ³éíèìè» êàðòêàìè (íà-ïðèêëàä, «13-13») òðàïëÿþòüñÿ ëèøå, ÿêùî êàðòêó âèòÿãíóëè ïðîòÿãîì ïîñë³äîâíèõ ðîê³â. Íàïðèêëàä, êîëè êàðòêó «13» âèòÿ-ãóþòü óïåðøå, ñòðàõîâèì âèïàäêîì º «âåëèêà ïîæåæà», çáèòîê â³ä ÿêî¿ ñòàíîâèòü 4 000 ãðí. ßêùî íàñòóïíîãî ðîêó êàðòêó «13» âèòÿãíóòü ùå ðàç, â³äáóâàºòüñÿ ïîä³ÿ «13-13», òîáòî ñåðéîçíà âòðàòà ïðàöåçäàòíîñò³, ÿêà ïðèçâîäèòü äî âòðàòè 24 000 ãðí äîõîäó (Ïðèì³òêà äëÿ â÷èòåëÿ: ÿêùî ãðóïà âèòÿãíå êàðòêè 11, 12, 13 àáî 14 ï³äðÿä óòðåòº, ïðîñòî ïî÷í³òü óñå ñïî÷àòêó, íà÷åáòî êàðòêè 11, 12, 13 àáî 14 âèòÿãëè âïåðøå.)

7. Ïîÿñí³òü, ùî ïåðåâàãîþ ñòðàõóâàííÿ º òå, ùî âàø³ âòðàòè â ðåçóëü-òàò³ íàñòàííÿ ñòðàõîâèõ âèïàäê³â áóäóòü ìåíøèìè. Çàïèòàéòå: ÿêîþ º âàðò³ñòü ñòðàõóâàííÿ?

Á³ëüø³ñòü ó÷àñíèê³â ââàæàòèìå ñïëàòó ñòðàõîâèõ âíåñê³â âàæëè-âèìè âèäàòêàìè, àëå, êð³ì öüîãî, ³ñíóþòü é ³íø³ àëüòåðíàòèâí³ âèäàòêè íåâèêîðèñòàíèõ ìîæëèâîñòåé.

Фінансові механізми в економіці

Сучасна система страхування

44

8. Çàïèòàéòå: ßêùî âè ñïëà÷óºòå 1 000 ãðí íà ñòðàõîâ³ âíåñêè, âè âòðà÷àºòå ìîæëèâ³ñòü ³íâåñòóâàòè ö³ êîøòè, òî ùî âè îòðèìàºòå?

³äñîòêè àáî ïåâíèé ð³âåíü ³íâåñòèö³éíîãî äîõîäó.9. Çàïèòàéòå: ßêáè âè ìîãëè îòðèìàòè 10% ³íâåñòèö³éíîãî äîõîäó

íà ³íâåñòîâàí³ âàìè êîøòè, òîä³ ÿêîþ áóëà á çàãàëüíà âàðò³ñòü ïðèäáàííÿ ñòðàõóâàííÿ âàðò³ñòþ 1 000 ãðí?

1 100 ãðí = 1 000 ãðí (1 + 0,10).10. Çâåðí³òü óâàãó ó÷í³â íà Ìàòåð³àë 6B-1. Ïîÿñí³òü, ùî âîíè

ïîâèíí³ âèçíà÷èòè, ÿêèé ð³âåíü ïîêðèòòÿ âîíè õîò³ëè á ìàòè íà êîæíó êàòåãîð³þ. (Ïðèì³òêà: óñ³ øòàòè ó ÑØÀ âèìàãàþòü áàçîâîãî ïîêðèòòÿ öèâ³ëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³, ùî ñòîñóºòüñÿ àâòîìîá³ëüíîãî ñòðàõóâàííÿ, òîìó âè ìîæåòå ïîïðîñèòè, ùîá óñ³ ó÷í³ îáðàëè äëÿ ö³º¿ êàòåãî𳿠Âàð³àíò ¹ 3.) ¯õíÿ ìåòà – ïðèäáàòè ïîêðèòòÿ äîñòàòíüîãî ð³âíÿ, ùîá çàõèñòèòèñü â³ä çáèòê³â, àëå íå íàñò³ëüêè âèñîêîãî ð³âíÿ, ùîá âîíè çðåøòîþ íå ïî÷àëè âèòðà÷àòè íà ñòðàõóâàííÿ á³ëüøå, í³æ âîíî òîãî âàðòå. Çâåðí³òü óâàãó íà òå, ùî, îñê³ëüêè âîíè â ä³éñíîñò³ íå çíàþòü íàïåâíå, ùî òðàïèòüñÿ, íåìîæëèâî òî÷íî âèçíà÷èòè ïîòð³áíèé ð³âåíü ïîêðèòòÿ (êîëè ñòðàõîâ³ âèïëàòè òî÷íî êîìïåíñóþòü çáèòêè). Ïîïðîñ³òü ïîð³âíÿòè ðèçèêè ³ ñòðàõîâ³ âíåñêè òà çðîáèòè âèá³ð, ÿêèé ¿õ íàéá³ëüø âëàøòîâóº. (Çà áàæàííÿì: îáìåæòå çàãàëüíó ñóìó, ÿêó âîíè ìîæóòü âèòðàòèòè íà ñòðàõóâàííÿ, 4 000 ãðí àáî ìåíøîþ ñóìîþ, ùîá íàáëèçèòè äî ðåàëüíîñò³, êîëè âèá³ð ñòðàõóâàííÿ ÷àñòî îáìåæóºòüñÿ ìîæëèâîñòÿìè âëàñíîãî áþäæåòó.)

11. Ðîçäàéòå ïî îäí³é êîﳿ êàðòêè 6Â-2 êîæíîìó ó÷íåâ³. Ïîïðîñ³òü ó÷àñíèê³â âíåñòè öèôðè, çàçíà÷åí³ â êîæíîìó ðÿäêó âíèçó íà êàðòö³ 6B-1 ó Êîëîíêó (1) êàðòêè 6Â-2. Öå áóäå ¿õí³é ñòðàõîâèé âíåñîê êîæíîãî ðîêó â ìîäåëüîâàí³é ñèòóàö³¿ (âíîñèòè çì³íè íå äîçâîëÿºòüñÿ). Çàïðîïîíóéòå ¿ì âíåñòè öþ öèôðó, ïîìíîæåíó íà 0,10, ó êîæíèé ðÿäîê Êîëîíêè (2) êàðòêè 6Â-2 äëÿ ïðàêòè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³. Öå áóäóòü àëüòåðíàòèâí³ âèäàòêè âòðà÷åíèõ â³äñîòê³â, ïîâ’ÿçàí³ ç³ ñïëàòîþ öèõ ñòðàõîâèõ âíåñê³â. (Òàê, íàïðèêëàä, ÿêùî ó÷àñíèê âèð³øèâ âèòðàòèòè íà âíåñêè 4 000 ãðí, ¿ì äîâåäåòüñÿ âíåñòè 4 000 ãðí ó êîëîíêó (1) ³ 400 ãðí ó êîëîíêó (2).)

12. Ïîÿñí³òü ó÷àñíèêàì, ùî æèòòÿ êîæíîãî ç íèõ ò³ëüêè ïî÷èíàºòüñÿ. Ùîðîêó êîæíà ãðóïà âèòÿãóº êàðòêó. Êîæåí ó÷àñíèê ö³º¿ ãðóïè ïåðåæèâຠïîä³þ, çàçíà÷åíó â ðîçäàòêîâîìó ìàòåð³àë³ 6B-1. Ñïî÷àòêó âîíè ïîâèíí³ çàçíà÷èòè êàðòêó, ÿêó âîíè âèòÿãíóëè, ó êîëîíö³ çë³âà â³ä Êîëîíêè (1). Ïîò³ì ó Êîëîíö³ (3) êàðòêè 6B-2 âîíè çàçíà÷àþòü ôàêòè÷íó ñóìó çáèòê³â, ÿêó âîíè á ìàëè çà â³äñóòíîñò³ ñòðàõóâàííÿ (öÿ ñóìà, âêàçàíà â ðîçäàòêîâîìó ìàòåð³àë³ 6B-1), à âæå ïîò³ì âîíè âíåñóòü ôàêòè÷íó ñóìó ñâî¿õ çáèòê³â ç óðàõóâàííÿì ñòðàõîâîãî ïîêðèòòÿ (öÿ ñóìà ìຠáóòè ìåíøîþ, îñê³ëüêè ó÷àñíèêè ìàþòü ïîêðèòòÿ). Çâåðí³òü óâàãó, ùî â òîé ÷àñ, ÿê ó÷àñíèêè ãðóïè ïåðåæèâàþòü îäíàêîâó ñòðàõîâó ïîä³þ, íåîáîâ’ÿçêîâî, ùî âñ³ âîíè áóäóòü ìàòè îäíàêîâó ñóìó ñòðàõîâîãî ïîêðèòòÿ, îñê³ëüêè Êîëîíêà (4) â³äð³çíÿòèìåòüñÿ äëÿ ð³çíèõ ÷ëåí³â ò³º¿ æ ñàìî¿ ãðóïè.

Розділ І

Тема 2

45

Çàçíà÷òå, ùî îñê³ëüêè âñ³ ãðóïè âèòÿãóþòü ð³çí³ êàðòêè, êîæíà ç íèõ ïåðåæèâຠð³çí³ ïî䳿. (Ó÷àñíèêàì, ìîæëèâî, áóäå ïîòð³áíà äîïîìîãà ï³ä ÷àñ çàïîâíåííÿ Êîëîíêè (4). Çàçâè÷àé, ³íø³ ÷ëåíè ãðóïè ìîæóòü äîïîìîãòè, àëå â÷èòåëþ áóäå êîðèñíî îïèñàòè ïîä³þ òà óçàãàëüíèòè, ùî öå îçíà÷àòèìå ç óðàõóâàííÿì ð³çíèõ ð³âí³â ñòðàõîâîãî ïîêðèòòÿ. Ö³ öèôðè áóëè ïîðàõîâàí³ äëÿ êîæíî¿ ïî䳿, ³ êîæíîãî âàð³àíòà ñòðàõóâàííÿ â ìàòåð³àë³ äëÿ â÷èòåëÿ 6B-1. Íàïðèêëàä, ïðèïóñòèìî, ãðóïà âèòÿãëà «8». Êîæåí ó ö³é ãðóï³ ïîâèíåí çàïèñàòè «8 000 ãðí» ó Êîëîíö³ (3). Òå, ùî âîíè ïîñòàâèëè â Êîëîíö³ (4), çàëåæàòèìå â³ä ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ, ÿêå âîíè îáðàëè Âàð³àíò ¹ 1: ¿ì äîâåäåòüñÿ çàïëàòèòè ëèøå 100 ãðí,òîáòî ïî 10 ãðí äîïëàòè çà êîæíèé ³ç 10 â³çèò³â; Âàð³àíò ¹ 2:¿ì äîâåäåòüñÿ çàïëàòèòè çàãàëîì 1 400 ãðí, àáî 200 ãðí çà 10 â³ä-â³ äóâàíü, óðàõîâóþ÷è 20 ãðí äîïëàòè çà êîæíèé â³çèò, ³ 1 200 ãðí (0,20 × 6 000 ãðí) çà ãîñï³òàë³çàö³þ, îñê³ëüêè ñòðàõîâà êîìïà í³ÿ ïëàòèòèìå ðåøòó 80%, àáî 4 800 ãðí; Âàð³àíò ¹ 3: âîíè ïîâèí-í³ áóäóòü çàïëàòèòè çà âñ³ â³äâ³äóâàííÿ ë³êàðÿ 2 000 ãðí, àëå âè-òðàòè íà ãîñï³òàë³çàö³þ áóäóòü ïîâí³ñòþ ïîêðèò³; Âàð³ àíò ¹ 4:âîíè ïîâèíí³ áóäóòü ñïëàòèòè âñþ ñóìó, àáî 8 000 ãðí).

13. Ïîïðîñ³òü ïî îäíîìó ó÷àñíèêó ç êîæíî¿ êîìàíäè âèòÿãòè êàðòêó ç íàáîðó (âîíè ìàþòü ùîðàçó ïîâåðíóòè öþ êàðòêó â êîëîäó) äëÿ òîãî, ùîá âèçíà÷èòè, ÿêà ñòðàõîâà ïîä³ÿ â³äáóâàòèìåòüñÿ ïðîòÿãîì Ðîêó 1. Ïîïðîñ³òü ó÷àñíèê³â çàïîâíèòè Êîëîíêè (3) ³ (4) çà âèùå-âêàçàíèìè ³íñòðóêö³ÿìè.

14. Ïîâòîð³òü öþ æ ïðîöåäóðó äëÿ òàêî¿ ê³ëüêîñò³ ðîê³â, íà ÿêó âè-ñòà÷àòèìå ÷àñó, àëå, …ÿê ì³í³ìóì, äëÿ ÷îòèðüîõ ðîê³â, îñê³ëüêè òàêà ê³ëüê³ñòü äຠó÷àñíèêàì ìîæëèâ³ñòü çðîçóì³òè, ùî â³äáóâà-ºòüñÿ íå ëèøå â ¿õí³é, à é â ³íøèõ ãðóïàõ.

15. Ïîïðîñ³òü ó÷àñíèê³â ï³äðàõóâàòè ñóìè â Êîëîíêàõ (3) ³ (5) íà Êàðòö³ äëÿ ïðàêòè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ 6B-2 çà âñþ ê³ëüê³ñòü ðîê³â, ÿêó òðè âàëà çìîäåëüîâàíà ñèòóàö³ÿ. Íà îñíîâ³ öèõ ðîçðàõóíê³â ïîïðî-ñ³òü ó÷àñíèê³â çàïîâíèòè ïðîïóñêè âíèçó êàðòêè äëÿ ïðàêòè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ B6-2 çã³äíî ç íàâåäåíèìè òàì âêàç³âêàìè.

16. Çàïèòàéòå: õòî íàñïðàâä³ ðàäèé òîìó, ùî ïðèäáàâ ñòðàõóâàííÿ? Ó ãðóï³, ÿêà ïåðåæèëà ïî䳿, ïîâ’ÿçàí³ ç îñîáëèâî âåëèêèìè âè-

òðàòàìè, ò³, õòî ïðèäáàâ á³ëüøå ñòðàõîâå ïîêðèòòÿ, éìî â³ð íî, áóäóòü äóæå öüîìó ðàä³.  ¿õíüîìó âàð³àíò³ âòðàòè áåç ñòðà-õóâàííÿ ìîãëè áè áóòè íàáàãàòî á³ëüøèìè.

17. Çàïèòàéòå: Õòî ââàæàº, ùî ¿ì ïîòð³áíå áóëî íàáàãàòî ìåíøå ñòðàõóâàííÿ?

Ó ãðóï³, ÿêà ïåðåæèâàëà ñòðàõîâ³ âèïàäêè, íå ïîâ’ÿçàí³ ç âåëèêèìè âèäàòêàìè, ò³ ó÷àñíèêè, ÿê³ ïðèäáàëè âåëèêèé îáñÿã ñòðàõîâîãî ïîêðèòòÿ, éìîâ³ðíî, ââàæàòèìóòü, ùî ¿ì íå âàðòî áóëî «ìàðíî âèòðà÷àòè ãðîø³».  ¿õíüîìó âàð³àíò³ çáèòêè áåç ñòðàõóâàííÿ ìîãëè áè áóòè íàáàãàòî ìåíøèìè, í³æ ç íèì.

18. Çâåðí³òü óâàãó, ùî â öüîìó ÿêðàç ³ ïîëÿãຠïðèðîäà ñòðàõóâàííÿ. Ñòðàõîâ³ âíåñêè òèõ, õòî çàçíຠíåçíà÷íèõ çáèòê³â, äîïîìàãàþòü

Фінансові механізми в економіці

Сучасна система страхування

46

ñòðàõîâ³é êîìïàí³¿ ïîêðèòè çáèòêè òèõ, õòî çàçíຠçíà÷íèõ çáèòê³â. Ðîçì³ð ñòðàõîâèõ âíåñê³â çàçâè÷àé óñòàíîâëþºòüñÿ ñòðàõîâèìè êîìïàí³ÿìè, âèõîäÿ÷è ç ðîçì³ðó î÷³êóâàíèõ âèïëàò... ïëþñ, çâè÷àéíî, ïðèáóòîê. (Ïðèì³òêà: ñòðàõîâ³ âíåñêè, çàçíà÷åí³ â êàðòö³ ç ïðàêòè÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³ 6B-1, áóëè ðîçðàõîâàí³ òàê, ùîá âèãëÿäàòè îá´ðóíòîâàíèìè, áàçóþ÷èñü íà î÷³êóâàíèõ çáèòêàõ ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿ ó çâ’ÿçêó ç ðèçèêàìè, ïîêàçàíèìè â Ìàòåð³àë³ 6B-1). Òàêèì ÷èíîì, ìàþòü áóòè ëþäè, ÿê³ âèòðà÷àþòü á³ëüøå íà ñòðàõîâ³ âíåñêè, í³æ îòðèìàþòü ñòðàõîâî¿ êîìïåíñàö³¿. Êð³ì òîãî, çàçíà÷òå, ùî õî÷à îäíà ãðóïà, ìîæëèâî, çàçíàëà áàãàòî âèòðàòíèõ ñòðàõîâèõ âèïàäê³â, à ³íøà – ïåðåæèâàëà ëèøå âèïàäêè, ïîâ’ÿçàí³ ç íåçíà÷íèìè âèòðàòàìè, ïðîòå ÿêáè çìîäåëüîâàíà ñèòóàö³ÿ â³äáóëàñÿ çíîâó çà òàêó æ ê³ëüê³ñòü ðîê³â, ÷àñòêà öèõ ãðóï ìîãëà á êàðäèíàëüíî çì³íèòèñÿ. Òîìó íàâ³òü ÿêùî ñòðàõóâàííÿ íå âàðòå âèòðàò ïðîòÿãîì ïåðøèõ ðîê³â, öå íå îçíà÷àº, ùî âîíî íå áóäå äîö³ëüíèì ó ìàéáóòíüîìó.

Çàâåðøåííÿ ðîáîòè Ùå îäèí ñïðîùåíèé ïðèêëàä ìîæå äîïîìîãòè ó÷àñíèêàì çðîáèòè äåÿê³ îñòàòî÷í³ âèñíîâêè ùîäî ñòðàõóâàííÿ. Ïðèïóñò³ìî, ñîòí³ ìîëîäèì ëþäÿì çàãðîæóº îäèí ³ òîé ñàìèé ðèçèê âòðàòè, à çà ñòàòèñòèêîþ íà ð³ê òðàïëÿºòüñÿ ò³ëüêè îäèí âèïàäîê. ßêùî â³äáóâàºòüñÿ íåùàñíèé âèïàäîê, ïîòåðï³ëà ñòîðîíà çàçíຠçáèòê³â íà ñóìó 2 000 ãðí. Ïðèïóñò³ìî, ùî òàê³ çáèòêè º ïðîñòî êàòàñòðîô³÷íèìè äëÿ îäí³º¿ ëþäèíè. Îäèí ³ç ìîëîäèõ ëþäåé ïðîïîíóº ðîçïîä³ëèòè ñòðàõîâèé ðèçèê íà âñþ ãðóïó (ñòðàõóâàííÿ). Îñê³ëüêè â³äáóâàºòüñÿ ëèøå îäèí íåùàñíèé âèïàäîê íà ð³ê, íàøå «òîâàðèñòâî» íåñå çáèòêè â ðîçì³ð³ 2 000 ãðí íà ð³ê. Òàêèì ÷èíîì, êîæíà ç³ 100 îñ³á ïëàòèòü «ñòðàõîâèé âíåñîê» – 20 ãðí íà ð³ê. «Òîâàðèñòâî» âèð³øóº, ùî òÿãàð àäì³í³ñòðóâàííÿ ¿õíüîãî âíóòð³øíüîãî ñòðàõîâîãî ïëàíó º çàíàäòî âåëèêèì (íàïðèêëàä, çá³ð âíåñê³â, âåäåííÿ îáë³êó òà ³í.). Îäíà ëþäèíà (ï³äïðèºìåöü) ãîâîðèòü: «ß áóäó çàéìàòèñÿ âñ³ìà öèìè ïèòàííÿìè, ÿêùî âè áóäåòå ïëàòèòè ìåí³ 500 ãðí íà ð³ê». Òåïåð çàïèòàéòå ó÷àñíèê³â, ùî â³äáóâàºòüñÿ ç âíåñêîì? Ñòðàõîâèé âíåñîê òåïåð ñòàíîâèòü: 2 500 ãðí/100 = 25 ãðí.

Îñíîâíèé âèñíîâîê, ÿêèé ìîæíà çðîáèòè, ïîëÿãຠâ òîìó, ùî ñòðàõîâèé âíåñîê òåïåð á³ëüøèé, àí³æ î÷³êóâàí³ çáèòêè êîæíî¿ îñîáè: (²ìîâ³ðí³ñòü àâàð³¿) × (Çáèòêè â ðàç³ àâàð³¿) = 0,01 (2 000 ãðí) = 20 ãðí. Îñê³ëüêè âàðò³ñòü ñòðàõóâàííÿ âèùà çà î÷³êóâàí³ çáèòêè, òàêå ñòðàõóâàííÿ ÍÅ º âèã³äíîþ îïåðàö³ºþ. Ñàìå òîìó á³ëüø³ñòü åêîíîì³ñò³â ðåêîìåíäóº ñòðàõóâàòè âåëèê³ ïîòåíö³éí³ çáèòêè, äå çàñòðàõîâàíèé çàçíຠçíà÷íèõ âòðàò ó ðàç³ íàñòàííÿ íåùàñíîãî âèïàäêó – êàòàñòðîô³÷íèõ çáèòê³â; ó ðàç³ æ íåùàñíèõ ïîä³é, ðèçèê íàñòàííÿ ÿêèõ íåçíà÷íèé, ðåêîìåíäóºìî âàì ñàìîñò³éíî ñòâîðþâàòè îñîáèñò³ ðåçåðâí³ ôîíäè äëÿ ñòðàõóâàííÿ íåâåëèêèõ ðèçèê³â.

Тема 2

Розділ І

47

ÊÀÐÒÊÀ 6B-1

ÎÁÈÐÀªÌÎ ÑÒÐÀÕÎÂÅ ÏÎÊÐÈÒÒß

ÌÅÄÈ×ÍÅ ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß (â³äâ³äóâàííÿ ë³êàðÿ, ãîñï³òàë³çàö³ÿ) _______ ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 1: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 3 600 ãðí. Ïîêðèòòÿ: äîäàòêîâà îïëàòà çàñòðàõîâàíèì 10 ãðí çà â³çèò, 100% ãîñï³òàë³çàö³ÿÂÀвÀÍÒ ¹ 2: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 2 800 ãðí.Ïîêðèòòÿ: äîäàòêîâà îïëàòà çàñòðàõîâàíèì 20 ãðí çà â³çèò, 80% ãîñï³òàë³çàö³ÿÂÀвÀÍÒ ¹ 3: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 2 100 ãðí.Ïîêðèòòÿ: 100% – ò³ëüêè ãîñï³òàë³çàö³ÿÂÀвÀÍÒ ¹ 4: ³äñóòí³ Ñòðàõîâèé âíåñîê ÷è Ïîêðèòòÿ

ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß ÀÂÒÎÌÎÁ²Ëß (ÊÀÑÊÎ, öèâ³ëüíà â³äïîâ³äàëüí³ñòü) _____ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 1: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 1 100 ãðí.Ïîêðèòòÿ: 250 ãðí – ôðàíøèçà ÊÀÑÊÎ, â³äïîâ³äàëüí³ñòü – äî 100 000 ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 2: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 950 ãðí.Ïîêðèòòÿ: 500 ãðí – ôðàíøèçà ÊÀÑÊÎ, â³äïîâ³äàëüí³ñòü – äî 75 000 ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 3: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 500 ãðí.Ïîêðèòòÿ: Ò³ëüêè öèâ³ëüíà â³äïîâ³äàëüí³ñòü äî 50 000 ãðí. ÂÀвÀÍÒ ¹ 4: ³äñóòí³ Ñòðàõîâèé âíåñîê ÷è Ïîêðèòòÿ

ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß ÎÐÅÍÄÀÐß (Ïîæåæà, êðàä³æêà) _________ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 1: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 350 ãðí.Ïîêðèòòÿ: 250 ãðí – ôðàíøèçà íà âñ³ çáèòêè äî 5 000 ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 2: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 250 ãðí.Ïîêðèòòÿ: 500 ãðí – ôðàíøèçà íà âñ³ çáèòêè äî 3 000 ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 3: ³äñóòí³ Ñòðàõîâèé âíåñîê ÷è Ïîêðèòòÿ

ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß ÍÀ ÂÈÏÀÄÎÊ ÂÒÐÀÒÈ ÏÐÀÖÅÇÄÀÒÍÎÑÒ² (êàë³öòâî, õâîðîáà) _________ ãðí.

ÂÀвÀÍÒ ¹ 1: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 80 ãðí çà îäèíèöþ (ìàêñèìóì 4 îäèíèö³) Îäèíèöÿ = 500 ãðí / ì³ñ. ïîêðèòòÿÏîêðèòòÿ: 500 ãðí / ì³ñ. × ê³ëüê³ñòü ÎäèíèöüÂÀвÀÍÒ ¹ 2: ³äñóòí³ Ñòðàõîâèé âíåñîê ÷è Ïîêðèòòÿ

ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß ÆÈÒÒß (ñìåðòü) _________ãðí.ÂÀвÀÍÒ ¹ 1: Ñòðàõîâèé âíåñîê: 60 ãðí. çà îäèíèöþÎäèíèöÿ = 10 000 ãðí. ïîêðèòòÿÏîêðèòòÿ: 10 000 ãðí. × Ê³ëüê³ñòü îäèíèöüÂÀвÀÍÒ ¹ 2: ³äñóòí³ Ñòðàõîâèé âíåñîê ÷è Ïîêðèòòÿ

ÇÀÃÀËÜÍÀ ÑÓÌÀ ÑÒÐÀÕÎÂÈÕ ÂÍÅÑʲ ÇÀ Ð²Ê __________ ãðí.

Сучасна система страхування

Фінансові механізми в економіці

48

Ðîçäàòêîâèé ìàòåð³àë 6B-1ÐÈÇÈÊÈ

ÂÒÐÀÒÀ ÇÄÎÐÎÂ’ßÊàðòêà ³ ïîä³ÿ Âòðàòà

2: 1 â³çèò 200 ãðí3: 2 â³çèòè 400 ãðí4: 5 â³çèò³â 1 000 ãðí5: 10 â³çèò³â 2 000 ãðí6: 15 â³çèò³â 3 000 ãðí7: 20 â³çèò³â 4 000 ãðí8: 10 â³çèò³â, îäíà ãîñï³òàë³çàö³ÿ 2 000 ãðí + 6 000 ãðí = 8 000 ãðí9: 15 â³çèò³â, äâ³ ãîñï³òàë³çàö³¿ 3 000 ãðí + 15 000 ãðí = 18 000 ãðí10-10: 20 â³çèò³â, òðèâàëà ãîñï³òàë³-

çàö³ÿ4 000 ãðí + 76 000 ãðí = 80 000 ãðí

ÏÎØÊÎÄÆÅÍÍß ÀÂÒÎÌÎÁ²ËßÊàðòêà ³ ïîä³ÿ Âòðàòà

14: Íåçíà÷íà àâàð³ÿ Ïîøêîäæåííÿ: 1 000 ãðí³äïîâ³äàëüí³ñòü: 0 ãðí

11: Àâàð³ÿ Ïîøêîäæåííÿ: 3 000 ãðí³äïîâ³äàëüí³ñòü: 0 ãðí

11-11: Âåëèêà àâàð³ÿ Ïîøêîäæåííÿ: 6 000 ãðí

³äïîâ³äàëüí³ñòü: 20 000 ãðí12-12: Âåëèêà àâàð³ÿ ³ ïîøêîäæåííÿ Ïîøêîäæåííÿ: 15 000 ãðí

³äïîâ³äàëüí³ñòü: 90 000 ãðí

ÇÁÈÒÊÈ Â²Ä ÎÐÅÍÄÈÊàðòêà ³ ïîä³ÿ Âòðàòà

10: Âèêðàäåííÿ òåõí³êè 1 000 ãðí13: Âåëèêà ïîæåæà 4 000 ãðí

ÂÒÐÀÒÀ ÏÐÀÖÅÇÄÀÒÍÎÑÒ²Êàðòêà ³ ïîä³ÿ Âòðàòà

12: 2 ì³ñ. (ïîðàíåííÿ) 4 000 ãðí

13-13: 1 ð³ê (âòðàòà ïðàöåçäàòíîñò³) 24 000 ãðí

ÑÌÅÐÒÜÊàðòêà ³ ïîä³ÿ Âòðàòà

14-14: Ñìåðòü Ô³íàíñîâèé òÿãàð íà ³íøèõ (âèòðàòè íà ïîõî-âàííÿ, ïîâåðíåííÿ áîðã³â, âòðàòà äîõîäó)

30 000 ãðí

Розділ І

Тема 2

49

Âèä ä³ÿëüíîñò³ 6B-2 ×è âèïðàâäàëî ñåáå ñòðàõóâàííÿ?

гê Êàðòêà

1 2 3 4 5

Ñóêóïíà ð³÷íà ñóìà ñòðàõîâèõ

âíåñê³â[îäíàêîâà ùîðîêó]

Àëüòåðíàòèâí³ âèäàòêè ñòðàõîâîãî

âíåñêó[Êîëîíêà (1) × 0,10]

Çáèòêè áåç

ñòðàõó-âàííÿ

Çáèòêè ç îáðàíèì ñòðàõîâèì ïîêðèòòÿì

Óñüîãî âèòðàòè çà ð³ê

ç îáðàíèì ñòðàõîâèì ïîêðèòòÿì [1 + 2 + 4]

1

2

3

4

5

6

7

8

Óñüîãî

Óñüîãî âèòðàòè ç îáðàíèì Ñòðàõîâèì ïîêðèòòÿì [1 + 2 + 4 çà âñ³ ðîêè]: _________________ ãðí.

Óñüîãî âèòðàòè áåç Ñòðàõîâîãî ïîêðèòòÿ [Êîëîíêà 3 çà âñ³ ðîêè]: ________________ ãðí.

×è âèïðàâäàëî ñåáå ñòðàõóâàííÿ (÷è äîïîìîãëî âîíî çíèçèòè âàø³ çàãàëüí³ âèòðàòè)?

Фінансові механізми в економіці

Сучасна система страхування

50

Ìàòåð³àë äëÿ â÷èòåëÿ 6B-1

Âèä ä³ÿëüíîñò³ 6B-2, Êîëîíêà (4)

ÊÀÐÒÊÀ ÂÀвÀÍÒ ¹ 1 ÂÀвÀÍÒ ¹ 2 ÂÀвÀÍÒ ¹ 3 ÂÀвÀÍÒ ¹ 4

2 10 ãðí 20 ãðí 200 ãðí 200 ãðí

3 20 ãðí 40 ãðí 400 ãðí 400 ãðí

4 50 ãðí 100 ãðí 1 000 ãðí 1 000 ãðí

5 100 ãðí 200 ãðí 2 000 ãðí 2 000 ãðí

6 150 ãðí 300 ãðí 3 000 ãðí 3 000 ãðí

7 200 ãðí 400 ãðí 4 000 ãðí 4 000 ãðí

8 100 ãðí 1 400 ãðí 2 000 ãðí 8 000 ãðí

9 150 ãðí 3 300 ãðí 3 000 ãðí 18 000 ãðí

10 250 ãðí 500 ãðí 1 000 ãðí –

11 250 ãðí 500 ãðí 3 000 ãðí 3 000 ãðí

13 250 ãðí 1 500 ãðí 4 000 ãðí –

14 250 ãðí 500 ãðí 1 000 ãðí 1 000 ãðí

10-10 200 ãðí 15 600 ãðí 4 000 ãðí 80 000 ãðí

11-11 250 ãðí 500 ãðí 6 000 ãðí 26 000 ãðí

12-12 250 ãðí 15 500 ãðí 55 000 ãðí 105 000 ãðí

ÊÀÐÒÊÀ 0 ÎÄÈÍÈÖÜ 1 ÎÄÈÍÈÖß 2 ÎÄÈÍÈÖ² 3 ÎÄÈÍÈÖ² 12 4 000 ãðí 3 000 ãðí 2 000 ãðí 1 000 ãðí 13-13 24 000 ãðí 18 000 ãðí 12 000 ãðí 6 000 ãðí 14-14 30 000 ãðí 20 000 ãðí 10 000 ãðí 0 ãðí

Ïðàêòè÷íà ðîáîòà «Åêñêóðñ³ÿ äî ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿»

Ìåòà: îçíàéîìëåííÿ ç ðîáîòîþ ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿. Âèçíà÷åííÿ ïîñëóã, ùî íàäàþòü ì³ñöåâ³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ íàñåëåííþ ÿê ñïîæèâà÷àì.

Çàïèòàííÿ äëÿ îòðèìàííÿ ³íôîðìàö³¿ òà îáãîâîðåííÿ

1. ßêó ìåðåæó ìຠñòðàõîâà êîìïàí³ÿ â Óêðà¿í³?2. ßê³ ôóíêö³¿ âèêîíóº êîìïàí³ÿ? ßê³ âèäè ñòðàõîâèõ ïîñëóã

íàäຠöÿ êîìïàí³ÿ?3. Õòî ³ ç ÿêîãî â³êó ìîæå ñòàòè ê볺íòîì ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿?4. ßê³ óìîâè óêëàäåííÿ äîãîâîð³â íà ñòðàõóâàííÿ? 5. ßê³ ïåðñïåêòèâè ä³ÿëüíîñò³ êîìïàí³¿?

Ó÷í³ çàïèñóþòü ðåçóëüòàòè áåñ³äè ç ïðàö³âíèêàìè ñòðàõîâî¿ êîìïàí³¿, à íà íàñòóïíîìó óðîö³ çà öèìè ìàòåð³àëàìè ó÷èòåëü ïðîâîäèòü óðîê – ì³í³-êîíôåðåíö³þ.

Розділ І

Тема 2

51

Òåìà 3. Á²ÐÆÎÂÀ IJßËÜͲÑÒÜ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Á³ðæà.2. Âèäè á³ðæ.3. Ö³íí³ ïàïåðè.

Ö³ë³ óðîêó: ôîðìóâàòè çíàííÿ ïðî ä³ÿëüí³ñòü á³ðæ; îçíàéîìèòè ç ³íôîðìàö³ºþ ïðî ö³íí³ ïàïåðè; ðîçóì³òè ðîëü á³ðæ â åêîíîì³ö³; óì³òè ðîçð³çíÿòè âèäè îïåðàö³é íà ôîíäîâ³é á³ðæ³.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÁ³ðæà – öå îðãàí³çîâàíèé ðèíîê òîâàð³â, ö³ííèõ ïàïåð³â ³ ðîáî÷î¿ ñèëè. Ôîíäîâà á³ðæà – öå á³ðæà, ùî îïåðóº ö³ííèìè ïàïåðàìè, òîáòî ãðîøî-âèìè äîêóìåíòàìè, ÿê³ çàñâ³ä÷óþòü ïðàâî âîëîä³ííÿ àáî â³äíîñèíè ïîçèêè, âèçíà÷àþòü âçàºìîâ³äíîñèíè ì³æ îñîáîþ, ÿêà ¿õ âèïóñòèëà, òà ¿õí³ì âëàñíèêîì ³ ïåðåäáà÷àþòü, çàçâè÷àé, âèïëàòó äîõîäó ó ôîðì³ äèâ³äåíä³â àáî ïðîöåíò³â, à òàêîæ ìîæëèâ³ñòü ïåðåäàííÿ ãðîøîâèõ òà ³íøèõ ïðàâ, ùî âèïëèâàþòü ³ç öèõ äîêóìåíò³â, ³íøèì îñîáàì.Ö³íí³ ïàïåðè – öå äîêóìåíòè, ÿê³ çàñâ³ä÷óþòü çîáîâ’ÿçàëüí³ â³äíîñèíè ì³æ îñîáîþ, ÿêà ¿õ âèäàëà, òà îñîáîþ, ÿêà º ¿õí³ì âëàñíèêîì.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 2–4 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

ßê âëàøòîâàíà á³ðæà ³ íàâ³ùî âîíà ïîòð³áíàÁ³ðæà – öå îðãàí³çîâàíèé ðèíîê òîâàð³â, ö³ííèõ ïàïåð³â ³

ðîáî÷î¿ ñèëè. Á³ðæ³ ä³þòü â³äïîâ³äíî äî íàö³îíàëüíîãî çàêîíîäàâñòâà ïðî á³ðæ³, ö³íí³ ïà ïå-ðè, çàéíÿò³ñòü íàñå-ëåííÿ, à òàêîæ â³ä ïî-â³äíî äî ñâî¿õ ñòàòó-ò³â. Á³ðæ³ çàñíî âó-þòü ÿê þðèäè÷í³, òàê ³ ô³çè÷í³ îñîáè. Ó÷àñ íèêè îäåð æóþòü íà á³ðæ³ ì³ñöÿ, çà ÿê³ âîíè îïëà÷óþòü âñòóïí³ âíåñêè ³ ÿê³ ìîæóòü áóòè ïðîäàí³ ïðè ïðèïèíåíí³ íèìè á³ðæîâî¿ ä³ÿëüíîñò³.

Фінансові механізми в економіці

52

Äëÿ á³ðæîâî¿ òîðã³âë³ õàðàêòåðí³ òàê³ ðèñè (ðèñ. 3): êîíöåíòðóºòüñÿ â ì³ñöÿõ åêîíîì³÷íî¿ àêòèâíîñò³, ó ïîòóæíèõ

âèðîáíè÷èõ ³ ô³íàíñîâèõ ñâ³òîâèõ öåíòðàõ, ñòîëèöÿõ, ïîðòàõ òîùî; âåäåòüñÿ âåëèêèìè ïàðò³ÿìè òîâàð³â àáî çíà÷íèìè çà îáñÿãàìè

ô³íàíñîâèìè ³íñòðóìåíòàìè; ðåàë³çóþòüñÿ ðåàëüí³ àêòèâè ç íåãàéíîþ ïîñòàâêîþ ³ ïîñòàâêîþ â

ìàéáóòíüîìó, çîáîâ’ÿçàííÿ ïîñòà÷àííÿ-ïðèéìàííÿ, ïðàâà òîùî; ïðîâîäèòüñÿ ðåãóëÿðíî, êîíöåíòðóþ÷è ïîïèò ³ ïðîïîçèö³þ ó ÷àñ³

é ïðîñòîð³; õàðàêòåðèçóºòüñÿ ãëàñí³ñòþ, ïðîçîð³ñòþ ä³ÿëüíîñò³, äîñòóïí³ñòþ

³íôîðìàö³¿ äëÿ øèðîêîãî çàãàëó ó÷àñíèê³â ðèíê³â; ìຠîðãàí³çàö³éíó, åêîíîì³÷íó ³ ïðàâîâó îñíîâè; âèðîáëÿº ñòàíäàðòè ùîäî ÿê³ñíèõ ³ ê³ëüê³ñíèõ ïàðàìåòð³â òîâàð³â

³ ô³íàíñîâèõ ³íñòðóìåíò³â; âåäåòüñÿ á³ðæîâèìè ïîñåðåäíèêàìè, áðîêåðàìè ³ äèëåðàìè, ñàìà

á³ðæà óãîä íå óêëàäàº; âèðîáëÿº âëàñí³ ïðàâèëà òîðã³âë³ òà ñë³äêóº çà ¿õ äîòðèìàííÿì; àêòèâíî âèêîðèñòîâóº ìåòîäè åëåêòðîííîãî òðåéäèíãó.

Òàêîæ äëÿ á³ðæîâî¿ òîðã³âë³ º õàðàêòåðíèì: â³äòåðì³íîâàíèé ïëàò³æ çà òîâàð; óêëàäåííÿ óãîä çà çðàçêàìè òîâàð³â; ñòâîðåííÿ ìîæëèâîñòåé äëÿ âåëèêî¿ ê³ëüêîñò³ ïîêóïö³â îäíîãî ³

òîãî ñàìîãî òîâàðó äîìîâèòèñÿ ïðî ïðèéíÿòíó ö³íó; ìîæëèâ³ñòü óêëàäàòè óãîäè ò³ëüêè íà ñòàíäàðòí³ òîâàðè ç òðèâà-

ëèì òåðì³íîì çáåð³ãàííÿ; ìîæëèâ³ñòü êóïèòè àáî ïðîäàòè òîâàðè â áóäü-ÿêîìó îáñÿç³ â áóäü-

ÿêó õâèëèíó.

Ðèñ. 3. Ðèñè á³ðæîâî¿ òîðã³âë³Îäèí ³ç íàéâàæëèâ³øèõ ïðèíöèï³â á³ðæîâî¿ òîðã³âë³ «Êóïè ñüîãîäí³

– çàïëàòèø çàâòðà» îçíà÷àº, ùî óêëàäàºòüñÿ óãîäà ïðî ïðîäàæ òîâàðó ç â³äñòðî÷åíèì ïëàòåæåì. Äîìîâèòèñÿ ïðî êóï³âëþ ³ ïðîäàæ ìîæíà ñüîãîäí³, à çàïëàòèòè ãðîø³ – çàâòðà.

Розділ І

Тема 3

53

Á³ðæà âèêîíóº òàê³ ôóíêö³¿: îðãàí³çàö³éíó (îðãàí³çàö³ÿ á³ðæîâèõ òîðã³â, âèðîáëåííÿ ïðàâèë,

ìàòåð³àëüíî-òåõí³÷íå çàáåçïå÷åííÿ òîðã³â, çàáåçïå÷åííÿ âèñîêî-êâàë³ô³êîâàíèì ïåðñîíàëîì);

âèðîáëåííÿ á³ðæîâèõ êîíòðàêò³â (ñòàíäàðòèçàö³ÿ ÿê³ñíèõ ïàðà-ìåòð³â, âèçíà÷åííÿ ðîçì³ð³â ïàðò³é, ïðîöåäóð ðîçðàõóíê³â ³ çàáåç-ïå÷åííÿ ë³êâ³äíîñò³);

óðåãóëþâàííÿ ñïîð³â ì³æ ÷ëåíàìè á³ðæ³ é ó÷àñíèêàìè á³ðæîâèõ îïåðàö³é;

ðåºñòðàö³¿ òà ïóáë³êàö³¿ á³ðæîâèõ ö³í (êîòèðóâàííÿ); ñòðàõóâàííÿ ö³íîâèõ ³ êóðñîâèõ ðèçèê³â (õåäæóâàííÿ); ãàðàíòóâàííÿ âèêîíàííÿ á³ðæîâèõ óãîä (÷åðåç îðãàí³çàö³þ ðîç-

ðàõóíêîâî-êë³ðèíãîâî¿ ä³ÿëüíîñò³); ³íôîðìàö³éíó (çá³ð ³ ðåºñòðàö³ÿ á³ðæîâèõ ö³í ³ç ïîäàëüøîþ ¿õ ïóá-

ë³ êàö³ºþ, íàäàííÿì ê볺íòàì, çàö³êàâëåíèì îðãàí³çàö³ÿì, ïðåñ³,ðàä³î, òåëåáà÷åííþ, êîìï’þòåðíèì ìåðåæàì òà ²íòåðíåòó ³íôîð ìà-ö³¿ ïðî ð³âåíü ³ äèíàì³êó ñâ³òîâèõ ö³í òà êóðñ³â íà îñíîâí³ àêòèâè.

Á³ðæîâ³ òîâàðèÙîá ïîòðàïèòè íà á³ðæó, òîâàðè ìàþòü â³äïîâ³äàòè ïåâíèì âèìîãàì: ìàòè ñòàíäàðòíó ÿê³ñòü; âèðîáëÿòèñÿ ó âåëèêèõ îáñÿãàõ; ìîæëèâ³ñòü äîâãîòðèâàëîãî çáåð³ãàííÿ.

Ðîáîòà á³ðæ³ ïðîõîäèòü ó õîä³ òàê çâàíèõ á³ðæîâèõ çáîð³â (àáî á³ðæîâèõ äí³â) çà ÷³òêèì ðîçêëàäîì. Íà çáîðàõ ïðîâîäÿòüñÿ òîðãè ïåâíèìè òîâàðàìè àáî ïîñëóãàìè. Îñíîâíèì ó÷àñíèêîì á³ðæîâèõ òîðã³â º áðîêåð, ùî 䳺 ç äî-ðó÷åííÿ ÷ëåíà á³ðæ³ – ï³äïðèºìñòâà àáî áðîêåðñüêî¿ êîíòîðè ÷ëåíà á³ðæ³. Çäåá³ëüøîãî, ï³äïðèºìö³ ñïî÷àòêó êîðèñòóþòüñÿ ïîñëóãàìè áðîêåðñüêèõ êîíòîð ³ ò³ëüêè ÷åðåç ÿêèéñü ÷àñ ìîæóòü äîçâîëèòè ñîá³ êóïèòè ì³ñöå íà á³ðæ³. Áðîêåð 䳺 íà îñíîâ³ ðàçîâèõ äîðó÷åíü ñòðîãî â ðàìêàõ ³íñòðóêö³é ê볺íòà. Ãîëîâíå çàâäàííÿ áðîêåðà – óñòàíîâëåííÿ êîíòàêòó ì³æ ïîêóïöåì ³ ïðîäàâöåì. Çà ïîñëóãè áðîêåð îäåðæóº âèíàãîðîäó â³ä ñâîãî ê볺íòà ó ôîðì³ ïîãîäæåíîãî â³äñîòêà â³ä ñóìè óãîäè.

Íà á³ðæ³ ïðàöþþòü òàêîæ ìàêëåðè. Íà â³äì³íó â³ä áðîêåð³â, ìàêëåðè êóïóþòü ³ ïðîäàþòü òîâàð ò³ëüêè äëÿ ñåáå ³ çà ñâ³é ðàõóíîê. Äîõîäè á³ðæ³ ñêëàäàþòüñÿ ³ç âíåñê³â ¿¿ ÷ëåí³â, îïëàòè íàäàâàíîþ á³ðæåþ ³íôîðìàö³¿, à òàêîæ â³äñîòê³â çà êîøòàìè ê볺íò³â, ùî òèì÷àñîâî ïåðåáóâຠâ ðîç ïî-ðÿäæåíí³ á³ðæ³.

Âèäè á³ðæÂèâ÷åííþ îñîáëèâîñòåé ðîáîòè á³ðæ, ¿õ ñòðóêòóðè, ñêëàäó, ð³âí³â

óïðàâë³ííÿ äîïîìàãຠ¿õ êëàñèô³êàö³ÿ, òîáòî îá’ºäíóâàòè ó âèçíà÷åí³ ãðóïè â³äïîâ³äíî äî îáðàíî¿ îçíàêè êëàñèô³êàö³¿.

Біржова діяльність

Фінансові механізми в економіці

54

Êëàñèô³êàö³ÿ á³ðæ çà ñïåöèô³êîþ îçíàê: çà âèäàìè á³ðæîâèõ òîâàð³â: ôîíäîâ³, òîâàðí³, âàëþòí³ ³ ì³øàí³; ðîëëþ äåðæàâè â îðãàí³çàö³¿ á³ðæ³ (ïðèíöèï îðãàí³çàö³¿): ïóá ë³÷ -

íî-ïðàâîâ³ (äåðæàâí³), ïðèâàòíî-ïðàâîâ³ (ïðèâàòí³), ì³øàí³ òà àê-ö³î íåðíî-ïàéîâ³;

ëåã³òèìí³ñòþ ó÷àñíèê³â á³ðæîâèõ òîðã³â: â³äêðèò³, çàêðèò³ ³ ì³øàí³.

ð³âíåì ñïåö³àë³çàö³¿: óí³âåðñàëüí³, ñïåö³àë³çîâàí³ òà ì³øàí³; õàðàêòåðîì òîâàðó ³ âèäîì óêëàäåíèõ óãîä: ðåàëüí³, ô’þ÷åðñí³,

ñïîòîâ³, îïö³îíí³ òà ôîðâàðäí³; ì³ñöåì ³ ãåîãðàô³ºþ òîðã³âë³: ì³æíàðîäí³ ³ íàö³îíàëüí³. ñôåðîþ ä³ÿëüíîñò³: öåíòðàëüí³, ì³æðåã³îíàëüí³ ³ ðåã³îíàëüí³

(ëîêàëüí³).Ó ñâ³òîâ³é ïðàêòèö³ çàëåæíî â³ä âèäó á³ðæîâîãî òîâàðó ðîçð³çíÿþòü

òîâàðí³ (òîâàðíî-ñèðîâèíí³), ôîíäîâ³, âàëþòí³ á³ðæ³.  Óêðà¿í³ òîâàðíó á³ðæó ðîçãëÿäàþòü ÿê îðãàí³çàö³þ ç ïðàâàìè þðèäè÷íî¿ îñîáè, ÿêà ôîðìóº ãóðòîâèé ðèíîê óíàñë³äîê îðãàí³çàö³¿ ³ ðåãóëþâàííÿ á³ðæîâî¿ òîðã³âë³, ùî çä³éñíþþòüñÿ ó ôîðì³ á³ðæîâèõ òîðã³â, ÿê³ ïðîâîäÿòüñÿ ó âèçíà÷åíîìó ì³ñö³ ó âèçíà÷åíèé ÷àñ çà âñòàíîâëåíèìè íåþ ïðàâèëàìè.

Ñòâîðåííÿ àêö³îíåðíèõ òîâàðèñòâ, çðîñòàííÿ âèïóñêó ï³äïðèºìñòâà-ìè àêö³é, âèêîðèñòàííÿ äåðæàâîþ ö³ííèõ ïàïåð³â äîâãîòåðì³íîâîãî ³í-âåñòóâàííÿ ³ ô³íàíñóâàííÿ äåðæàâíèõ ïðîãðàì ïðèâîäÿòü äî ïîÿâè é ³íòåí-ñèâíîãî ðîçøèðåííÿ ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â. Ó õîä³ ðîçâèòêó ³ ôîðìóâàííÿ ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â âèíèêຠíåîáõ³äí³ñòü ó ñòâîðåíí³ ñïåö³àëüíèõ îðãàí³â, ãîëîâíèìè ôóíêö³ÿìè ÿêèõ áóäóòü îðãàí³çàö³ÿ òîðã³â, êîíòðîëü ³ ðåãóëþâàííÿ îáîðîòó ö³ííèõ ïàïåð³â ³ ðóõó ìàéíà òîùî. Òàêèìè îðãàíà-ìè º ôîíäîâ³ á³ðæ³, ³ñíóâàííÿ ÿêèõ çóìîâëåíå ñâ³òîâîþ ïðàêòèêîþ ôóíê-ö³îíóâàííÿ ô³íàíñîâèõ ðèíê³â.

Ôîíäîâ³ á³ðæ³ ìàþòü ãðîì³çäêó, çàòðàòíó ³ íååôåêòèâíó ³ºðàðõ³÷íó âåðòèêàëüíó ñèñòåìó ãàëóçåâîãî ïåðåðîçïîä³ëó ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â. Òîìó ô³íàíñîâà á³ðæà ÿâëÿº ñîáîþ ïîñò³éíî ä³þ÷èé ðèíîê ö³ííèõ ïàïåð³â. Âîíà ñòâîðþº ìîæëèâîñò³ äëÿ ìîá³ë³çàö³¿ ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â ³ ¿õ âèêîðèñòàí íÿ çà äîâãîòåðì³íîâîãî ³íâåñòóâàííÿ âèðîáíèöòâà, äåðæàâíèõ ïðîãðàì.

Äëÿ îðãàí³çàö³¿ é îáñëóãîâóâàííÿ ðèíêó ³íîçåìíî¿ âàëþòè ñòâîðþþòü ñïåö³àëüí³ âàëþòí³ á³ðæ³, ÿê³ â ñèëó ñâ ñïåöèô³êè ³ çíà÷åííÿ íà ñó÷àñ íî-ìó åòàï³ íàéñóâîð³øå êîíòðîëþº äåðæàâà, íà â³äì³íó â³ä ³íøèõ âèä³â á³ðæ.

Ñâ³òîâèé äîñâ³ä ïîêàçóº, ùî òîðã³âëÿ âàëþòîþ îá’ºäíóºòüñÿ ç òîðã³â-ëåþ ö³ííèìè ïàïåðàìè ³ ïðîâîäèòüñÿ íà ôîíäîâèõ á³ðæàõ.

Çà ïðèíöèïîì îðãàí³çàö³¿ (ðîë³ äåðæàâè ó ñòâîðåíí³ á³ðæ³) çà êîðäî-íîì ðîçð³çíÿþòü òðè âèäè á³ðæ:

ïóáë³÷íî-ïðàâîâ³ (äåðæàâí³ á³ðæ³); ïðèâàòíî-ïðàâîâ³ (ïðèâàòí³ á³ðæ³); ì³øàí³ (àêö³îíåðíî-ïàéîâ³).

Розділ І

Тема 3

55

Á³ðæ³, ÿê³ ìàþòü ïóáë³÷íî-ïðàâîâèé õàðàêòåð, êîíòðîëþº äåðæàâà, ³ ¿õ ñòâîðþþòü íà ï³äñòàâ³ Çàêîíó ïðî á³ðæ³. ×ëåíîì òàêî¿ á³ðæ³ ìîæå ñòàòè áóäü-ÿêèé ï³äïðèºìåöü äàíîãî ðåã³îíó, çàíåñåíèé ó òîðãîâèé ðåºñòð ³ ÿêèé ìຠâèçíà÷åíèé ðîçì³ð îáîðîòó. Òàê³ á³ðæ³ ïîøèðåí³ â ªâðîï³.

Á³ðæ³, ÿê³ ìàþòü ïðèâàòíî-ïðàâîâèé õàðàêòåð, õàðàêòåðí³ äëÿ Âåëèêî-áðèòàí³¿ ³ ÑØÀ. Íà ö³ á³ðæ³ â³äêðèòèé äîñòóï ò³ëüêè âóçüêîìó êîëó îñ³á, ÿê³ âõîäÿòü ó á³ðæîâó êîðïîðàö³þ. ʳëüê³ñòü ÷ëåí³â òàêèõ á³ðæ îáìåæåíà. Á³ðæ³ òàêîãî âèäó º ïàéîâèìè òîâàðèñòâàìè. ¯õí³é ñòàòóòíèé êàï³òàë ïîä³ëåíî íà âèçíà÷åíó ê³ëüê³ñòü ïà¿â. Êîæåí ÷ëåí á³ðæ³ ïîâèíåí âîëîä³òè õî÷à á îäíèì ïàºì, ÿêèé äຠéîìó ïðàâî óêëàäàòè óãîäè ó ïðèì³ùåíí³ á³ðæ³.

̳øàí³ á³ðæ³ òàêîæ õàðàêòåðí³ äëÿ ªâðîïè. Íàéá³ëüø ïîøèðåí³ âîíè ñåðåä ôîíäîâèõ á³ðæ. Äëÿ òàêèõ á³ðæ âëàñòèâèì º òå, ùî â ðóêàõ äåðæàâè ïåðåáóâຠ÷àñòèíà àêö³é á³ðæ³, à öå äຠ¿é ïðàâî íàïðàâëÿòè â îðãàíè óïðàâë³ííÿ ïðåäñòàâíèê³â âèêîíàâ÷î¿ âëàäè ³ òàêèì ÷èíîì êîíòðîëþâàòè ä³ÿëüí³ñòü á³ðæ³.

Çà ëåã³òèìí³ñòþ ó÷àñò³ â³äâ³äóâà÷³â ó òîðãàõ á³ðæ³ ìîæóòü áóòè çà-êðèòèìè, â³äêðèòèìè ³ ì³øàíèìè.

Ó òîðãàõ íà çàêðèòèõ á³ðæàõ áåðóòü ó÷àñòü ¿¿ ÷ëåíè, ÿê³ âèêîíóþòü ðîëü á³ðæîâèõ ïîñåðåäíèê³â, òîìó äîñòóï áåçïîñåðåäí³õ ïîêóïö³â ³ ïðî-äàâö³â ó á³ðæîâèé çàë çàêðèòèé. Ñó÷àñí³ á³ðæ³ çà êîðäîíîì â îñíîâíîìó º çàêðèòèìè, îñê³ëüêè á³ðæîâà òîðã³âëÿ ïîâ’ÿçàíà ç âèñîêèì ðèçèêîì ³ âèìàãຠâèñîêî¿ ïðîôåñ³éíîñò³.

³äêðèò³ á³ðæ³ áóâàþòü äâîõ òèï³â: ÷èñòà («³äåàëüíà») â³äêðèòà á³ðæà, íà ÿê³é êîíòðàãåíòè íå çî-

áîâ’ÿçàí³ êîðèñòóâàòèñÿ ïîñëóãàìè ïîñåðåäíèê³â. ̄ ¿ ìîæå ³ íå áóòè, îñê³ëüêè íà òàêèõ á³ðæàõ çàáåçïå÷óºòüñÿ â³ëüíèé äîñòóï ó á³ðæîâå êîëî ïðîäàâö³â ³ ïîêóïö³â, òîáòî âîíî õàðàêòåðèçóºòüñÿ ïðÿìèìè çâ’ÿçêàìè âèðîáíèê³â ³ ñïîæèâà÷³â;

â³äêðèòà á³ðæà ì³øàíîãî òèïó, íà ÿê³é áåçïîñåðåäíüî ç ïðîäàâöÿ-ìè ³ ïîêóïöÿìè óãîäè ìîæóòü óêëàäàòè äâ³ ãðóïè ïîñåðåäíèê³â:– áðîêåðè, ÿê³ ïðàöþþòü â³ä ³ìåí³ ³ çà ðàõóíîê ê볺íòà;– äèëåðè, ÿê³ çä³éñíþþòü îïåðàö³¿ íà á³ðæ³ â³ä ñâîãî ³ìåí³ ³ çà ñâ³é

ðàõóíîê.гâåíü â³äêðèòîñò³ á³ðæ³ áåçïîñåðåäíüî ïîâ’ÿçàíèé ç ¿¿ òîðãîâåëüíîþ

ñòðàòå㳺þ.Çà ð³âíåì ñïåö³àë³çàö³¿ á³ðæ³ ïîä³ëÿþòü íà óí³âåðñàëüí³ (çàãàëüíîãî

òèïó) ³ ñïåö³àë³çîâàí³. Íà óí³âåðñàëüíèõ á³ðæàõ âåäóòüñÿ òîðãè çà øèðî-êèì êîëîì ð³çíîìàí³òíèõ òîâàð³â. Ñïåö³àë³çîâàí³ á³ðæ³ ìàþòü òîâàðíó ñïåö³à ë³çàö³þ, àáî ñïåö³àë³çàö³þ çà ãðóïàìè òîâàð³â. Ñåðåä íèõ âèä³ëÿþòü á³ðæ³ øèðîêîãî ïðîô³ëþ ³ âóçüêîñïåö³àë³çîâàí³.

Ïåðåâàãàìè ñïåö³àë³çîâàíèõ á³ðæ º: çíèæåííÿ âèòðàò òîðã³âë³; ïî-ñëàáëåííÿ âïëèâó ìîíîïîëüíèõ âèðîáíèê³â; âèÿâëåííÿ ö³íè, íà ÿêó

Фінансові механізми в економіці

Біржова діяльність

56

ìîæóòü îð³ºíòóâàòèñÿ ïðîäàâö³ ³ ïîêóïö³, êâàë³ô³êîâàíà îáðîáêà á³ðæî-âîãî ñòàíäàðòó, à â ïîäàëüøîìó – ô’þ÷åðñíîãî êîíòðàêòó íà ïðîäóêò ñïåö³àë³çîâàíî¿ á³ðæ³.

Çà õàðàêòåðîì òîâàðó ³ âèäàìè óãîä, ÿê³ óêëàäຠá³ðæà, ñâ³òîâà ïðàêòèêà ðîçð³çíÿº òàê³ âèäè á³ðæ: á³ðæ³ ðåàëüíîãî òîâàðó; ô’þ÷åðñí³; îïö³îíí³; ì³øàí³.

Á³ðæ³ ðåàëüíîãî òîâàðó õàðàêòåðí³ äëÿ ïî÷àòêîâîãî åòàïó á³ðæîâî¿ òîðã³âë³, ¿ì ïðèòàìàíí³ ðåãóëÿðí³ñòü â³äíîâëåííÿ òîðãó, ïðèâ’ÿçàí³ñòü òîð ã³âë³ äî âèçíà÷åíîãî ì³ñöÿ ³ ï³äïîðÿäêîâàí³ñòü óñòàíîâëåíèì ïðàâè-ëàì. Íà á³ðæàõ ðåàëüíîãî òîâàðó óêëàäåííÿ óãîä çä³éñíþºòüñÿ çà â³äñóò-íîñò³ òîâàðó ÿê òàêîãî íà îñíîâ³ éîãî îïèñîâî¿ õàðàêòåðèñòèêè.

Çà ðàõóíîê ðîçøèðåííÿ á³ðæîâî¿ òîðã³âë³ ñòâîðþþòüñÿ á³ðæ³ íîâîãî òèïó – ô’þ÷åðñí³. Îñíîâíèìè îçíàêàìè ô’þ÷åðñíî¿ òîðã³âë³ º:

ô³êòèâíèé õàðàêòåð óãîä; çâ’ÿçîê ³ç ðèíêîì ðåàëüíîãî òîâàðó ÷åðåç ñòðàõóâàííÿ (õåäæó-

âàííÿ), à íå ÷åðåç ïîñòàâêó òîâàðó; çàâ÷àñíî ñòðîãî âèçíà÷åíà é óí³ô³êîâàíà ñïîæèâ÷à âàðò³ñòü

òîâàð³â; ïîâíà óí³ô³êàö³ÿ ïîñòàâêè òîâàð³â.

Îïö³îíí³ á³ðæ³ âèêîðèñòîâóþòüñÿ äëÿ ï³äñèëåííÿ ñòðàõóâàííÿ ó÷àñ-íèê³â á³ðæîâî¿ òîðã³âë³, îñê³ëüêè âîíè äàþòü ìîæëèâ³ñòü äëÿ ïîêóïö³â îïö³îí³â îáìåæèòè ìîæëèâîñò³ îòðèìàííÿ çáèòê³â ïðè óêëàäåíí³ á³ðæî-âèõ îïåðàö³é.

Çàëåæíî â³ä ì³ñöÿ ³ ðîë³ á³ðæ ó ñâ³òîâ³é òîðã³âë³, âèêîíóâàíèõ ôóíêö³é ³ îð³ºíòàö³¿ íà ðèíîê ¿õ ïðèéíÿòî ïîä³ëÿòè íà ì³æíàðîäí³ ³ íàö³îíàëüí³.

̳æíàðîäí³ á³ðæ³ º âèäîì ïîñò³éíî ä³þ÷îãî ãóðòîâîãî ðèíêó, ÿêèé îõîïëþº äåê³ëüêà äåðæàâ, íà ÿêîìó çä³éñíþþòüñÿ óãîäè êóï³âë³-ïðîäàæó íà âèçíà÷åí³ á³ðæîâ³ òîâàðè.

Ó ðîáîò³ òàêèõ á³ðæ ìîæóòü áðàòè ó÷àñòü ïðåäñòàâíèêè ä³ëîâèõ ê³ë ð³çíèõ êðà¿í. Õàðàêòåðíèìè îñîáëèâîñòÿìè ì³æíàðîäíèõ á³ðæ º çàáåçïå÷åííÿ â³ëüíîãî ïåðåðàõóíêó ïðèáóòêó, îäåðæàíîãî ç á³ðæîâèõ îïåðàö³é, à òàêîæ óêëàäåííÿ ñïåêóëÿòèâíèõ óãîä, ÿê³ äàþòü ìîæëèâ³ñòü îäåðæàííÿ ïðèáóòêó çà ðàõóíîê ð³çíèö³ êîòèðóâàëüíèõ ö³í íà á³ðæàõ ð³çíèõ êðà¿í. ̳æíàðîäí³ á³ðæ³ ïîä³ëÿþòü íà òîâàðí³, ôîíäîâ³ ³ âàëþòí³.

̳æíàðîäí³ òîâàðí³ á³ðæ³ â îñíîâíîìó, çîñåðåäæåí³ ó òðüîõ êðà¿íàõ: Âåëèê³é Áðèòàí³¿, ÑØÀ òà ßïîí³¿.

Äî ì³æíàðîäíèõ ôîíäîâèõ á³ðæ íàëåæàòü Íüþ-Éîðêñüêà, Ëîíäîí ñü-êà, Òîê³éñüêà ôîíäîâ³ á³ðæ³.

Íàö³îíàëüí³ á³ðæ³ ä³þòü ó ìåæàõ îäí³º¿ îêðåìî âçÿòî¿ äåðæàâè, óðàõîâóþ÷è îñîáëèâîñò³ ðîçâèòêó âèðîáíèöòâà, îá³ãó ³ ñïîæèâàííÿ òîâà-ð³â, õàðàêòåðí³ äëÿ äàíî¿ êðà¿íè.

Çàëåæíî â³ä ñôåðè ä³ÿëüíîñò³ á³ðæ³ â íàø³é êðà¿í³ ìîæíà óìîâíî ïîä³ëèòè íà öåíòðàëüí³ (ñòîëè÷í³), ì³æðåã³îíàëüí³ ³ ðåã³îíàëüí³ (ëîêàëüí³).

Розділ І

Тема 3

57

Ôîíäîâà á³ðæà. Ö³íí³ ïàïåðèÁ³ðæà – öå íàéá³ëüø çðó÷íå

ì³ñöå ïðîâåäåííÿ îïåðàö³é ³ç ö³ííèìè ïàïåðàìè.

Ö³íí³ ïàïåðè – öå äîêóìåíòè, ÿê³ çàñâ³ä÷óþòü çîáîâ’ÿçàëüí³ â³äíîñèíè ì³æ îñîáîþ, ÿêà ¿õ âèäàëà, òà îñîáîþ, ÿêà º ¿õí³ì âëàñíèêîì. Äîêóìåíò ââàæàºòüñÿ ö³ííèì ïàïåðîì, ÿêùî â³äïîâ³äíî äî çàêîíîäàâñòâà â³í ìîæå áóòè ñàìîñò³éíèì îá’ºêòîì ïðàâ. Ö³íí³ ïàïåðè çàëåæíî â³ä âèäó çàñâ³ä÷óþòü íàÿâí³ñòü ïåâíèõ ïðàâîâ³äíîñèí, çîêðåìà: êîðïîðàòèâíèõ ïðàâ (àêö³¿), â³äíîñèíè ïîçèêè (îáë³ãàö³¿), à òàêîæ ïåðåäáà÷àþòü ìîæëèâ³ñòü ïåðåäàí-íÿ âñ³õ ïðàâ, ùî âèïëèâàþòü ³ç öèõ äîêóìåíò³â, ³íøèì îñîáàì øëÿõîì ïåðåäàííÿ ïðàâ íà ñàì ö³ííèé ïàï³ð.

Ðîçãëÿíåìî ôîíäîâó á³ðæó ÿê îêðåìó îäèíèöþ ðèíêó. ¿¿ ôóíêö³¿ âõîäèòü îðãàí³çàö³ÿ òîðã³â ö³ííèìè ïàïåðàìè – çàðàç

ìàéæå âñ³ á³ðæ³ åëåêòðîíí³, òîáòî çàÿâêè íà òîðãè íàäõîäÿòü òóäè çà-êðèòèìè åëåêòðîííèì ñèñòåìàìè çâ’ÿçêó, à íå ìåòîäîì âèãóêó ³ òóò æå çíàõîäÿòü â³äîáðàæåííÿ â òîðãîâåëüí³é ñèñòåì³.

Òàêà á³ðæà ïîâèííà ìàòè ó ñâîºìó ñêëàä³: òîðãîâó ñèñòåìó, äå íàêîïè÷óþòüñÿ çàÿâêè íà êóï³âëþ ³ ïðîäàæ,

â³äáóâàºòüñÿ ¿õ «ñïàðîâóâàííÿ» â ðàç³ çá³ãó ö³íè, òîáòî ðåºñòðàö³¿ óãîä ³ç ð³çíèìè ³íñòðóìåíòàìè ³ çàïèñàìè ó â³äïîâ³äí³ ðåºñòðè îáë³êó;

ðîçðàõóíêîâó (êë³ðèíãîâó) ïàëàòó, ÿêà âåäå îáë³ê ãðîøîâèõ êîøò³â ó÷àñíèê³â òîðã³â, çä³éñíþº ïîñòàâêó ãðîøåé çà êîæíîþ óãîäîþ ïðîäàâöÿì ïàïåð³â ³ ñïèñóº ãðîøîâ³ êîøòè ç ðàõóíê³â ïîêóïö³â, çä³éñíþº çîâí³øí³ ³ âíóòð³øí³ ãðîøîâ³ ïåðåêàçè;

äåïîçèòàðíèé öåíòð, ÿêèé àíàëîã³÷íî ðîçðàõóíêîâ³é ïàëàò³ âåäå îáë³ê ö³ííèõ ïàïåð³â ó÷àñíèê³â òîðã³â, çä³éñíþº ïîñòàâêó ïàïåð³â íà ðàõóíîê ïîêóïö³â, ñïèñóº ö³íí³ ïàïåðè ç ðàõóíê³â ïðîäàâö³â, çä³éñíþº êë³ðèíã ö³ííèõ ïàïåð³â çà ðåçóëüòàòàìè òîðã³â â óïîâíîâàæåíèõ äåïîçèòàð³ÿõ.

Óñ³ ö³ îïåðàö³¿ ïðîâîäÿòüñÿ â àâòîìàòè÷íîìó ðåæèì³.²íøà âàæëèâà ðîëü, çä³éñíþâàíà îðãàí³çîâàíèì á³ðæîâèì ìàéäàí-

÷èêîì, – öå çàáåçïå÷åííÿ ë³êâ³äíîñò³ ö³ííèõ ïàïåð³â.˳êâ³äí³ñòü – öå ìîæëèâ³ñòü øâèäêî ³ áåç ³ñòîòíèõ íàêëàäíèõ âèòðàò

ïðîäàòè àáî êóïèòè ö³ííèé ïàï³ð.Çà ðàõóíîê âåëèêî¿ ê³ëüêîñò³ ó÷àñíèê³â òîðã³â ³ âåëèêî¿ ê³ëüêîñò³

ö³ííèõ ïàïåð³â ¿õ îäíî÷àñíî ïðîäàþòü ³ êóïóþòü; ë³êâ³äí³ñòü ìîæå áóòè äîñèòü âèñîêà. Á³ðæà çàáåçïå÷óº óìîâè ë³êâ³äíîñò³ êîæíîãî êîíêðåòíîãî

Біржова діяльність

Фінансові механізми в економіці

58

ö³ííîãî ïàïåðà äâîìà øëÿõàìè: ðîçóìíîþ òàðèôíîþ ïîë³òèêîþ, ùî ïðèâåðòຠïðèâàòíèõ ³íâåñòîð³â, ³ ñòâîðåííÿì ³íñòèòóòó ìàðêåòìåéêåð³â.

Ìàðêåòìåéêåð – öå ó÷àñíèê òîðã³â, ÿêèé çà óãîäîþ ç á³ðæåþ çî-áîâ’ÿçàíèé ï³äòðèìóâàòè ð³çíèöþ ö³í êóï³âë³-ïðîäàæó â ïåâíèõ ìåæàõ. Çà öå â³í îòðèìóº â³ä á³ðæ³ ïåâí³ ï³ëüãè – íàïðèêëàä, ìîæëèâ³ñòü çä³éñíþ-âàòè îïåðàö³¿ ç ö³ííèìè ïàïåðàìè, ÿê³ ï³äòðèìóº ìàðêåòìåéêåð ç³ çìåí-øåíèìè êîì³ñ³ÿìè àáî çîâñ³ì áåç íèõ.

Íàâ³ùî öå ïîòð³áíî. Ö³íí³ ïàïåðè º îäí³ºþ ç ôîðì ³ñíóâàííÿ êàï³òàëó ³ îáåðòàþòüñÿ íà ôîíäîâîìó ðèíêó. Âñå öå ìຠíèçêó ôóíêö³é.

Ïî-ïåðøå, ö³íí³ ïàïåðè ïåðåðîçïîä³ëÿþòü ãðîøîâ³ êîøòè: ì³æ êðà¿íàìè ³ òåðèòîð³ÿìè. ãàëóçÿìè ïðîìèñëîâîñò³ ³ ñåêòîðàìè åêîíîì³êè; îêðåìèìè ï³äïðèºìñòâàìè âñåðåäèí³ îäí³º¿ ãàëóç³.

Âàðòî ðîçóì³òè, ùî ðèíîê âëàøòîâàíèé òàê, ùî ãðîø³ «ïåðåïëèâàþòü» òóäè, äå ìîæóòü ïðèíåñòè íàéá³ëüøèé åôåêò â³ä ñâîãî âèêîðèñòàííÿ. Öåé ïðèíöèï ïðîÿâëÿºòüñÿ ïðè ïåðåðîçïîä³ë³ êàï³òàëó çàâæäè ³ ñêð³çü – íå âàæëèâî, éäåòüñÿ ïðî ïðèâàòí³ êîìïàí³¿ ÷è ö³ë³ êðà¿íè.

Ïî-äðóãå, çàâäÿêè ö³ííèì ïàïåðàì çä³éñíþºòüñÿ ïåðåðîçïîä³ë ³íâåñ-òèö³é ó êîæíå êîíêðåòíå ï³äïðèºìñòâî ì³æ âåëèêèìè, ñåðåäí³ìè ³ ìàëèìè ³íâåñòîðàìè. Öåé ïðîöåñ çà÷³ïຠìàéæå áóäü-ÿêîãî ãðîìàäÿíèíà êðà¿íè, íàâ³òü ÿêùî òîé ïðî öå íå ï³äîçðþº. Òàê, óìîâíèé îáèâàòåëü, ÿêèé ìຠâêëàä ó áàíêó, ìîæå íå çíàòè ³ íå äóìàòè ïðî òå, ùî áàíê, âèêîðèñòîâóþ÷è éîãî ãðîø³, ì³ã êóïèòè, íàïðèêëàä, êîðïîðàòèâí³ îáë³ãàö³¿ – ñàìå òàê, êîíêðåòíà ëþäèíà, íå ï³äîçðþþ÷è ïðî öå, ñòຠäæåðåëîì çàñîá³â ðîçâèòêó êîíêðåòíîãî ï³äïðèºìñòâà ³ åêîíîì³êè â ö³ëîìó.

Òðåòÿ âàæëèâà ôóíêö³ÿ ö³ííèõ ïàïåð³â ïîëÿãຠâ òîìó, ùî âîíè ñëó-æàòü äëÿ ô³êñàö³¿ ïðàâ âëàñíèê³â íà ÷àñòêó áîðãó àáî âëàñíîñò³ ï³äïðèºìñòâ (ó ðàç³ ïàïåð³â êîìïàí³¿) àáî íà ÷àñòêó áîðãó ö³ëî¿ äåðæàâè (ó ðàç³ ïàïåð³â äåðæàâíèõ).

Çàëåæíî â³ä âèäó ö³ííèõ ïàïåð³â ³ êîíêðåòíîãî åì³òåíòà äîõ³ä, ÿêèé ïðèíîñÿòü ö³íí³ ïàïåðè, ìîæå áóòè ð³çíèì – â³ä âëàñíå çáèòêó äî àñòðîíîì³÷íèõ ñóì. Ïðèðîäíî, çàâæäè º ðèçèê îòðèìàòè çáèòîê – íà-ïðèêëàä, ó ðàç³ áàíêðóòñòâà ï³äïðèºìñòâà, êîòðèé âèïóñòèâ ö³íí³ ïàïåðè, àëå íà âåëèêèõ ÷àñîâèõ ãîðèçîíòàõ – â³ä 15 äî 30 ðîê³â ó ñåðåäíüîìó – ö³íí³ ïàïåðè ïðèíîñÿòü äîõ³ä.

Ïðè öüîìó âàæëèâî ðîçóì³òè, ùî íà ôîíäîâîìó ðèíêó íå ä³þòü çàêîíè ô³çèêè – çîêðåìà ñèëà òÿæ³ííÿ. ×àñòî áàãàòî õòî ââàæàº, ùî îñê³ëüêè àêö³¿ çíà÷íî çðîñëè çà íåâåëèêèé ïðîì³æîê ÷àñó, òî ¿õ îáîâ’ÿçêîâî ÷åêຠïàä³ííÿ. Öå íå çîâñ³ì òàê.

«Çâ³ðèíåöü» ôîíäîâîãî ðèíêó: «áèêè» ³ «âåäìåä³»Ùîéíî âè ïîðèíåòå ó ñâ³ò ³íâåñòóâàííÿ ³ ïî÷íåòå êóïóâàòè ö³íí³

ïàïåðè, âè ëåäü íå ùîäíÿ ÷óòèìåòå íîâèíè ïðî «áèê³â» ÷è «âåäìåä³â» ³ çâåðòàòèìåòå óâàãó ñàìå íà öèõ «çâ³ð³â», àäæå çàâäÿêè ¿ì âè îáèðàòèìåòå

Розділ І

Тема 3

59

ïîòð³áíó âàì ñòðàòåã³þ ³ òàêòèêó ³íâåñòóâàííÿ. Òîæ ÷îìó íà ôîíäîâ³é á³ðæ³ º «áèêè» òà «âåäìåä³», ùî âîíè òàì ðîáëÿòü?

Çàëåæíî â³ä òîãî, ÿê ³íâåñòîðè «â³ä÷óâàþòü» ðèíîê, ÿê³ ñòðàòå㳿 ïîâåä³íêè îáèðàþòü ³ ÿê ïîâîäÿòüñÿ íà ðèíêó, ¿õ ïðèéíÿòî ïîä³ëÿòè íà «áèê³â» ³ «âåäìåä³â». ×îìó ñàìå ö³ çâ³ð³ – òî÷íî íå â³äîìî, àëå ââàæàºòüñÿ, öå ïîâ’ÿçàíî ç òèì, ÿê ö³ òâàðèíè íàïàäàþòü íà ñóïðîòèâíèê³â.

Áèê ï³äêèäຠðîãàìè ñâîþ æåðòâó â ïîâ³òðÿ, âåäì³äü æå ñèëüíî âäàðÿº ñóïðîòèâíèêà ³ ïðèòèñêຠéîãî äî çåìë³.

Ïðîâåäåìî àíàëîã³þ ç ôîíäîâèì ðèíêîì: ÿêùî ö³íè íà àêö³¿ ðóõà-þòüñÿ âãîðó, òàêèé ðèíîê íàçèâàþòü áè÷à÷èì, ÿêùî ïàäàþòü óíèç – âåä -ìå æèì.

²íâåñòîðàì äóæå âàæëèâî çíàòè õàðàêòåðèñòèêè áè÷à÷îãî ³ âåäìå æîãî ðèíê³â. Îñü äåÿê³ ç íèõ.

Åêîíîì³êà Ôîíäîâèé ðèíîê òà åêîíîì³êà êðà¿íè ñèëüíî ïîâ’ÿçàí³: ï³äïðèºìñòâà, àêö³ÿìè ÿêèõ òîðãóþòü íà ôîíäîâ³é á³ðæ³, º ÷àñòèíîþ åêîíîì³êè êðà¿íè.Íà áè÷à÷îìó ðèíêó âñå íà ï³äéîì³: ñòàí åêîíîì³êè ïîë³ïøó-ºòüñÿ, ç’ÿâëÿþòüñÿ íîâ³ ðîáî÷³ ì³ñöÿ, âàëîâèé âíóòð³øí³é ïðî-äóêò (ÂÂÏ) çá³ëüøóºòüñÿ, ö³íè íà àêö³¿ ðîñòóòü. Á³ëüøå òîãî, âíàñë³äîê ïîë³ïøåííÿ åêîíîì³êè êðà¿íè ó ëþäåé ñòຠá³ëüøå ãðîøåé, à îòæå, âîíè ìîæóòü á³ëüøå âèòðà÷àòè, öå çíîâó æ òàêè ñïðèÿº çì³öíåííþ åêîíîì³êè.Íà âåäìåæîìó ðèíêó âñå íàâïàêè – öå ðèíîê ç³ ñïàäàþ÷îþ òåíäåíö³ºþ: ðîçâèòîê åêîíîì³êè ñïîâ³ëüíþºòüñÿ, êîìïàí³¿ ïî÷èíàþòü çâ³ëüíÿòè ïðàö³âíèê³â, ð³âåíü áåçðîá³òòÿ çðîñòàº, íàáëèæàºòüñÿ êðèçà, ëþäè âèòðà÷àþòü ìåíøå ãðîøåé, à îòæå, á³ëüø³ñòü ï³äïðèºìñòâ íå îäåðæóþòü âåëèêèõ ïðèáóòê³â, à çíèæåííÿ ïðèáóòê³â ïðÿìî âïëèâຠíà ðèíêîâó âàðò³ñòü àêö³é ³ ö³íè íà íèõ ïàäàþòü.

Біржова діяльність

Фінансові механізми в економіці

60

Ïîïèò ³ ïðîïîçèö³ÿ íà ö³íí³ ïàïåðè

Íà áè÷à÷îìó ðèíêó ñïîñòåð³ãàºòüñÿ âèñîêèé ïîïèò ³ íèçüêà ïðîïîçèö³ÿ ö³ííèõ ïàïåð³â, òîáòî áàãàòî ³íâåñòîð³â õî÷óòü êóïèòè ö³íí³ ïàïåðè, àëå ¿õ ìàëî õòî ïðîäàº, òîìó ö³íè íà àêö³¿ ðîñòóòü, àäæå ³íâåñòîðè êîíêóðóþòü ì³æ ñîáîþ ï³ä ÷àñ êóï³âë³ àêö³é.

Íà âåäìåæîìó ðèíêó, íàâïàêè, ³íâåñòîð³â, ÿê³ õî÷óòü ïðîäàòè, á³ëüøå, í³æ òèõ, ÿê³ õî÷óòü êóïèòè. Ïîïèò çíà÷íî íèæ÷èé â³ä ïðîïîçèö³¿, òîìó ö³íè íà àêö³¿ ïàäàþòü.

Ïñèõîëîã³ÿ ³íâåñòîð³â

Ïñèõîëîã³ÿ ³íâåñòîðà ³ éîãî íàñòð³é âïëèâàþòü íà ïàä³ííÿ ÷è çðîñòàííÿ ðèíêó.Îñê³ëüêè íà áè÷à÷îìó ðèíêó âñå ³äå âãîðó, äîâ³ðà ³íâåñòîð³â ì³öí³øàº, âîíè î÷³êóþòü, ùî ö³íè íà àêö³¿ ñêîðî çðîñòóòü, ³ òîìó íàìàãàþòüñÿ êóïèòè ÿêîìîãà á³ëüøå àêö³é, îòæå, ê³ëüê³ñòü ³íâåñòèö³é çá³ëüøóºòüñÿ. ßêùî ³íâåñòîð íàëàøòîâàíèé îïòè-ì³ñòè÷íî ³ ââàæàº, ùî àêö³¿ ï³äóòü âãîðó, éîãî íàçèâàþòü «áèêîì». Áè÷à÷èé òðåíä íà ôîíäîâîìó ðèíêó ÷àñòî ïî÷èíàºòüñÿ ùå äî òîãî, ÿê åêîíîì³êà ïîêàçóº ÿâí³ îçíàêè â³äíîâëåííÿ. Íà áè÷à÷îìó ðèíêó á³ëüø³ñòü ³íâåñòîð³â äóæå àêòèâí³, âîíè çàö³êàâëåí³ â òîìó, ùîá á³ëüøå êóïèòè ³ îòðèìàòè ïðèáóòîê. À îáèðàòè àêö³¿ íà áè÷à÷îìó ðèíêó ëåãøå, òîìó ùî âñå éäå âãîðó. Îäíàê ï³äéîì íà ðèíêó íå ìîæå òðèâàòè â³÷íî, äî òîãî æ ³íîä³ òàê³ ï³äéîìè ìîæóòü áóòè íåáåçïå÷íèìè, îñîáëèâî êîëè àêö³¿ ñòàþòü ïåðåîö³íåíèìè (òîáòî íå êîøòóþòü ñò³ëüêè, ñê³ëüêè çà íèõ ïðîñÿòü ³ ïëàòÿòü) – ï³ñëÿ ï³äéîìó ö³íè ìîæóòü îáâàëèòèñÿ.

Íà âåäìåæîìó ðèíêó ³íâåñòîð îäðàçó ïåðåõîäèòü â³ä îïòèì³çìó äî ñòðàõó ³ ïåñèì³çìó, ³ éîãî äîâ³ðà äî ôîíäîâîãî ðèíêó ï³ä-ðèâàºòüñÿ. ßêùî ³íâåñòîð íàëàøòîâàíèé ïåñèì³ñòè÷íî ³ ââàæàº, ùî àêö³¿ áóäóòü ïàäàòè, â³í – «âåäì³äü». Íà âåäìåæîìó ðèíêó ³íâåñòîðè íàëàøòîâàí³ íåãàòèâíî, âîíè áîÿòüñÿ, ùî çàçíàþòü çáèò ê³â óíàñë³äîê çíèæåííÿ ö³í íà ôîíäîâîìó ðèíêó ³ òîìó ïðî-äàþòü àêö³¿ òà âêëàäàþòü ãðîø³ â ïàïåðè ç ô³êñîâàíèì äîõîäîì.Íà âåäìåæîìó ðèíêó ³íâåñòîðàì âàæêî âèáðàòè ïðèáóòêîâ³ àêö³¿, àäæå ö³íè ïîñò³éíî ïàäàþòü. Îäíà ç³ ñòðàòåã³é çàðîáëÿííÿ íà òàêîìó ðèíêó – ìåòîä êîðîòêèõ ïðîäàæ³â. ²íøà ñòðàòåã³ÿ – ÷åêàòè, ïîêè íå â³ä÷óºòå, ùî âåäìåæèé ðèíîê íàáëèæàºòüñÿ äî ê³íöÿ, ³ ñêîðî ïî÷íåòüñÿ ï³äéîì, òîä³ é ïî÷èíàòè êóïóâàòè àêö³¿ â î÷³êóâàíí³ áè÷à÷îãî ðèíêó.

Îòæå, ùî ³íâåñòîðàì âàðòî ðîáèòè íà áè÷à÷îìó ³ âåäìåæîìó ðèíêàõ?

Íà áè÷à÷îìó ðèíêó íàéêðàùå äëÿ ³íâåñòîðà – ñêîðèñòàòèñÿ çðîñòàí-íÿì ö³í, òîáòî êóïèòè àêö³¿ íà ïî÷àòêó òðåíäó (òîä³, êîëè âîíè ñàìå ïî÷è-íàþòü çðîñòàòè) çà íèçüêîþ ö³íîþ, à ïîò³ì ïðîäàòè ¿õ, êîëè âîíè äîñÿãíóòü ñâ íàéâèùî¿ âàðòîñò³. Îäíàê òî÷íî âèçíà÷èòè, êîëè ðèíîê äîñÿãíå äíà ³ ï³êó, – íåìîæëèâî. Çàãàëîì, êîëè ³íâåñòîðè ââàæàþòü, ùî ðèíîê

Розділ 1

Тема 3

61

çðîñòàòèìå (³íâåñòîðè-áèêè), âîíè, øâèäøå çà âñå, îòðèìàþòü ïðèáóòîê íà áè÷à÷îìó ðèíêó.

Îñê³ëüêè ö³íè éäóòü âãîðó, áóäü-ÿê³ âòðàòè ïîâèíí³ áóòè íåçíà÷íèìè ³ òèì÷àñîâèìè. ϳä ÷àñ áè÷à÷îãî ðèíêó ³íâåñòîð ìîæå àêòèâíî ³ âïåâíåíî âêëàäàòè êîøòè ó âåëèêó ê³ëüê³ñòü àêö³é, òîìó ùî éìîâ³ðí³ñòü îäåðæàòè ïðèáóòêè âèñîêà.

Íà âåäìåæîìó ðèíêó éìîâ³ðí³ñòü âòðàòè âèùà, îñê³ëüêè ö³íà íà àêö³¿ ïîñò³éíî ïàäàº, ³ êîëè òàêå ïàä³ííÿ çàê³í÷èòüñÿ – íåâ³äîìî. Íàâ³òü ÿêùî ³íâåñòîð âèð³øèâ âêëàäàòè ãðîø³, ñïîä³âàþ÷èñü íà ï³äéîì ðèíêó, â³í, øâèäøå çà âñå, çàçíຠçáèòê³â ùå äî òîãî, ÿê â³äáóäåòüñÿ ðîçâîðîò íà áè÷à÷èé ðèíîê. ßê óæå çàçíà÷àëîñü, á³ëüø³ñòü ³íâåñòîð³â çàðîáëÿþòü íà òàêîìó ðèíêó, çä³éñíþþ÷è êîðîòê³ ïðîäàæ³, àáî ³íâåñòóþòü ó ïàïåðè ç ô³êñîâàíèì äîõîäîì. ²íâåñòîð ìîæå òàêîæ âêëàäàòè êîøòè â çàõèùåí³ àêö³¿, íà ÿê³ ïðàêòè÷íî íå âïëèâàþòü çì³íè íà ðèíêó ³ ÿê³ º ñòàá³ëüíèìè ÿê ï³ä ÷àñ ï³äéîìó, òàê ³ ï³ä ÷àñ ñïàäó.

Íàïðèêëàä, àêö³¿ ï³äïðèºìñòâ, ùî âèãîòîâëÿþòü òîâàðè ïåðøî¿ íåîá-õ³äíîñò³, ÿê³ ëþäè êóïóþòü íåçàëåæíî â³ä åêîíîì³÷íèõ óìîâ. Äëÿ òîãî, ùîá âèçíà÷èòè, ÿêèé çàðàç ðèíîê – áè÷à÷èé ÷è âåäìåæèé, – ïîòð³áíî äèâè-òèñü íà äîâãîñòðîêîâèé òðåíä. Íåçíà÷í³ ðóõè â êîðîñòêîñòðîêîâîìó ïåð³îä³ ìîæóòü áóòè ðåàêö³ºþ ðèíêó íà ïåâíó ïîë³òè÷íó ÷è åêîíîì³÷íó ïîä³þ. Ïðîòå õî÷à âèä ðèíêó âèçíà÷àºòüñÿ çàëåæíî â³ä òðèâàëîñò³ ïåð³îäó, ÿêèé âè ðîçãëÿäàºòå, íå âñ³ äîâãîñòðîêîâ³ ðóõè íà ðèíêó ìîæíà îõàðàêòåðèçóâàòè ÿê áè÷à÷³ àáî âåäìåæ³. ²íîä³ ðèíîê ìîæå ïðîõîäèòè ÷åðåç ïåð³îä ñòàãíàö³¿ (çàñò³é), êîëè â³í íàìàãàºòüñÿ çíàéòè íàïðÿìîê, ó ÿêîìó ðóõàòèñü äàë³. Ó öüîìó ðàç³ ðóõè âíèç ³ âãîðó ïåðåêðèâàþòü îäèí îäíîãî, à â ³íâåñòîð³â ôàêòè÷íî íåìàº í³ ïðèáóòê³â, í³ çáèòê³â. Òàêå ÿâèùå íàçèâàºòüñÿ á³÷íèì òðåíäîì ðèíêó.

Íåìຠºäèíîãî ïðàâèëüíîãî ñïîñîáó, çàâäÿêè ÿêîìó ìîæíà ïåðåäáà-÷èòè òåíäåíö³¿ íà ðèíêó, òîìó ³íâåñòîðè ïîâèíí³ âêëàäàòè ñâî¿ ãðîø³, çâà-æàþ÷è íà ÿê³ñòü ³íâåñòèö³é, ³, çâè÷àéíî, ìàòè ÿêåñü óÿâëåííÿ ïðî äîâãî-ñòðîêîâ³ òåíäåíö³¿ ðèíêó. Îñê³ëüêè ³ âåäìåæèé, ³ áè÷à÷èé ðèíêè ìàòèìóòü âåëèêèé âïëèâ íà âàø³ ³íâåñòèö³¿, ïåðåä ïðèéíÿòòÿì ³íâåñòèö³éíîãî ð³øåííÿ íå ïîñï³øàéòå, âèçíà÷òå, ùî â³äáóâàºòüñÿ íà ðèíêó. Ïåðåä òèì, ÿê óâ³éòè íà ðèíîê, ïåðåêîíàéòåñÿ, ùî âè ñïðàâä³ ãîòîâ³ ³íâåñòóâàòè, ³ í³êîëè íå ³íâåñòóéòå â òå, ÷îãî íå ðîçó쳺òå.

Фінансові механізми в економіці

Біржова діяльність

62

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Çàïèòàííÿ äëÿ àêòóàë³çàö³¿ çíàíü

1. Äå çä³éñíþâàëàñÿ òîðã³âëÿ òîâàðàìè â äàâí³ ÷àñè?2. Íàâåä³òü ïðèêëàäè òîâàð³â, ÿê³ âèêîíóâàëè ðîëü ãðîøåé.

Íàâ÷àëüíèé ô³ëüì «ßê ïðàöþº ×èêàçüêà á³ðæà»

https://www.youtube.com/watch?v=5rMoNSsCAugÇàïðîïîíóéòå ó÷íÿì ïåðåãëÿíóòè ôðàãìåíòè íàâ÷àëüíîãî ô³ëüìó

ïðî ×èêàçüêó á³ðæó, âèêîðèñòîâóþ÷è ïîñèëàííÿ â ìåðåæ³ «²íòåðíåò».

Îçíàéîìëåííÿ ç îñîáëèâîñòÿìè ä³ÿëüíîñò³ Óêðà¿íñüêî¿ ôîíäîâî¿ á³ðæ³

(http://ukrse.com.ua)

ijëîâà ãðà «Àêö³îíåð, àáî Îïåðàö³¿ íà ôîíäîâ³é á³ðæ³»

Îïèñ ãðè â äîäàòêàõ.Ïîñèëàííÿ íà ãðó â ìåðåæ³ «²íòåðíåò»: http://ru.wikipedia.org/wiki/Àêöèîíåð_(èãðà)

Розділ І

Тема 3

63

Çàïèòàííÿ ³ çàâäàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. Ç ÿêîþ ìåòîþ ñòâîðþþòü á³ðæ³? ßê³ âîíè áóâàþòü?2. Ùî òàêå ö³íí³ ïàïåðè ³ ÿêó ðîëü âîíè â³ä³ãðàþòü â åêîíîì³ö³

êðà¿íè?3. Íàçâ³òü ó÷àñíèê³â á³ðæîâî¿ òîðã³âë³. ßêó ôóíêö³þ âîíè

âèêîíóþòü?

Фінансові механізми в економіці

Біржова діяльність

64

Òåìà 4. ÏÎÄÀÒÊÎÂÀ ÑÈÑÒÅÌÀ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Ïîäàòêè. 2. Ïîäàòêîâà ñèñòåìà.3. Ïîäàòêîâà äåêëàðàö³ÿ.4. Äåðæàâíèé ³ ì³ñöåâ³ áþäæåòè.

Ö³ë³ óðîêó: ôîðìóâàòè çíàííÿ ïðî ïðèíöèïè ôóíêö³îíóâàííÿ ïîäàòêîâî¿ ñè-ñòåìè;

çíàòè, äëÿ ÷îãî ³ñíóº ïîäàòêîâà äåêëàðàö³ÿ; ðîçóì³òè çíà÷åííÿ ì³ñöåâèõ áþäæåò³â äëÿ äîáðîáóòó ãðîìàäè.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÏîäàòêè – âñòàíîâëåí³ âèùèì îðãàíîì çàêîíîäàâ÷î¿ âëàäè îáîâ’ÿçêîâ³ ïëàòåæ³, ÿê³ ñïëà÷óþòü ô³çè÷í³ òà þðèäè÷í³ îñîáè äî áþäæåòó â ðîçì³ðàõ ³ â òåðì³íè, ïåðåäáà÷åí³ çàêîíîäàâñòâîì.Ïîäàòêîâà ñèñòåìà – ñóêóïí³ñòü ïîäàòê³â, çáîð³â, ³íøèõ îáîâ’ÿçêîâèõ ïëàòåæ³â ³ âíåñê³â äî áþäæåòó ³ äåðæàâíèõ ö³ëüîâèõ ôîíä³â, ÿê³ ä³þòü ó âñòàíîâëåíîìó çàêîíîì ïîðÿäêó. Ñêëàäàºòüñÿ ç ïðÿìèõ ³ íåïðÿìèõ ïîäàòê³â.Ïîäàòêîâà äåêëàðàö³ÿ – îô³ö³éíà çàÿâà ïëàòíèêà ïîäàòê³â ïðî îòðèìàí³ íèì çà ïåâíèé ïåð³îä ïðèáóòêè òà ðîçïîâñþäæóâàí³ íà íèõ ïîäàòêîâ³ çíèæêè ³ ï³ëüãè.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 3–5 óðîê³â.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

Ïîäàòêè ³ ïîäàòêîâà ñèñòåìàÏîäàòêè – öå îáîâ’ÿçêîâ³ ïëàòåæ³, ùî ñòÿãóþòüñÿ ç ãðîìàäÿí ³

ô³ðì íà êîðèñòü äåðæàâè. Çðîçóì³ëî, ùî áóäü-ÿêà äåðæàâà çàö³êàâëåíà ó çáîð³ ïîäàòê³â – àäæå ö³ ãðîø³ âîíà âèòðà÷ຠíà îáîðîíó, îñâ³òó, òðàíñïîðòí³ ìàã³ñòðàë³, ïåíñ³éíå çàáåçïå÷åííÿ ³ òàêå ³íøå.

гçíîìàí³òí³ âèäè ïîäàòê³â ³ ìåòîäè ¿õ âèðàõîâóâàííÿ ñòàíîâëÿòü ïîäàòêîâó ñèñòåìó. Óðÿä êîæíî¿ êðà¿íè çàêîíî äàâ÷î âñòàíîâëþº, ÿê³ ñàìå ïîäàòêè, â ÿêîìó ðîç ì³ð³ òà â ÿê³é ôîðì³ ñòÿãóâàòè ç ï³äïðèºìñòâ, îðãàí³çàö³é ÷è ãðîìàäÿí.

Ïîäàòêîâà ñèñòåìà – âàæëèâà ñêëàäîâà ñèñ òå ìè äåðæàâíèõ ô³íàí-ñ³â, õî÷à ³ íå âèä³ëÿºòüñÿ â ¿õíþ îêðåìó ëàíêó. Âîíà â³ä³ãðຠïðîâ³äíó ðîëü ó ôîðìóâàíí³ äåðæàâíèõ äîõîä³â, â³ä÷óòíî âïëèâàþ÷è íà äîõîäè þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á.

ßêùî ïðîàíàë³çóâàòè ïðàêòèêó ïîáóäîâè ïîäàòêîâèõ ñèñòåì ó áàãà-òüîõ êðà¿íàõ Çàõ³äíî¿ ªâðîïè é îçíàéîìèòèñÿ ç íàóêîâèìè ðîçðîáêàìè

Розділ І

65

â÷åíèõ-åêîíîì³ñò³â â³ä ³ëüÿìà Ïåòò³ òà Àäàìà Ñì³òà äî ñüîãîäåííÿ, òî ãîëîâí³ ïðèíöèïè ïîäàòêîâî¿ ñèñòåìè ìîæíà ñôîðìóëþâàòè òàê:

ñóìà ñïëà÷åíîãî ïîäàòêó çàâæäè ìຠäîð³âíþâàòè âàðòîñò³ îòðè-ìóâàíèõ â³ä äåðæàâè áëàã ³ ïîñëóã;

óñ³ ïîäàòêè ïîâèíí³ áóòè òî÷íî âèçíà÷åí³ ùîäî ñòàâêè ïîäàòêó, ñòðîêó ñïëàòè;

ïëàòíèêè ïîäàòê³â ìàþòü áóòè ïî³íôîðìîâàí³ óðÿäîì, êóäè âè-êîðèñòàíî êîæíó êîï³éêó ñïëà÷åíèõ íèìè ïîäàòê³â;

íîâ³ ïîäàòêè ïîâèíí³ ââîäèòèñÿ ëèøå äëÿ ïîêðèòòÿ â³äïîâ³äíèõ âèòðàò, à íå äëÿ ë³êâ³äàö³¿ äåô³öèòó;

îá’ºêòîì îïîäàòêóâàííÿ ìîæå áóòè ò³ëüêè äîõ³ä, à íå éîãî äæåðåëî ³ ðîçì³ð âèòðàò;

ïîäàòîê ìຠáóòè ïðîïîðö³éíèì äîõîäîâ³; ïðîãðåñ³ÿ îïîäàòêóâàííÿ, çàëåæíî â³ä çðîñòàííÿ äîõîäó, íå ïî-

âèííà ïåðåâèùóâàòè ðîçóìíîãî îïòèìóìó, ùî äîð³âíþº òðåòèí³ äîõîäó;

óìîâè îïîäàòêóâàííÿ ìàþòü áóòè ïðîñòèìè ³ çðîçóì³ëèìè ïëàòíèêîâ³; ïîäàòîê ñë³ä ñòÿãóâàòè ó çðó÷íèé äëÿ ïëàòíèêà ÷àñ ³ ïðèéíÿòíèì äëÿ íüîãî ìåòîäîì;

ñë³ä óðàõîâóâàòè «äåøåâèçíó» ñòÿãóâàííÿ ïîäàòê³â.Îñíîâí³ åëåìåíòè ïîäàòêîâî¿ ñèñòåìèÏîäàòêîâ³ ñòàâêè – öå âèçíà÷åíà ÷àñòêà ïðèáóòêó, ùî âñòàíîâëþºòü-

ñÿ ó â³äñîòêàõ ³ç íàñòóïíèì ïåðåðàõóâàííÿì ó áþäæåò. Çàçâè÷àé, âîíà âñòàíîâëþºòüñÿ çã³äíî ç òàê çâàíîþ ïðîãðåñèâíîþ øêàëîþ: òîáòî ùî á³ëüøèé ïðèáóòîê, òî âèùà ³ òà éîãî ÷àñòêà, ùî âèëó÷àºòüñÿ ÿê ïîäàòîê.

Ïðè öüîìó äåðæàâà íå ïîâèííà «ïåðåãèíàòè ïàëèöþ», àäæå â³äîìî: ùî á³ëüøå ÷àñòèíà ïðèáóòêó âèðîáíèêà âèëó÷àºòüñÿ ÿê ïîäàòîê, òî ìåíøå çàëèøàºòüñÿ ó âèðîáíèêà ñòèìóë³â äî ðîáîòè. Íàäì³ðíî âèñîê³ ïîäàòêè âåäóòü àáî äî çíèæåííÿ àêòèâíîñò³ ï³äïðèºìö³â, àáî äî áàæàííÿ ñõîâàòè ïðèáóòêè.

Ïîäàòêîâà áàçà – öå ô³êñîâàíèé ðîçì³ð ïðèáóòêó, ùî ï³äëÿãຠîïî-äàò êîâóâàííþ. Çàãàëüíèé îáñÿã ïîäàòê³â, ùî âèëó÷àþòüñÿ, çàëåæèòü íå ëèøå â³ä ïîäàòêîâî¿ ñòàâêè, à é â³ä ñóìè ïðèáóòê³â.

Ïîäàòêîâ³ ï³ëüãè – öå çàêîíîäàâ÷å çìåíøåííÿ ïîäàòêîâèõ ñòàâîê àáî ïîäàòêîâî¿ áàçè äëÿ îêðåìèõ êàòåãîð³é ïëàòíèê³â ïîäàòê³â. Öèìè ï³ëüãàìè, íàïðèêëàä, êîðèñòóþòüñÿ íàâ÷àëüí³ çàêëàäè, ë³êàðí³, òåàòðè, à òàêîæ ³íâàë³äè òà ïåíñ³îíåðè.

Ôóíêö³¿ ïîäàòê³âÅôåêòèâí³ñòü ãîñïîäàðñüêîãî ìåõàí³çìó áàãàòî â ÷îìó çàëåæèòü â³ä

÷³òêî ä³þ÷î¿ ñèñòåìè îïîäàòêîâóâàííÿ. Ó ðèíêîâ³é åêîíîì³ö³ ïîäàòêè âèêîíóþòü ö³ëèé ðÿä ôóíêö³é.

Ðåãóëÿòèâíà. Ïîäàòêè – îäèí ³ç òèõ ô³íàíñîâèõ âàæåë³â, ùî íèìè êåðóº ðèíêîâà åêîíîì³êà. Ìàíåâðóþ÷è ïîäàòêîâèìè ï³ëüãàìè ³ ñòàâêàìè,

Податкова система

Фінансові механізми в економіці

66

çì³íþþ÷è óìîâè îïîäàòêîâóâàííÿ, ââîäÿ÷è îäí³ òà â³äì³íÿþ÷è ³íø³ ïîäàòêè, äåðæàâà ñòâîðþº óìîâè äëÿ ïðèñêîðåíîãî ðîçâèòêó âèçíà÷åíèõ ãàëóçåé âèðîáíèöòâ ³ âèð³øåííÿ ñîö³àëüíèõ çàâäàíü.

Ñòèìóëþâàëüíà. Ùîá ñïðèÿòè òåõí³÷íîìó ïðîãðåñîâ³, çá³ëüøåííþ ÷èñëà ðîáî÷èõ ì³ñöü ³ ðîçøèðåííþ âèðîáíèöòâà, äåðæàâà ïðàãíå àáî çâ³ëüíèòè âêëàäåííÿ â ö³ ñôåðè â³ä îïîäàòêîâóâàííÿ, àáî íàäàòè ï³ëüãè.

Ðîçïîä³ëüíà. Çà äîïîìîãîþ ïîäàòê³â ó äåðæàâíîìó áþäæåò³ êîí-öåíòðóþòüñÿ êîøòè, ùî éäóòü ïîò³ì íà íàéâàæëèâ³ø³ äåðæàâí³ ïîòðåáè. Çà òàêîãî ïåðåðîçïîä³ëó êîøò³â ïð³îðèòåòè îáèðຠäåðæàâà. Ñàìå âîíà ìîæå, íàïðèêëàä, íàïðàâèòè çíà÷í³ ãðîø³ íà ñîö³àëüí³ ïîòðåáè (ï³äòðèìêó ïåíñ³îíåð³â ³ ìàëîçàáåçïå÷åíèõ), íà åêîëîã³÷íó ñèòóàö³þ, íà ñ³ëüñüêå ãîñïîäàðñòâî ³ òàêå ³íøå.

Ô³ñêàëüíà. Öå – âèëó÷åííÿ ÷àñòèíè ïðèáóòê³â ï³äïðèºìñòâ ³ ãðîìà-äÿí íà óòðèìàííÿ äåðæàâíîãî àïàðàòó, íåâèðîáíè÷³ ñôåðè òà îáîðîíó êðà¿ íè.

ßê³ ìè ïëàòèìî ïîäàòêèª ð³çí³ ïîäàòêè. Îäí³ ç íèõ – òàê çâàí³ íàö³îíàëüí³, ùî éäóòü ó

öåíòðàë³çîâàíèé áþäæåò äåðæàâè, ³íø³ – ðåã³îíàëüí³, ùî íàäõîäÿòü ó ì³ñöåâèé áþäæåò.

Ïðèáóòêîâèé ïîäàòîê âèëó÷àºòüñÿ â êîæíîãî ïðàöþþ÷îãî ³ ñòàíî-âèòü âèçíà÷åíèé â³äñîòîê â³ä çàðîá³òíî¿ ïëàòè.

Ïîäàòîê íà ìàéíî ïëàòÿòü ÿê ô³çè÷í³ îñîáè – âëàñíèêè áàãàòüîõ áóäèíê³â, äà÷, çåìåëüíèõ ä³ëÿíîê, òàê ³ þðèäè÷í³ îñîáè – ï³äïðèºìñòâà.

Ïîäàòîê ç ïðèáóòêó çîáîâ’ÿçàíà ñïëà÷óâàòè äåðæàâ³ êîæíà ô³ðìà. Ðîçì³ð öüîãî ïîäàòêó âèçíà÷àºòüñÿ ó â³äñîòêàõ â³ä ðîçì³ðó ïðèáóòêó.

Ïîäàòîê ³ç äîäàòêîâî¿ âàðòîñò³ (ÏÄÂ) ñïëà÷óþòü ïðîäàâö³ òîâàð³â ÷è ïîñëóã ³ ñòàíîâèòü â³í âèçíà÷åíèé â³äñîòîê â³ä äîäàíî¿ âàðòîñò³ òîâàðó – ð³çíèö³ ì³æ ôàêòè÷íîþ, ïðîäàæíîþ ö³íîþ òîâàðó ³ âèòðàòàìè íà éîãî âèðîáíèöòâî. ÏÄ íàéá³ëüøîþ ì³ðîþ â³äïîâ³äຠóìîâàì ðèíêîâî¿ åêîíîì³êè. Íå âèïàäêîâî â íàñ ó êðà¿í³ â³í ç’ÿâèâñÿ âæå íà ïî÷àòêó 1990-õ ðîê³â, òîáòî ç ïåðåõîäîì íà ðèíêîâ³ ðåéêè. Çàðàç â³í äຠíàéá³ëüøó ÷àñòèíó â³ä çàãàëüíî¿ ñóìè ïîäàòê³â.

Àêöèç – öå ïîäàòîê íà âèðîáíèöòâî ³ ñïîæèâàííÿ äåÿêèõ êîíêðåòíèõ âèä³â òîâàð³â, ùî ìàþòü ñò³éêèé âèñîêèé ïîïèò (íàïðèêëàä, öèãàðêè, ñïèðòí³ íàïî¿, áåíçèí ³ òàêå ³íøå).

Óñ³ ïåðåðàõîâàí³ ïîäàòêè ïîä³ëÿþòüñÿ íà ïðÿì³ ³ íåïðÿì³.Ïðÿì³ ñïëà÷óþòüñÿ áåçïîñåðåäíüî ç ïðèáóòêó àáî ìàéíà (íàïðèêëàä,

ïðèáóòêîâèé ïîäàòîê). Íåïðÿì³ – âõîäÿòü ó ö³íó òîâàðó.Ó á³ëüøîñò³ êðà¿í ñâ³òó, âêëþ÷àþ÷è òàêîæ é Óêðà¿íó, ïðèéíÿòèé

óí³âåðñàëüíèé ïðèíöèï ñòÿãóâàííÿ ïîäàòê³â ³ç ô³çè÷íèõ îñ³á. Êîæåí ãðîìàäÿíèí ïîâèíåí ïîäàòè â ïîäàòêîâó ³íñïåêö³þ îñîáèñòî íèì çàïîâíåíó äåêëàðàö³þ ïðî ñâ³é ñóêóïíèé ïðèáóòîê çà ïîïåðåäí³é ð³ê (âêëþ÷àþ÷è

Тема 4

Розділ І

67

ñþäè ñóìè çà âñ³ âèäè âèêîíàíèõ íèì ðîá³ò). ²ç öüîãî ñóêóïíîãî ïðèáóòêó é îá÷èñëþºòüñÿ ïðèáóòêîâèé ïîäàòîê.

Óòàþâàííÿ ïðèáóòêó êàðàºòüñÿ çà çàêîíîì!Çà ñïëàòîþ ïîäàòê³â ïîêëèêàíà ñòåæèòè ïîäàòêîâà ïîë³ö³ÿ. Âîäíî-

÷àñ º áàãàòî ö³ëêîì ëåãàëüíèõ ñïîñîá³â îáìèíóòè ïîäàòêîâå çàêîíîäàâ ñòâî. Íàïðèêëàä, ³ñíóþòü òàê³ êðà¿íè, â ÿêèõ îïîäàòêîâóâàííÿ àáî ñóòî ñèì-âî ë³÷íå, àáî çîâñ³ì â³äñóòíº. Ö³ êðà¿íè íàâ³òü çàíåñåíî äî Êíèãè ðåêîðä³â óííåññà. Öå – Áàõðåéí, Áðóíåé, Êàòàð ³ Êóâåéò. ßêùî ÿêàñü ô³ðìà çà ðåºñòðóº â öèõ êðà¿íàõ ñâîþ ô³ë³þ – âîíà ³ çàêîí³â íå ïîðóøèòü, òà é ïðèáóòêè çáåðå-æå. Íà öüîìó ïðèíöèï³, äî ðå÷³, áàçóºòüñÿ òàê çâàíèé «îôøîðíèé á³çíåñ».

Ç 1 ñ³÷íÿ 2011 ðîêó íàáðàâ ÷èííîñò³ íîâèé Ïîäàòêîâèé êîäåêñ Óêðà¿-íè, ÿêèé çíà÷íî çì³íþº ñèñòåìó îïîäàòêóâàííÿ â Óêðà¿í³. Ó íîâîìó êîäåêñ³ çì³íåíî ê³ëüê³ñòü ³ ñêëàä çàãàëüíîäåðæàâíèõ ³ ì³ñöåâèõ ïîäàòê³â òà çáîð³â. Çã³äíî ç Ïîäàòêîâèì êîäåêñîì â Óêðà¿í³ íà äàíèé ÷àñ ä³þòü 23 ïîäàòêè ³ çáîðè, ç íèõ 18 çàãàëüíîäåðæàâíèõ ³ 5 ì³ñöåâèõ.

Êð³ì óñòàíîâëåíîãî ïåðåë³êó ïîäàòê³â, äî-ïóñ êàºòüñÿ ñïðîùåíà óí³ô³ êîâàíà ñèñòåìà îïîäàò-êóâàííÿ ó ôîðì³ ô³êñîâàíîãî ³ ºäèíîãî ïîäàò-ê³â äëÿ ñóá’ºêò³â ï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ òà ô³êñîâàíîãî ñ³ëüñüêî ãîñïî äàðñüêîãî ïîäàòêó.

×èííå â Óêðà¿í³ ïîäàòêîâå çàêîíîäàâñòâî ïåðåäáà÷àº, ïî ñóò³, äâî ð³âíåâó ñèñòåìó ¿õ âñòà-íîâëåííÿ: çàãàëüíèé çàêîí, ó ÿêîìó âñòàíîâëþ-ºòüñÿ ñóêóïí³ñòü ïîäàòê³â, ³ çàêîíè ç êîíêðåòíèõ âèä³â ïîäàòê³â. Ïðè öüîìó îêðåì³ âèäè ïîäàòê³â ³ îáîâ’ÿçêîâèõ ïëàòåæ³â ó çàêîíîäàâ÷îìó ïîðÿäêó íå áóëè â³äðåãóëüîâàí³. Ó çâ’ÿçêó ç öèì ðîçðîáëåíî ³ ï³äãîòîâëåíî äî çàòâåðäæåííÿ Ïîäàòêîâèé êîäåêñ, ÿê ºäèíèé çàêîíî-äàâ÷èé àêò, ùî ðåãóëþº âñþ ïîäàòêîâó ñèñòåìó.

Çàãàëîì ÷èííà â Óêðà¿í³ ïîäàòêîâà ñèñòåìà â³äïîâ³äຠì³æíàðîä-íèì ñòàíäàðòàì îïîäàòêóâàííÿ. Îñíîâíà ¿¿ â³äì³íí³ñòü ïîëÿãຠâ òîìó, ùî ó ñòðóêòóð³ ïîäàòêîâèõ íàäõîäæåíü ïîêè ùî ïðîâ³äíà ðîëü íàëåæèòü ïëàòåæàì ï³äïðèºìñòâ, à ïîäàòêè ç ãðîìàäÿí ñòàíîâëÿòü ìåíø ÿê 20%.

Çã³äíî ç Ïîäàòêîâèì êîäåêñîì Óêðà¿íè çä³éñíþºòüñÿ êëàñèô³êàö³ÿ ïîäàòê³â çà ôîðìîþ îïîäàòêóâàííÿ, çà ñïîñîáîì ñòÿãíåííÿ, çàëåæíî â³ä ð³âíÿ äåðæàâíèõ ñòðóêòóð, ÿê³ âñòàíîâëþþòü ïîäàòêè, çà åêîíîì³÷íèì çì³ñòîì îá’ºêòà îïîäàòêóâàííÿ.

Ñüîãîäí³ îñíîâíèìè íåäîë³êàìè ÷èííî¿ ïîäàòêîâî¿ ñèñòåìè Óêðà¿íè, ÿê³ ñòâîðþþòü çíà÷í³ ïðîáëåìè ÿê ñóá’ºêòàì ãîñïîäàðþâàííÿ, òàê ³ ïðåäñòàâíèêàì îðãàí³â êîíòðîëþ, à òàêîæ äåðæàâ³ â ö³ëîìó, º:

âèñîêèé ð³âåíü ïîäàòêîâîãî íàâàíòàæåííÿ; íàÿâí³ñòü âåëèêî¿ ê³ëüêîñò³ ïîäàòê³â ³ çáîð³â, ùî ïîã³ðøóº ïîçèö³¿

Óêðà¿íè â ì³æíàðîäíèõ ðåéòèíãàõ ïðîñòîòè âåäåííÿ á³çíåñó; íåñòàá³ëüí³ñòü ïîäàòêîâîãî çàêîíîäàâñòâà;

Податкова система

Фінансові механізми в економіці

68

íåäîñêîíàëà é çíà÷íî âèòðàòíà ñèñòåìà àäì³í³ñòðóâàííÿ ïîäàòê³â ³ çáîð³â òîùî.

Îòæå, ³ñíóº ïðîáëåìà ùîäî ïîë³ïøåííÿ àäì³í³ñòðóâàííÿ ïîäàòê³â òà çáîð³â øëÿõîì ñòâîðåííÿ êë³ìàòó äîâ³ðè ì³æ îðãàíàìè äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè ³ á³çíåñó, à òàêîæ ñòâîðåííÿ åôåêòèâíî¿ ñèñòåìè êîíñóëüòàö³éíîãî îáñëóãîâóâàííÿ ïëàòíèê³â ïîäàòê³â.

Ô³íàíñîâà àâòîíîì³ÿ ì³ñöåâèõ áþäæåò³â: óêðà¿íñüê³ ðåà볿 òà ³íîçåìíèé äîñâ³ä

Îäí³ºþ ç ö³ëåé çàñòîñóâàííÿ åôåêòèâíîãî ô³íàíñîâîãî ìåõàí³çìó äëÿ ðåãóëþâàííÿ ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó àäì³í³ñòðàòèâíî-òåðè òîð³àëüíèõ îäèíèöü êðà¿íè º äîñÿãíåííÿ ïåâíîãî ð³âíÿ ô³íàíñîâî¿ àâòîíî쳿 îðãàí³â ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ. Ñàìîâðÿäóâàííÿ (àâòîíîìíå ôóíêö³îíóâàííÿ) îçíà÷àº, ùî ð³øåííÿ îðãàí³çàö³¿ (ó òîìó ÷èñë³ é òåðè-òîð³àëüíî¿), ÿêà ìຠàâòîíîì³þ, ïðèéìàþòü ¿¿ ÷ëåíè, ÿêi âèðiøóþòü ñâî¿ ñïðàâè ñïiëüíî. Òàêà îðãàíiçàöiÿ äëÿ óïðàâëiííÿ ñâî¿ìè ñïðàâàìè ñòâîðþº ñâié àïàðàò, íå âòðà÷àþ÷è ïðè öüîìó âëàñòèâîñòåé ñàìîâðÿäóâàííÿ.

Çàêîí Óêðà¿íè «Ïðî ìiñöåâå ñàìîâðÿäóâàííÿ» âiä 21.05.1997 âè-çíà÷ຠìiñöåâå ñàìîâðÿäóâàííÿ ÿê ïðàâî ³ çäàòíiñòü òåðèòîðiàëüíî¿ ãðî-ìàäè ñàìîñòiéíî âèðiøóâàòè ïèòàííÿ ìiñöåâîãî çíà÷åííÿ. Ìiñöåâå ñàìî âðÿäóâàííÿ ðåàëiçóþòü òåðèòîðiàëüíi ãðîìàäè ñië, ñåëèù i ìiñò áåç-ïîñåðåäíüî àáî ÷åðåç ïðåäñòàâíèöüêi îðãàíè ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ÷è ÷åðåç ¿õí³ âèêîíàâ÷i îðãàíè. Òèì ñàìèì ç þðèäè÷íîãî ïîãëÿäó ìiñöåâå ñàìîâðÿäóâàííÿ º ïðàâîñïðîìîæíiñòþ ³ éîãî çàñòîñóâàííÿ ïîâèííî îáìå-æóâàòèñü â³äïîâ³äíîþ ïðàâîâîþ áàçîþ.

Ôîðìîþ àâòîíîìi¿ âèñòóïຠôiíàíñîâà àâòîíîìiÿ. Ôiíàíñîâà íåçà-ëåæ íiñòü îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ôîðìóºòüñÿ íà çàñàäàõ äîòðè-ìàííÿ òåðèòîðiàëüíèõ iíòåðåñiâ ñòîñîâíî ñîöiàëüíî-åêîíîìi÷íîãî ðîçâèò-êó àäì³í³ñòðàòèâíî-òåðèòîð³àëüíèõ îäèíèöü ³ ðåàëiçóºòüñÿ, âèõîäÿ÷è ç ïðèíöèïó åêîíîìi÷íî¿ äîöiëüíîñòi. Ìåæi ôiíàíñîâî¿ íåçàëåæíîñòi îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ âèçíà÷àþòüñÿ íîðìàòèâíî-ïðàâîâèìè àêòàìè. Ïðè öüîìó âîíè îêðåñëþþòü ïåðø çà âñå ìåæi ôiíàíñîâî¿ íåçàëåæíîñòi îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ñòîñîâíî ¿õí³õ ôóíêöié ³ ôiíàíñóâàííÿ âèêîíàííÿ öèõ ôóíêöié.

Ôiíàíñîâà àâòîíîìiÿ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ – öå ¿õíÿ ôiíàíñîâà íåçàëåæíiñòü ïðè âèêîíàííi ïîêëàäåíèõ íà íèõ ôóíêöié ³ ïîâíîâàæåíü. ßê óæå çàçíà÷àëîñü, òàêà àâòîíîìiÿ ïðîÿâëÿºòüñÿ ó ïðîöåñi ñàìîñòiéíîãî ôîðìóâàííÿ, ðîçïîäiëó ³ âèêîðèñòàííÿ ôiíàíñîâèõ ðåñóðñiâ îðãàíàìè ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ.

Ôiíàíñîâà àâòîíîìiÿ – öå ïðàâî â³äïîâ³äíî¿ òåðèòîðiàëüíî¿ ãðîìàäè íà çäiéñíåííÿ ñàìîôiíàíñóâàííÿ òåðèòîðiàëüíîãî ãîñïîäàðñòâà.

Äëÿ ðåàëüíîãî çàáåçïå÷åííÿ ôiíàíñîâî¿ àâòîíîìi¿ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ïîòðiáíå âèêîíàííÿ òàêèõ âèìîã äî ôîðìóâàííÿ áþäæåò-íèõ êîøòiâ: äîñòàòíiñòü ôiíàíñîâèõ ðåñóðñiâ ³ ñòàáiëüíiñòü äæåðåë äîõî-

Тема 4

Розділ І

69

äiâ. Ôiíàíñîâà àâòîíîìiÿ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ º îñíîâîþ åôåêòèâíîãî íàäàííÿ íèìè ñóñïiëüíèõ ïîñëóã íàñåëåííþ òåðèòîðiàëüíèõ ãðîìàä.

Äîñëiäæåííÿìè Ñâiòîâîãî áàíêó âñòàíîâëåíî, ùî ïîñèëåííÿ ôiíàí-ñîâî¿ àâòîíîìi¿ ïîë³ïøóº ôiíàíñîâèé ñòàí ðåã³îí³â, à ¿¿ ïîñëàáëåííÿ – ïîãiðøóº.

Ôiíàíñîâà àâòîíîìiÿ ìຠòðè êëþ÷îâ³ àñïåêòè ùîäî âñòàíîâëåííÿ äæåðåë äîõîäiâ: áþäæåòíó ñàìîñòiéíiñòü, ïîäàòêîâó ñàìîñòiéíiñòü; ñàìî-ñòiéíiñòü ùîäî âñòàíîâëåííÿ êîìóíàëüíèõ òàðèôiâ i ïîäàòêiâ çãiäíî ç ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì.

Çãiäíî ç³ ñòàòòåþ 9 Áþäæåòíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ÿêîþ ïåðåäáà÷åíî êëàñèôiêàöiþ äîõîäiâ áþäæåòó, äæåðåëà ôîðìóâàííÿ ôiíàíñîâèõ ðåñóðñiâ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ìîæíà ðîçãëÿäàòè ç äâîõ ïîçèöié: ïî-ïåðøå, öå êîøòè, ùî âiäîáðàæàþòüñÿ â ìiñöåâîìó áþäæåòi; ïî-äðóãå, öå ôiíàíñîâi ðåñóðñè ïiäïðèºìñòâ (àìîðòèçàöiéíi âiäðàõóâàííÿ, ïðèáóòîê ³ ãðîøîâi äîõîäè íàñåëåííÿ), óòâîðåíi ó âiäïîâiäíîìó ðåã³îí³ òà âèêîðèñòàíi íà ðîçâèòîê â³äïîâ³äíîãî òåðèòîðiàëüíîãî óòâîðåííÿ i ñïðÿìîâàíi íà çàäîâîëåííÿ ñóñïiëüíèõ ïîòðåá.

Ôiíàíñîâi ðåñóðñè, ÿêi çîñåðåäæóþòüñÿ â ìiñöåâîìó áþäæåòi, âêëþ-÷àþòü ïîäàòêîâi íàäõîäæåííÿ êîøòiâ, íåïîäàòêîâi íàäõîäæåííÿ êîøòiâ, òðàíñôåðòè, äîõîäè âiä îïåðàöié ç êàïiòàëîì ³ ïîçèêè.

Çãiäíî iç çàãàëüíîþ êëàñèôiêàöiºþ ôiíàíñîâèõ ðåñóðñiâ, äæåðåëà ¿õ ôîðìóâàííÿ ìîæíà ïîäiëèòè íà âíóòðiøíi ³ çîâíiøíi.

Äî âíóòðiøíiõ äæåðåë ôiíàíñîâèõ ðåñóðñiâ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìî-âðÿäóâàííÿ ìîæíà âiäíåñòè âñi âèäè ïîäàòêîâèõ ³ íåïîäàòêîâèõ íàä õîä-æåíü. Äî ïîäàòêîâèõ íàäõîäæåíü êîøòiâ íàëåæàòü: ïîäàòîê ³ç ðå êëà ìè; êîìóíàëüíèé ïîäàòîê; ãîòåëüíèé çáið; çáið çà ïàðêóâàííÿ àâòî òðàíñ-ïîðòó, ðèíêîâèé çáið, çáið çà âèäà÷ó îðäåðà íà êâàðòèðó, çáið çà ïðàâî âèêîðèñòàííÿ ìiñöåâî¿ ñèìâîëiêè, çáið çà ïðàâî ïðîâåäåííÿ àóêöiîíiâ, çáið çà âèäà÷ó äîçâîëó íà ðîçìiùåííÿ îá’ºêòiâ òîðãiâëi; iíøi ìiñöåâi çáîðè. Äî íåïîäàòêîâèõ íàäõîäæåíü êîøòiâ – âëàñíi íàäõîäæåííÿ áþäæåòíèõ óñòàíîâ, íàäõîäæåííÿ âiä øòðàôiâ ³ ôiíàíñîâèõ ñàíêöié, àäìiíiñòðà òèâíi çáîðè ³ ïëàòåæi; äîõîäè âiä íåêîìåðöiéíîãî ³ ïîái÷íîãî ïðîäàæó; äîõîäè âiä âëàñíî¿ òà ïiäïðèºìíèöüêî¿ äiÿëüíîñòi; iíøi íåïîäàòêîâi íàäõîä æåííÿ.

Çàðóáiæíèé äîñâiä çàáåçïå÷åííÿ ôiíàíñîâî¿ àâòîíîìi¿ îðãàíiâ ìiñöå-âîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ

Ìîäåëü áþäæåòíî¿ ñèñòåìè ïîâèííà â³äïîâ³äàòè òèïó ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ, ïðèéíÿòîìó ó êðà¿í³.

Ïåðøèé òèï ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ôóíêö³îíóº â³äïîâ³äíî äî ïðèíöèïó «êîðïîðàòèâíîãî óïðàâëiííÿ». Öåíòðàëüí³ îðãàíè âëàäè íå çä³éñíþþòü áåçïîñåðåäí³é êîíòðîëü çà ì³ñöåâèìè îðãàíàìè âëàäè. Çíà÷íó ÷àñòèíó äîõîä³â ì³ñöåâîãî áþäæåòó ñòàíîâëÿòü âëàñí³ äîõîäè. Ïîä³áíèé òèï ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ñêëàâñÿ ó Âåëèêîáðèòàí³¿. Äæåðåëàìè

Податкова система

Фінансові механізми в економіці

70

äîõîäiâ ìiñöåâèõ áþäæåòiâ ó Âåëèêîáðèòàíi¿ º: äîòàöi¿ òà ñóáñèäi¿, ÿêi ïåðåêàçóþòü öåíòðàëüíi îðãàíè âëàäè. Íàéiñòîòíiøîþ ç íèõ º «äîïîìiæíà ñóáñèäiÿ çà ðiâíåì ïîäàòêiâ», ùî íàäàºòüñÿ ó ôîðì³ öiëüîâîãî âíåñêó, ÿêèé ðîçðàõîâóºòüñÿ âiäïîâiäíî äî ôiíàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé êîæíîãî ìiñöåâîãî îðãàíó âëàäè òà î÷iêóâàíèõ âèäàòêiâ. Êðiì òîãî, íàäàþòüñÿ öiëüîâi ñóáñèäi¿ íà áóäiâíèöòâî æèòëà, óòðèìàííÿ ïîëiöi¿, òðàíñïîðòó ³ êàïiòàëüíi âèòðàòè; âiäðàõóâàííÿ äî ìiñöåâèõ áþäæåòiâ ó ôîðì³ ïëàòè çà çåìëþ, ÿêà íå ïåðåáóâຠâ ñiëüñüêîãîñïîäàðñüêîìó óòðèìàííi, òà ïîäàòîê íà íåðóõîìiñòü; iíøi äîõîäè – îðåíäíà ïëàòà çà æèòëî, îïëàòà ïîñëóã, ÿêi íàäàþòü ìiñöåâi îðãàíè âëàäè.

Áëèçüêèì äî áðèòàíñüêîãî º ì³ñöåâå ñàìîâðÿäóâàííÿ ó Ñïîëó÷åíèõ Øòàòàõ Àìåðèêè, îäíàê îðãàíè òàêîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ìàþòü ïðÿìå ï³äïîðÿäêóâàííÿ ì³ñöåâèì îðãàíàì âëàäè. Ðîçïîä³ë ïîâíîâàæåíü ì³æ ì³ñöåâèìè îðãàíàìè âëàäè ³ îðãàíàìè ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ âèçíà-÷àºòüñÿ ³íäèâ³äóàëüíî äëÿ êîæíîãî øòàòó ñóêóïí³ñòþ éîãî íîðìàòèâíî-ïðàâîâèõ àêò³â. Äåöåíòðàë³çîâàíî ôîðìóþòüñÿ äîõîäè ì³ñöåâèõ áþäæå ò³â, áþäæåòó øòàòó, ñèñòåìà îïîäàòêóâàííÿ òàêîæ âàð³þºòüñÿ çà øòàòàìè, ìຠ³íäèâ³äóàëüí³ îñîáëèâîñò³ áþäæåòíèé ïðîöåñ.

Äðóãèé òèï ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ õàðàêòåðèçóºòüñÿ òèì, ùî îðãàíè ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ º ñàìîñò³éíèìè ó âèêîíàíí³ ñâî¿õ ôóíêö³é (ñàìîñò³éí³ ³íñòèòóòè ñàìîâðÿäóâàííÿ), àëå îäíî÷àñíî âèêî íó-þòü äåëåãîâàí³ ïîâíîâàæåííÿ öåíòðàëüíèõ îðãàí³â âëàäè. Îòæå, îðãà íè ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ôóíêö³îíóþòü ÿê ñàìîâðÿäí³ äåðæàâí³ ³íñòè-òóòè, âèêîíóþòü ôóíêö³¿ ì³ñöåâèõ îðãàí³â âëàäè ³ äåëåãîâàíó ÷àñòèíó ïîâíîâàæåíü öåíòðàëüíèõ îðãàí³â âëàäè. Çîêðåìà, Îñíîâíèé çàêîí Íi-ìå÷ ÷èíè ïåðåäáà÷ຠäîäåðæàííÿ ïðèíöèïó ïîâ’ÿçàíîñòi ïîâíîâàæåíü òà âèòðàò i ïðèíöèïó âiäïîâiäíîñòi âèòðàò ³ äîõîäiâ ó âçàºìîâiäíîñèíàõ ôåäåðàöi¿ òà çåìåëü ó ñôåði ôiíàíñiâ. Çàâäÿêè âíóòðiøíüîìó âçàºìî çâ’ÿçêó ìiæ ðîçïîäiëîì ïîâíîâàæåíü ôåäåðàëüíèõ îðãàíiâ âëàäè òà îðãàíiâ âëàäè çåìåëü, ç îäíîãî áîêó, òà ðîçïîäiëîì ìiæ íèìè äîõîäiâ âiä ïîäàòêiâ – ç äðóãîãî, ïîêðèòòÿ âèòðàò ôåäåðàöi¿ òà çåìåëü íà çäiéñíåííÿ ïîñòàâ ëåíèõ ïåðåä íèìè çàâäàíü çàáåçïå÷óºòüñÿ íàäõîäæåííÿìè iç âèçíà÷åíèõ äëÿ êîæíîãî ðiâíÿ âëàäè äæåðåë.

Ïðèíöèï ïîâ’ÿçàíîñòi ïîêëàäåíî â îñíîâó âñiº¿ ôiíàíñîâî¿ ñèñòåìè Íi ìå÷÷èíè. Áþäæåòíà ñèñòåìà Íiìå÷÷èíè ñêëà äàºòüñÿ ç áþäæåòó Ôåäåðà-öi¿, áþäæåòiâ çåìåëü i ãðîìàä. Òàêà áóäîâà äåùî íàãàäóº ñòðóêòóðó áþäæåò-íî¿ ñèñòåìè Óêðà¿íè ç ðiâíÿìè Çâåäåíîãî, îáëàñíèõ ³ ìiñüêèõ àáî ñå ëèù-íèõ áþäæåòiâ. Àëå, íà âiäìiíó âiä Óêðà¿íè, ó Íiìå÷÷èíi (âiäïîâiäíî äî ôåäåðàòèâíîãî óñòðîþ) óñi ñêëàäîâi áþäæåòíî¿ ñèñòåìè º äiéñíî àâòî íîì-íèìè, òîáòî ñàìîñòiéíî ñêëàäàþòü áþäæåòè, ñòÿãóþòü ïîäàòêè ³ çáî ðè, âè-òðà÷àþòü êîøòè íà âèêîíàííÿ ôóíêöié, ÿêi ïiäïàäàþòü ïiä ¿õíþ þðèñ äèê-öiþ. Îñíîâîþ òàêèõ âçàºìîâiäíîñèí º çàêëàäåíi â Êîíñòèòóöi¿ Íiìå÷ ÷èíè âèêëþ÷íi, êîíêóðóþ÷i òà ðàìêîâi çàêîíîäàâ÷i ïîâíîâàæåííÿ Ôåäåðàöi¿.

Тема 4

Розділ І

71

Äëÿ òðåòüîãî òèïó ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ õàðàêòåðíèì º âèñîêèé ð³âåíü àäì³í³ñòðàòèâíîãî êîíòðîëþ íàä ì³ñöåâèìè îðãàíàìè âëàäè ç áîêó öåíòðàëüíèõ îðãàí³â âëàäè. Òàêèé òèï ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ðåàëiçîâàíèé ïîâíîþ ìiðîþ ó Ôðàíöi¿. Ïðè öüîìó ì³ñöåâ³ îðãàíè âëàäè ìàþòü äîñèòü øèðîê³ ïîâíîâàæåííÿ ó ñôåð³ ðåàë³çàö³¿ íàö³îíàëüíî¿ ïîë³-òèêè ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó ³ ðîçðîáêè ì³ñöåâî¿ êîíöåïö³¿ òàêîãî ðîçâèòêó.

Óòâîðåííÿ áàãàòîð³âíåâèõ áþäæåòíèõ ñèñòåì îáóìîâëþºòüñÿ íåîá-õ³äí³ñòþ ô³íàíñîâîãî âèð³âíþâàííÿ ç îäíî÷àñíèì ïåðåðîçïîä³ëîì âëàäíèõ ïîâíîâàæåíü ì³æ öåíòðàëüíèìè ³ ì³ñöåâèìè îðãàíàìè âëàäè. Ó ñâîþ ÷åðãó, íåîáõ³äí³ñòü ô³íàíñîâîãî âèð³âíþâàííÿ âèïëèâຠ³ç äîö³ëüíîñò³ âèð³âíþâàííÿ ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó ðåã³îí³â. Ïiäòâåðäæåííÿì öüîãî º ïðàêòèêà íèçêè ðîçâèíóòèõ êðà¿í, òàêèõ ÿê Ñïîëó÷åíi Øòàòè Àìåðèêè, Iñïàíiÿ, Àâñòðiÿ, Øâåéöàðiÿ, Øâåöiÿ, äå ìiñöåâi áþäæåòè ìàþòü âèñîêó ôiíàíñîâó àâòîíîìiþ i ïðàêòè÷íî íå çàëåæàòü âiä áþäæåòó öåíòðàëüíî¿ àäìiíiñòðàöi¿.

Äæåðåëàìè ôiíàíñóâàííÿ ìiñöåâèõ îðãàíiâ âëàäè áiëüøîñòi êðà¿í Öåíòðàëüíî¿ òà Ñõiäíî¿ ªâðîïè º âëàñíi ôiíàíñîâi ðåñóðñè îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ. Îòæå, âîíè ìàþòü çíà÷íó ôiíàíñîâó àâòîíîìiþ ùîäî ôîðìóâàííÿ äîõiäíî¿ ÷àñòèíè ìiñöåâèõ áþäæåòiâ i âèòðà÷àííÿ öèõ êîøòiâ, âñòàíîâëåííÿ ñòàâîê ìiñöåâèõ ïîäàòêiâ i çáîðiâ. Îäíàê äî ïîñèëåííÿ ôiíàíñîâî¿ àâòîíîìi¿ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ àïåëþþòü òi ðåã³îíè, ùî ïåðåáóâàþòü íà âèñîêîìó ðiâíi ðîçâèòêó. Ó öüîìó ðàçi òàêå ïîñèëåííÿ ôiíàíñîâî¿ àâòîíîìi¿ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ îçíà-÷àòèìå çìåíøåííÿ åôåêòèâíîñòi âèðiâíþâàííÿ ôiíàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé. Ó ïîñòiíäóñòðiàëüíèõ êðà¿íàõ ìiñöåâi îðãàíè âëàäè íàáóëè ïðàâà íà ñâié ðîçñóä ³ ïiä ñâîþ âiäïîâiäàëüíiñòü íàäàâàòè ãðîìàäñüêi ïîñëóãè íàñåëåííþ âiäïîâiäíèõ ðåã³îí³â. Ç îãëÿäó íà öå ñïîñòåðiãàºòüñÿ òåíäåíöiÿ äî ïîñòóïîâîãî çðîñòàííÿ ðiâíÿ ôiíàíñîâî¿ àâòîíîìi¿ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ. Ïiä´ðóíòÿ ôiíàíñîâî¿ àâòîíîìi¿ îðãàíiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ðîçâèíóòèõ êðà¿í ñòàíîâëÿòü ìiñöåâi ïîäàòêè ³ ìiñöåâi íàäáàâêè äî çàãàëüíîäåðæàâíèõ ïîäàòêiâ. Ïðîöåñè ïîäiáíîãî õàðàêòåðó âiäáóâàþòüñÿ íàâiòü ó êðà¿íàõ ç óêîðiíåíîþ öåíòðàëiçîâàíîþ âëàäîþ (Êîðîëiâñòâî Éîðäàíiÿ, Ìàðîêêî, Êèòàé, Òà¿ëàíä òîùî).

Äîñèòü ÷àñòî â ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ ³ñíóº ðîçãàëóæåíà ñèñòåìà ì³ñöåâèõ ïîäàòê³â ³ çáîð³â, ùî ´ðóíòóºòüñÿ íà ïðèíöèï³ îïòèìàëüíîãî ô³ñêàëüíîãî íàâàíòàæåííÿ. Ïðè öüîìó ìåõàí³çì ñïðàâëÿííÿ ïîäàòê³â ìຠñóòòºâ³ â³äì³ííîñò³ â êîæí³é êðà¿í³ ³ ïðèíöèï îïòèìàëüíîñò³ îïîäàòêóâàííÿ ðåàë³çóºòüñÿ ÿê çà ðàõóíîê çíèæåííÿ ïîäàòêîâèõ ñòàâîê ³ ðîçøèðåííÿ áàçè îïîäàòêóâàííÿ, òàê ³ çà äîïîìîãîþ ñèñòåìè ï³ëüã, ñïðÿìîâàíèõ íà äîñÿãíåííÿ êîíêðåòíèõ ö³ëåé ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó ðåã³îí³â.

Çíà÷íà êiëüêiñòü ìiñöåâèõ ïîäàòêiâ ³ çáîðiâ º ãàðàíòiºþ ñòàáiëüíîñòi íàäõîäæåíü äî ìiñöåâèõ áþäæåòiâ. Ìiñöåâi ïîäàòêè ³ çáîðè ìàþòü ñóòòºâå

Податкова система

Фінансові механізми в економіці

72

çíà÷åííÿ ïðè ôîðìóâàííi áþäæåòiâ ìiñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ â ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ. Óñòàíîâëåííÿ ìiñöåâèõ ïîäàòêiâ i çáîðiâ ÷àñòî íå ïðèâîäèòü äî ¿õ åôåêòèâíî¿ ðåàëiçàöi¿. Íàïðèêëàä, â Åñòîíi¿ áóëî âïðîâàäæåíî òiëüêè òðè ìiñöåâ³ ïîäàòêè: íà ðåêëàìó òà îãîëîøåííÿ, çàêðèòòÿ äîðiã i âóëèöü, ìåõàíi÷íi çàñîáè ïåðåñóâàííÿ, ïðè÷îìó ïèòîìà âàãà âiä óïðîâàäæåííÿ öèõ ïîäàòêiâ áóëà âêðàé íèçüêîþ (1,6% ìiñöåâèõ áþäæåòiâ).

Çàñëóãîâóº íà óâàãó òàêîæ äîñâiä ºâðîïåéñüêèõ êðà¿í ùîäî øëÿõiâ çáiëüøåííÿ âëàñíèõ äîõîäiâ ìiñöåâî¿ âëàäè çà ðàõóíîê äîõîäiâ âiä íàäàííÿ êîìóíàëüíèõ ïîñëóã. Íàïðèêëàä, öåíòðàëüí³ îðãàíè âëàäè ó êðà¿íàõ Áàëò³¿ ìàþòü ïðàâî íàãëÿäó çà òàðèôàìè ï³äïðèºìñòâ êîìóíàëüíî¿ ³íôðà-ñòðóêòóðè, õî÷à áåçïîñåðåäíüî òàðèôíó ïîë³òèêó îáóìîâëþþþòü ì³ñöåâ³ îðãàíè âëàäè. Ó öèõ êðà¿íàõ çàêîíîäàâ÷î âèçíà÷åíî ïåðåëiê ñôåð, ùî íàëåæàòü äî êîìïåòåíöi¿ öåíòðàëüíîãî ³ ìiñöåâèõ óðÿäiâ. Ó êðà¿íàõ Öåíò ðàëüíî¿ ªâðîïè øâèäêî âiäáóëîñÿ ðåôîðìóâàííÿ òðàäèöiéíèõ ôîðì íàäàííÿ ñóñïiëüíèõ ïîñëóã, ÷îìó ñïðèÿëè òàêi åëåìåíòè ðèíêîâîãî ñåðåäîâèùà, ÿê íàäàííÿ ïîñëóã ïðèâàòíèìè îðãàíiçàöiÿìè, ¿õíÿ ó÷àñòü ó âèðîáëåííi ñóñïiëüíèõ ïîñëóã, âèêîðèñòàííÿ â êîìóíàëüíié ñôåði ðèíêîâèõ ìåõàíiçìiâ.

Óçàãàëüíåííÿ ö³º¿ ³íôîðìàö³¿ ùîäî äîñâiäó ôîðìóâàííÿ äîõîäiâ ìiñöå âèõ áþäæåòiâ äຠçìîãó çðîáèòè âèñíîâîê ïðî òå, ùî ìiñöåâà âëàäà ìຠíàéâèùèé ðiâåíü ïîäàòêîâî¿ àâòîíîìi¿ òîä³, êîëè âîíà ìîæå äîâiëüíî (áåç áóäü-ÿêèõ îáìåæåíü) çìiíþâàòè ðîçìið ïîäàòêîâèõ ñòàâîê ³ íàäàâàòè ïîäàòêîâi ïiëüãè. Çäåá³ëüøîãî, ó áàãàòüîõ óíiòàðíèõ äåðæàâàõ ïîäàòêîâi ïîâíîâàæåííÿ ìiñöåâèõ îðãàíiâ âëàäè îáìåæóþòüñÿ ïðàâîì çìiíþâàòè ñòàâêè ïåâíèõ ïîäàòêiâ (íåîáìåæåíî àáî â çàêîíîäàâ÷î âñòàíîâëåíèõ ìåæàõ) ³ íàäàâàòè ïiëüãè. Ðiâåíü ô³íàíñîâî¿ àâòîíîìi¿ ìiñöåâèõ îðãàíiâ âëàäè çàëåæèòü òàêîæ âiä òîãî, ÷è ìîæóòü âîíè âïëèâàòè íà íîðìàòèâè ìiæáþäæåòíîãî ðîçïîäiëó çàãàëüíîäåðæàâíèõ ïîäàòêiâ.

Òàêèì ÷èíîì, äëÿ ñâ³òîâî¿ ïðàêòèêè õàðàêòåðíèì º ³ñíóâàííÿ â³ä-ïîâ³äíîñò³ ì³æ ìîäåëëþ áþäæåòíî¿ ñèñòåìè ³ òèïîì ì³ñöåâîãî ñàìî-âðÿäóâàííÿ. ²ñíóâàííÿ òàêî¿ â³äïîâ³äíîñò³ äຠçìîãó îðãàíàì ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ïîâíîþ ì³ðîþ ðåàë³çîâóâàòè ñâîþ ô³íàíñîâó êîìïåòåíö³þ ³ âèêîíóâàòè âëàñí³ ÷è/òà äåëåãîâàí³ ïîâíîâàæåííÿ.  Óêðà¿í³ ³ñíóº ðîçá³æí³ñòü ì³æ òèïîì ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ³ ìîäåëëþ áþäæåòíî¿ ñèñòåìè, ùî ïðèçâîäèòü äî ðîçðèâó ïîâ’ÿçàíèõ ïðàâîñïðîìîæíîñòåé îðãà-í³â ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ ³ ïîñèëåííÿ âåðòèêàëüíèõ äèñáàëàíñ³â.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Çàïèòàííÿ äëÿ àêòóàë³çàö³¿ çíàíü

1. Ùî âè çíàºòå ïðî ïîäàòêè?2. Äëÿ ÷îãî â äåðæàâ³ ³ñíóþòü ïîäàòêè?

Тема 4

Розділ І

73

Çàâäàííÿ

Çàïîâí³òü ñõåìó «Ïðèêëàäè ïîäàòê³â»Ïðÿì³ ïîäàòêè:__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Íåïðÿì³ ïîäàòêè:__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Ïëàòåæ³ çà ðåñóðñè òà ³íø³ îáîâ’ÿçêîâ³ ïëàòåæ³:__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Âíåñêè äî ö³ëüîâèõ ôîíä³â:__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Äî ì³ñöåâèõ ïîäàòê³â ³ çáîð³â íàëåæàòü:__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Çàâäàííÿ «Îá÷èñëþºìî ðîçì³ð ïîäàòêó íà ïðèáóòîê»Ñòàâêà ç ïîäàòêó íà ïðèáóòîê.З 1 січня 2015 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законів України (щодо податкової реформи)» від 28 грудня 2014 р., яким встановлено такі ставки податку на доходи фізичних осіб:15% – якщо база оподаткування для місячного оподатковуваного доходу не перевищує 10-кратний розмір мінімальної заробітної плати (тобто 12 180 грн);20% – якщо ж база оподаткування в календарному місяці перевищує 10-кратний розмір мінімальної зарплати, (раніше було 17%).Âèçíà÷òå íàðàõîâàíó çàðîá³òíó ïëàòó ³ ðîçì³ð ïîäàòêó íà ïðè-

áóòîê, ÿêó ñïëàòèòü ñëþñàð ²âàíåíêî, óðàõîâóþ÷è, ùî îïëàòà éîãî ïðàö³ çä³éñíþºòüñÿ çà â³äðÿäíîþ ñèñòåìîþ: 10 äåòàëåé – 100 ãðí. Ó êâ³òí³ â³í âèðîáèâ 280 äåòàëåé, à ó òðàâí³ – 355.

Податкова система

Фінансові механізми в економіці

74

³äïîâ³äü ____________________________________________________________________________________________________________

Çàâäàííÿ «Ôóíêö³¿, ùî âèêîíóþòü ïîäàòêè»Âêàæ³òü, ÿê³ ôóíêö³¿ âèêîíóþòü ïîäàòêè?______________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Ïðàêòè÷íà ðîáîòà 1Çàïîâíþºìî ïîäàòêîâó äåêëàðàö³þ

ÄÅÊËÀÐÀÖ²ßïðî ìàéíî, äîõîäè, âèòðàòè ³ çîáîâ’ÿçàííÿ ô³íàíñîâîãî õàðàêòåðó

çà 2014 ð³ê

Ðîçä³ë ². Çàãàëüí³ â³äîìîñò³

1.

(ïð³çâèùå, ³ì’ÿ, ïî áàòüêîâ³, ðåºñòðàö³éíèé íîìåð îáë³êîâî¿ êàðòêè ïëàòíèêà ïîäàòê³â / ñåð³ÿ òà íîìåð ïàñïîðòà ãðîìàäÿíèíà Óêðà¿íè - äåêëàðàíòà

2. ̳ñöå ïðîæèâàííÿ:

(ïîøòîâèé ³íäåêñ, îáëàñòü, ðàéîí, íàñåëåíèé ïóíêò, âóëèöÿ, íîìåð: áóäèíêó, êîðïóñó, êâàðòèðè äåêëàðàíòà)

3. Ïîñàäà:

4. ×ëåíè ñ³ì’¿ äåêëàðàíòà:

Ñòóï³íü çâ’ÿçêó Ïð³çâèùå, ³í³ö³àëè

Ðåºñòðàö³éíèé íîìåð îáë³êîâî¿ êàðòêè ïëàòíèêà ïîäàòê³â / ñåð³ÿ

³ íîìåð ïàñïîðòà ãðîìàäÿíèíà Óêðà¿íè

Ðîçä³ë ²². ³äîìîñò³ ïðî äîõîäè

À. Îäåðæàí³ (íàðàõîâàí³) ç óñ³õ äæåðåë â Óêðà¿í³

Ïåðåë³ê äîõîä³âÑóìà îäåðæàíîãî (íàðàõîâàíîãî) äîõîäó

äåêëàðàíòà ÷ëåí³â ñ³ì’¿

Çàãàëüíà ñóìà ñóêóïíîãî äîõîäó, ãðèâí³, ó ò. ÷.:

çàðîá³òíà ïëàòà, ³íø³ âèïëàòè òà âèíàãîðîäè, íà-ðàõîâàí³ (âèïëà÷åí³) äåêëàðàíòó â³äïîâ³äíî äî óìîâ òðóäîâîãî àáî öèâ³ëüíî-ïðàâîâîãî äîãîâîðó (êð³ì âè-ïëàò, çàçíà÷åíèõ ó ïîçèö³ÿõ 7, 8)

Розділ І

Тема 4

75

äîõ³ä â³ä âèêëàäàöüêî¿, íàóêîâî¿ ³ òâîð÷î¿ ä³ÿëüíîñò³, ìåäè÷íî¿ ïðàêòèêè, ³íñòðóêòîðñüêî¿ òà ñóää³âñüêî¿ ïðàêòèêè ³ç ñïîðòó

(íàçâà çàêëàäó, óñòàíîâè òîùî, â ÿêèõ îäåðæàíî (íàðàõîâàíî) çàçíà÷åí³ â ö³é ïîçèö³¿ äîõîäè)

àâòîðñüêà âèíàãîðîäà, ³íø³ äîõîäè â³ä ðåàë³çàö³¿ ìàéíîâèõ ïðàâ ³íòåëåêòóàëüíî¿ âëàñíîñò³

äèâ³äåíäè, ïðîöåíòè

ìàòåð³àëüíà äîïîìîãà

äàðóíêè, ïðèçè, âèãðàø³ (íîâîð³÷íèé ïîäàðóíîê)

äîïîìîãà ïî áåçðîá³òòþ

àë³ìåíòè

ñïàäùèíà

ñòðàõîâ³ âèïëàòè, ñòðàõîâ³ â³äøêîäóâàííÿ, âèêóïí³ ñóìè òà ïåíñ³éí³ âèïëàòè, ùî ñïëà÷åí³ äåêëàðàíòó çà äîãîâîðîì ñòðàõóâàííÿ, íåäåðæàâíîãî ïåíñ³éíîãî çàáåçïå÷åííÿ òà ïåíñ³éíîãî âêëàäó

äîõ³ä â³ä â³ä÷óæåííÿ ðóõîìîãî ³ íåðóõîìîãî ìàéíà

äîõ³ä â³ä ïðîâàäæåííÿ ï³äïðèºìíèöüêî¿ òà íåçàëåæíî¿ ïðîôåñ³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³

äîõ³ä â³ä â³ä÷óæåííÿ ö³ííèõ ïàïåð³â òà êîðïîðàòèâíèõ ïðàâ

äîõ³ä â³ä ïåðåäàííÿ â îðåíäó (ñòðîêîâå âîëîä³ííÿ òà/àáî êîðèñòóâàííÿ) ìàéíà

³íø³ âèäè äîõîä³â (íå çàçíà÷åí³ â ïîçèö³ÿõ 6–19)

Á. Îäåðæàí³ (íàðàõîâàí³) ç äæåðåë çà ìåæàìè Óêðà¿íè äåêëàðàíòîì

Íàçâà êðà¿íèÐîçì³ð äîõîäó

â ³íîçåìí³é âàëþò³ ïåðåðàõîâàíîãî ó ãðèâí³

Â. Îäåðæàí³ (íàðàõîâàí³) ç äæåðåë çà ìåæàìè Óêðà¿íè ÷ëåíàìè ñ³ì’¿ äåêëàðàíòà

Íàçâà êðà¿íèÐîçì³ð äîõîäó

â ³íîçåìí³é âàëþò³ ïåðåðàõîâàíîãî ó ãðèâí³

Ðîçä³ë ²²². ³äîìîñò³ ïðî íåðóõîìå ìàéíî

À. Ìàéíî, ùî ïåðåáóâຠó âëàñíîñò³, â îðåíä³ ÷è íà ³íøîìó ïðàâ³ êîðèñòóâàííÿ äåêëàðàíòà, ³ âèòðàòè äåêëàðàíòà íà ïðèäáàííÿ òàêîãî ìàéíà àáî íà êîðèñòóâàííÿ íèì

Ïåðåë³ê îá’ºêò³â̳ñöåçíàõîäæåííÿ îá’ºêòà

(êðà¿íà, àäðåñà)Çàãàëüíà ïëîùà

(êâ. ì)

Ñóìà âèòðàò (ãðí) íà

ïðèäáàííÿ ó âëàñí³ñòü

îðåíäó ÷è íà ³íøå

ïðàâî êîðèñòó-

âàííÿ

Çåìåëüí³ ä³ëÿíêè

Фінансові механізми в економіці

Податкова система

76

Æèòëîâ³ áóäèíêè

Êâàðòèðè

Ñàäîâèé (äà÷íèé) áóäèíîê

Ãàðàæ³

²íøå íåðóõîìå ìàéíî

Á. Ìàéíî, ùî ïåðåáóâຠó âëàñíîñò³, â îðåíä³ ÷è íà ³íøîìó ïðàâ³ êîðèñòóâàííÿ ÷ëåí³â ñ³ì’¿ äåêëàðàíòà

Ïåðåë³ê îá’ºêò³â ̳ñöåçíàõîäæåííÿ îá’ºêòà (êðà¿íà, àäðåñà) Çàãàëüíà ïëîùà (êâ. ì)

Çåìåëüí³ ä³ëÿíêè

Æèòëîâ³ áóäèíêè

Êâàðòèðè

Ñàäîâèé (äà÷íèé) áóäèíîê

Ãàðàæ³

Ðîçä³ë ²V. ³äîìîñò³ ïðî òðàíñïîðòí³ çàñîáè

À. Òðàíñïîðòí³ çàñîáè, ùî ïåðåáóâàþòü ó âëàñíîñò³, â îðåíä³ ÷è íà ³íøîìó ïðàâ³ êîðèñòóâàííÿ äåêëàðàíòà, ³ âèòðàòè äåêëàðàíòà íà ¿õ ïðèäáàííÿ (êîðèñòóâàííÿ)

Ïåðåë³ê òðàíñïîðòíèõ çàñîá³â

Ìàðêà/ìîäåëü (îá’ºì öèë³íäð³â äâèãóíà, êóá. ñì, ïîòóæí³ñòü äâèãóíà,

êÂò, äîâæèíà, ñì)гê âèïóñêó

Ñóìà âèòðàò (ãðí) íà

ïðèäáàííÿ ó âëàñí³ñòü

îðåíäó ÷è íà ³íøå

ïðàâî êîðèñòó-

âàííÿ

Àâòîìîá³ë³ ëåãêîâ³

Àâòîìîá³ë³ âàíòàæí³ (ñïåö³àëüí³)

Âîäí³ çàñîáè

²íø³ çàñîáè

Розділ І

Тема 4

77

Á. Òðàíñïîðòí³ çàñîáè, ùî ïåðåáóâàþòü ó âëàñíîñò³, â îðåíä³ ÷è íà ³íøîìó ïðàâ³ êîðèñòóâàííÿ ÷ëåí³â ñ³ì’¿ äåêëàðàíòà

Ïåðåë³ê òðàíñïîðòíèõ çàñîá³â

Ìàðêà/ìîäåëü (îá’ºì öèë³íäð³â äâèãóíà, êóá. ñì, ïîòóæí³ñòü äâèãóíà, êÂò, äîâæèíà, ñì)

гê âèïóñêó

Àâòîìîá³ë³ ëåãêîâ³

Àâòîìîá³ë³ âàíòàæí³ (ñïåö³àëüí³)

Âîäí³ çàñîáè

Ïîâ³òðÿí³ ñóäíà

²íø³ çàñîáè

Ðîçä³ë V. ³äîìîñò³ ïðî âêëàäè ó áàíêàõ, ö³íí³ ïàïåðè òà ³íø³ àêòèâè

À. Âêëàäè ó áàíêàõ, ö³íí³ ïàïåðè òà ³íø³ àêòèâè, ùî ïåðåáóâàþòü ó âëàñíîñò³ äåêëàðàíòà, ³ âèòðàòè äåêëàðàíòà íà ïðèäáàííÿ òàêèõ àêòèâ³â (ãðí)

Ïåðåë³ê Óñüîãîó òîìó ÷èñë³ çà êîðäîíîì

Ñóìà êîøò³â íà ðàõóíêàõ ó áàíêàõ òà ³íøèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâàõ, ó ò. ÷.:

âêëàäåíèõ ó çâ³òíîìó ðîö³

Íîì³íàëüíà âàðò³ñòü ö³ííèõ ïàïåð³â, ó ò. ÷.:

ïðèäáàíèõ ó çâ³òíîìó ðîö³

Ðîçì³ð âíåñê³â äî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó òîâàðèñòâà, ï³äïðèºìñòâà, îðãàí³çàö³¿, ó ò. ÷.:

âíåñåíèõ ó çâ³òíîìó ðîö³

Á. Âêëàäè ó áàíêàõ, ö³íí³ ïàïåðè òà ³íø³ àêòèâè, ùî ïåðåáóâàþòü ó âëàñíîñò³ ÷ëåí³â ñ³ì’¿ äåêëàðàíòà (ãðí)

Ïåðåë³ê Óñüîãîó òîìó ÷èñë³ çà êîðäîíîì

Ñóìà êîøò³â íà ðàõóíêàõ ó áàíêàõ òà ³íøèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâàõ

Íîì³íàëüíà âàðò³ñòü ö³ííèõ ïàïåð³â

Ðîçì³ð âíåñê³â äî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó òîâàðèñòâà, ï³äïðèºìñòâà, îðãàí³çàö³¿

Ðîçä³ë V². ³äîìîñò³ ïðî ô³íàíñîâ³ çîáîâ’ÿçàííÿ

À. Ô³íàíñîâ³ çîáîâ’ÿçàííÿ äåêëàðàíòà òà ³íø³ éîãî âèòðàòè (ãðí)

Ïåðåë³ê ô³íàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü Óñüîãîó òîìó ÷èñë³ çà êîðäîíîì

Äîáðîâ³ëüíå ñòðàõóâàííÿ

Фінансові механізми в економіці

Податкова система

78

Íåäåðæàâíå ïåíñ³éíå çàáåçïå÷åííÿ

Óòðèìàííÿ çàçíà÷åíîãî ó ðîçä³ëàõ ²²²–V ìàéíà

Ïîãàøåííÿ îñíîâíî¿ ñóìè ïîçèêè (êðåäèòó)

Ïîãàøåííÿ ñóìè ïðîöåíò³â çà ïîçèêîþ (êðåäèòîì)

²íø³, íå çàçíà÷åí³ ó ðîçä³ëàõ ²²²–V âèòðàòè

Á. Ô³íàíñîâ³ çîáîâ’ÿçàííÿ ÷ëåí³â ñ³ì’¿ äåêëàðàíòà (ãðí)

Ïåðåë³ê ô³íàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü Óñüîãîó òîìó ÷èñë³ çà êîðäîíîì

Äîáðîâ³ëüíå ñòðàõóâàííÿ

Íåäåðæàâíå ïåíñ³éíå çàáåçïå÷åííÿ

Óòðèìàííÿ çàçíà÷åíîãî ó ðîçä³ëàõ ²²²–V ìàéíà

Ïîãàøåííÿ îñíîâíî¿ ñóìè ïîçèêè (êðåäèòó)

Ïîãàøåííÿ ñóìè ïðîöåíò³â çà ïîçèêîþ (êðåäèòîì)

Äîñë³äæåííÿ «Ðîëü ì³ñöåâèõ áþäæåò³â â åêîíîì³ö³ âàøîãî ðåã³îíó»

Ô³íàíñîâîþ îñíîâîþ ôóíêö³îíóâàííÿ îðãàí³â ì³ñöåâîãî ñàìî-âðÿ äóâàííÿ º ñôîðìîâàí³ áþäæåòí³ ðåñóðñè, ÿê³ çîñåðåäæåí³ â ì³ñöåâèõ áþäæåòàõ, òîáòî áþäæåò – ãîëîâíèé ô³íàíñîâèé ïëàí â³äïîâ³äíî¿ àäì³í³-ñòðàòèâíî-òåðèòîð³àëüíî¿ îäèíèö³ ³ çàáåçïå÷óº âèêîíàííÿ ôóíêö³é îðãà-í³â ì³ñöåâèõ àäì³í³ñòðàö³é ³ ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ, à åôåêòèâíî ñôîðìîâàíà äîõ³äíà áàçà ì³ñöåâèõ áþäæåò³â, ó ñâîþ ÷åðãó, çàáåçïå÷óº 䳺âå ¿õíº ôóíêö³îíóâàííÿ.

Âèêîðèñòîâóþ÷è äîäàòêîâ³ äæåðåëà ³íôîðìàö³¿, ñêëàä³òü òà îõà-ðàêòåðèçóéòå ñòðóêòóðó ïîäàòêîâèõ ³ íåïîäàòêîâèõ íàäõîäæåíü äî ì³ñ-öåâîãî áþäæåòó.

Çàïèòàííÿ ³ çàâäàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. Ç ÿêèõ îñíîâíèõ äæåðåë ôîðìóºòüñÿ âàø ì³ñöåâèé áþäæåò?2. Íàâåä³òü ïðèêëàäè ì³ñöåâèõ ïîäàòê³â. ×è äîö³ëüíà ¿õ ê³ëü-

ê³ñòü?3. ßêó ðîëü â³ä³ãðຠíàïîâíåííÿ ì³ñöåâîãî áþäæåòó äëÿ äîáðîáóòó

ãðîìàäè?

Розділ І

Тема 4

79

ÐÎÇÄ²Ë ²²

ÍÎÂÀ

Ô²ÍÀÍÑÎÂÀ

ÖȲ˲ÇÀÖ²ß

80

Òåìà 5. ÃÐÎØβ ²ÄÍÎÑÈÍÈ Â ÑÓ×ÀÑÍÎÌÓ Ñ²Ҳ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Ãðîøîâà ñèñòåìà. 2. Áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè.3. Åëåêòðîíí³ ãðîø³.4. Âàëþòà.

Ö³ë³ óðîêó: óì³òè õàðàêòåðèçóâàòè îñîáëèâîñò³ ñó÷àñíèõ ãðîøîâèõ â³äíîñèí; ïîÿñíþâàòè, ùî òàêå ñâ³òîâ³ ãðîø³; ðîçïîâ³äàòè ïðî ãîëîâí³ âàëþòè ñâ³òó.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÃðîøîâà ñèñòåìà – öå âñòàíîâëåíà äåðæàâîþ ôîðìà îðãàí³çàö³¿ ãðîøîâîãî îá³ãó ó êðà¿í³. Åëåêòðîíí³ ãðîø³ (e-money, e-ãðîø³, åëåêòðîííà ãîò³âêà, åëåêòðîíí³ îáì³íè, öèôðîâ³ ãðîø³, öèôðîâà ãîò³âêà ÷è öèôðîâ³ îáì³íè) – îçíà÷åííÿ ãðîøåé ÷è ô³íàíñîâèõ çîáîâ’ÿçàíü, îáì³í ³ âçàºìîðîçðàõóíêè ç ÿêèìè ïðîâîäÿòüñÿ çà äîïîìîãîþ ³íôîðìàö³éíèõ òåõíîëîã³é.Âàëþòà – ãðîøîâà îäèíèöÿ, ùî âèêîðèñòîâóºòüñÿ äëÿ âèì³ðþâàííÿ âåëè÷èíè âàðòîñò³ òîâàðó. Ïîíÿòòÿ «âàëþòà» âèêîðèñòîâóºòüñÿ ó òðüîõ çíà÷åííÿõ: íàö³îíàëüíà âàëþòà – ãðîøîâà îäèíèöÿ äàíî¿ êðà¿íè (óêðà¿íñüêà ãðèâíÿ, àìåðèêàíñüêèé äîëàð, ðîñ³éñüêèé ðóáëü òà ³í.); ³íîçåìíà âàëþòà (ãðîøîâ³ çíàêè ³íîçåìíèõ äåðæàâ) ³ ì³æíàðîäíà (ðåã³îíàëüíà) âàëþòà (ñïåö³àëüí³ ïðàâà çàïîçè÷åííÿ – ÑÏÇ) òà ºâðî.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 2–4 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

Åâîëþö³ÿ ôîðì ãðîøåéÓ ðåçóëüòàò³ åâîëþö³¿ òîâàðíîãî ãîñïîäàðñòâà ³ âëàñòèâèõ éîìó

åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí ãðîøîâ³ ñèñòåìè ïîñòóïîâî çì³íþâàëèñÿ, íàáóâàëè ð³çíèõ ôîðì, ÿê³ ìîæíà êëàñèô³êóâàòè çà ê³ëüêîìà êðèòåð³ÿìè (ðèñ. 4).

Çàëåæíî â³ä ôîðìè, â ÿê³é ôóíêö³îíóþòü ãðîø³, âèä³ëÿþòü òàê³ âèäè ãðîøîâèõ ñèñòåì:

ñèñòåìà ìåòàëåâîãî îá³ãó, êîëè ãðîøîâèé ìåòàë áåçïîñåðåäíüî ïåðåáóâຠâ îá³ãó ³ âèêîíóº âñ³ ôóíêö³¿ ãðîøåé, à áàíêíîòè çàëè-øàþòüñÿ ðîçì³ííèìè íà ìåòàë;

ñèñòåìà ïàïåðîâî-êðåäèòíîãî îá³ãó, çà ÿêî¿ â îá³ãó ïåðåáóâàþòü ëèøå íåðîçì³íí³ íà ãðîøîâèé ìåòàë çíàêè ãðîøåé – êàçíà÷åéñüê³ á³ëåòè àáî áàíêíîòè.

Розділ ІІ

81

,

-

( )

-

« »

« » -

-

-

Ðèñ. 4. Êëàñèô³êàö³ÿ ãðîøîâî¿ ñèñòåìè

Ñó÷àñíà ðèíêîâà åêîíîì³êà âèêîðèñòîâóº ð³çí³ ôîðìè ãðîøåé, âè-íèêíåííÿ ÿêèõ ïîâ’ÿçàíå ç òðèâàëèì ðîçâèòêîì ñóñï³ëüíîãî îáì³íó. Çà êðèòåð³ºì ìàòåð³àëüíî-ðå÷îâîãî çì³ñòó ðîçð³çíÿþòü äâ³ ãðóïè íîñ³¿â ãðîøîâèõ âëàñòèâîñòåé: ïîâíîö³íí³ (òîâàðí³ ³ ìåòàëåâ³) ³ íåïîâíîö³íí³ (ïàïåðîâ³ ³ êðåäèòí³).

Ïîâíîö³íí³ – öå ãðîø³, íîì³íàëüíà âàðò³ñòü ÿêèõ â³äïîâ³äຠâàðòîñò³ áëàãîðîäíîãî ìåòàëó, ùî ì³ñòèòüñÿ â íèõ. Âîíè âèêîíóþòü óñ³ ôóíêö³¿ ãðîøåé ³ º çàãàëüíèì åêâ³âàëåíòîì (ðèñ. 5). Ïåðøèì ïðåäñòàâíèêîì ïîâíîö³ííèõ ãðîøåé áóëè òîâàðí³ ãðîø³, ïîÿâà ÿêèõ ïðèçâåëà äî ïîÿâè áåçë³÷³ òîâàð³â, ùî ïðåòåíäóâàëè íà ðîëü ãðîøåé. Ñïî÷àòêó öå áóëè ïðåäìåòè ïåðøî¿ íåîáõ³äíîñò³ – õóäîáà, ñ³ëü, çåðíî, ðèáà, ÷àé, õë³á òîùî. Íà çì³íó ïðåäìåòàì ïåðøî¿ íåîáõ³äíîñò³ â ðîë³ ãðîøåé ïîñòóïîâî ïðèéøëè ïðåäìåòè ðîçêîø³ ³ ïðèêðàñè: íàìèñòî, ïåðëè, õóòðà òà ³í.

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

82

Ðèñ. 5. Ïîâíîö³íí³ ãðîø³

Äðóãèé âåëèêèé ïîä³ë ïðàö³ ³ñòîòíî ðîçä³ëèâ ìåæ³ òîâàðíîãî âè-ðîáíèöòâà é îáì³íó ³ ïðèñêîðèâ ðîçâèòîê ðèíêó.  îáì³í ïî÷àëè íàäõîäèòè íå ïðîñòî íàäëèøêè òîâàð³â, à òîâàðè äëÿ äàíî¿ ö³ë³. Ö³ òîâàðè ïîâèíí³ áóëè ïîðîäèòè íîâ³ âèìîãè äî çíàðÿäü îáì³íó, ùî âîëîä³ëè á îäíîð³äí³ñòþ ìåòàëó, ïîä³ëüí³ñòþ, òðèâàëèé ÷àñ çáåð³ãàëè ñâîþ âàðò³ñòü. Íà ¿õíº ì³ñöå ðèíîê ñòèõ³éíî âèñóíóâ ìåòàë. Ïî÷àëàñÿ òðèâàëà åðà ïàíóâàííÿ ìåòàëå-âèõ ãðîøåé.

Íåïîâíîö³íí³ ãðîø³ – öå ãðîø³, ÿê³ íå ìàþòü âëàñíî¿ ñóáñòàíö³îíàëü-íî¿ âàðòîñò³ (ðèñ. 6).

Ðèñ. 6. Íåïîâíîö³íí³ ãðîø³

Тема 5

Розділ ІІ

83

Óñ³ âîíè çàñòîñîâóþòüñÿ ÿê ãðîø³ ëèøå òîìó, ùî, îäåðæóþ÷è ¿õ ÿê ïëàòåæ³, ó÷àñíèêè ä³ëîâèõ óãîä ðîçðàõîâóþòü âèêîðèñòàòè ¿õ äëÿ ìàéáóòí³õ ïëàòåæ³â. Çàãàëüíà ê³ëüê³ñòü âèïóùåíèõ â îá³ã íåïîâíîö³ííèõ ãðîøåé âèçíà÷àºòüñÿ çàêîíàìè ãðîøîâîãî îá³ãó ³ ïðè ¿õ ïîðóøåíí³ â ðåçóëüòàò³, íàïðèêëàä, íàäì³ðíîãî âèïóñêó òàêèõ ãðîøåé â³äáóâàºòüñÿ ¿õ çíåö³íþâàííÿ ç óñ³ìà íàñë³äêàìè, ùî âèïëèâàþòü ³ç öüîãî.

Âèäè ñó÷àñíèõ ãðîøåéÏàïåðîâ³ ãðîø³ – öå íåðîçì³íí³ íà ìåòàë çíàêè âàðòîñò³, ÿê³ âèïóñêàº

äåðæàâà äëÿ ïîêðèòòÿ ñâî¿õ (áþäæåòíèõ) âèòðàò, ³ âîíà íàä³ëÿº ¿õ ïðè-ìóñîâèì êóðñîì, âîíè âèçíàþòüñÿ çàêîíîäàâ÷î îáîâ’ÿçêîâèìè äî ïðè-éìàííÿ â óñ³õ âèäàõ ïëàòåæ³â. ̳ðèëîì ¿õ åì³ñ³¿ ñòຠíå ïîòðåáà â îáîðîò³ ïëàò³æíèõ çàñîá³â, à ïîòðåáà äåðæàâè ó ô³íàíñóâàíí³ áþäæåòíîãî äåô³-öèòó. Òîìó òàê³ ãðîø³ íàçèâàþòü ùå äåêðåòíèìè, àáî êàçíà÷åéñüêèìè.

Ïàïåðîâ³ ãðîø³ ìàþòü ñâîþ âàðò³ñòü, ïîâ’ÿçàíó ³ç çàòðàòàìè ïðàö³ íà âèãîòîâëåííÿ ñïåö³àëüíî¿ ïàïåðîâî¿ ãðîøîâî¿ ñòð³÷êè, çàõèñòîì ¿õ â³ä ï³äðîáêè, äðóêóâàííÿì, çáåðåæåííÿì ³ ò. ³í. Ö³ âèòðàòè ð³çí³ â ð³çíèõ êðà¿íàõ. Ùî á³ëüøå çàõèùåí³ â³ä ï³äðîáîê ò³ àáî ³íø³ ïàïåðîâ³ ãðîø³, òî äîðîæ÷å ¿õíº âèðîáíèöòâî. Äîëàð ÑØÀ, ùî ìຠá³ëüøå í³æ 40 ñòóïåí³â çàõèñòó, ïîòðåáóº äëÿ ñâîãî âèðîáíèöòâà â³ä÷óòíèõ âèòðàò. Íà êîæíó òèñÿ÷ó áàíêíîò ó ÑØÀ âèòðà÷àþòü ïî 60 äîëàð³â.

Íàøà íàö³îíàëüíà âàëþòà – ãðèâíÿ – ñïî÷àòêó (1992 ð.) áóëà íà-äðóêîâàíà çà êîðäîíîì – ó Êàíàä³. Âîíà ìàëà 17 ñòóïåí³â çàõèñòó ³ îá³éøëà-ñÿ ïî 24,1 äîë. çà òèñÿ÷ó áàíêíîò. Àëå âæå 1994 ðîêó â Êèºâ³ çàïðà öþâàëà âëàñíà ôàáðèêà Äåðæçíàêó, ùî ìຠñó÷àñíå äðóêàðñüêå óñòàòêóâàííÿ ³ çàáåçïå÷óº âèïóñê óñ³º¿ íåîáõ³äíî¿ ê³ëüêîñò³ áàíêíîò. À ç óâåäåííÿì ó ä³þ 1997 ðîêó â Ìàëèí³ Ôàáðèêè áàíêíîòíîãî ïàïåðó îäåðæàíî âëàñíèé çàìêíóòèé òåõíîëîã³÷íèé öèêë âèðîáíèöòâà áàíêíîò.

Îäíàê âëàñíà âàðò³ñòü ïàïåðîâèõ ãðîøåé íå éäå í³ â ÿêå ïîð³âíÿííÿ ç ¿õíüîþ íîì³íàëüíîþ âàðò³ñòþ, òîáòî ç ò³ºþ âàðò³ñòþ ãðîøîâîãî òîâàðó, ÿêó âîíè ïðåäñòàâëÿþòü. Ó öüîìó ñåíñ³ ãîâîðÿòü ïðî òå, ùî ïàïåðîâ³ ãðîø³ íå ìàþòü âàðòîñò³.

Ðàçîì ³ç ââåäåííÿì ó ãðîøîâèé îá³ã ïàïåðîâèõ ãðîøåé âèíèêëà é ³íôëÿö³ÿ.

Âèçíà÷àëüíèìè îçíàêàìè ïàïåðîâèõ ãðîøåé º ¿õí³é âèïóñê äëÿ ïî-êðèòòÿ áþäæåòíîãî äåô³öèòó; íåðîçì³íí³ñòü íà çîëîòî; ïðèìóñîâå çà-ïðîâàäæåííÿ â îáîðîò; íåñòàá³ëüí³ñòü êóðñó ³ íåìèíó÷å çíåö³íåííÿ.

Ö³ îçíàêè âëàñòèâ³ íàñàìïåðåä ãðîøàì, ùî åì³òóþòüñÿ áåçïîñåðåäíüî óðÿäîì â îñî̳᳠í³ñòåðñòâà ô³íàíñ³â. Çâè÷àéíî âîíè íàçèâàþòüñÿ êàçíà-÷åéñüêèìè á³ëåòàìè, çîáîâ’ÿçàííÿìè òîùî. Àëå öèõ îçíàê ìîæóòü íàáóòè ³ ãðîø³, ÿê³ åì³òóþòüñÿ áàíêàìè, çîêðåìà öåíòðàëüíèì áàíêîì, ÿêùî ¿õ-íÿ åì³ñ³ÿ ñïðÿìîâóºòüñÿ íà ô³íàíñóâàííÿ áþäæåòíîãî äåô³öèòó. Ïðî öå ïåðåêîíëèâî ñâ³ä÷èòü äîñâ³ä Óêðà¿íè 1991–1993 ðð., êîëè êðåäèòíà åì³ñ³ÿ

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

84

Íàö³îíàëüíîãî áàíêó ïåðåòâîðèëàñÿ ó êëþ÷îâå äæåðåëî ô³íàíñóâàííÿ áþäæåòíèõ âèòðàò. ßê íàñë³äîê – çíåö³íåííÿ óêðà¿íñüêèõ ãðîøåé çà 1993 ð³ê ó 100 ðàç³â.

Êðåäèòí³ ãðîø³ – öå ãðîø³ îñîáëèâîãî òèïó, ùî íåðîçì³íí³ íà çîëî-òî, à â îá³ã âèïóñêàþòüñÿ öåíòðàëüíèì (Íàö³îíàëüíèì) áàíêîì ÿê áàíê-íîòè. Ïî÷àòêîâîþ ôîðìîþ êðåäèòíèõ ãðîøåé áóëà áîðãîâà ðîçïèñêà (äîêó-ìåíò, ÿêèì îôîðìëþâàëèñÿ êðåäèòí³ â³äíîñèíè ì³æ ïîçè÷àëüíèêîì ³ êðåäèòîðîì), ùî âïåðøå ç’ÿâèëàñÿ â ²òà볿 ó XII ñòîë³òò³. Ñïî÷àòêó áîðãîâ³ ðîçïèñêè áóëè çàñîáîì ïåðåêàçó ãðîøåé, à ïîò³ì ñòàëè âèêîðèñòîâóâàòèñü ÿê çàñ³á ïëàòåæó, ïðîòÿãîì ÷àñó ö³ áîðãîâ³ ðîçïèñêè îòðèìàëè íàçâó «âåêñåëü».

Îçíàéîìèìîñü ³ç â³äì³ííîñòÿìè çîëîòèõ ãðîøåé â³ä ïàïåðîâèõ (òàáë. 2) ³ â³äì³ííîñòÿìè êðåäèòíèõ ãðîøåé â³ä ïàïåðîâèõ (òàáë. 3).

Òàáëèöÿ 2³äì³ííîñò³ çîëîòèõ ãðîøåé â³ä ïàïåðîâèõ

Çîëîò³ ãðîø³ Ïàïåðîâ³ ãðîø³

Ïîâíîö³íí³ Íåïîâíîö³íí³

Ìàþòü ñóòòºâó âíóòð³øíþ âàðò³ñòü

Âèïóñêàþòüñÿ äåðæàâíèì êàçíà÷åéñòâîì àáî öåíòðàëüíèì áàíêîì ³ ïåðåáóâàþòü

â îá³ãó ç ïðèìóñîâèì êóðñîì

Âèíèêàþòü ó ðåçóëüòàò³ ³ñòîðè÷íîãî ðîçâèòêó

òîâàðíîãî îáì³íóª çàì³ííèêàìè ïîâíîö³ííèõ ãðîøåé

ª ì³ðîþ âàðòîñò³ âñ³õ ³íøèõ òîâàð³â

ª çàñîáîì ô³êñàö³¿ âàðò³ñíèõ ïðîïîçèö³é

Òàáëèöÿ 3³äì³ííîñò³ êðåäèòíèõ ãðîøåé â³ä ïàïåðîâèõ

Êðåäèòí³ ãðîø³ Ïàïåðîâ³ ãðîø³

Âèíèêàþòü ³ç ôóíêö³¿ ãðîøåé ÿê çàñîáó ïëàòåæó

Âèíèêàþòü ³ç ôóíêö³¿ ãðîøåé ÿê çàñîáó îá³ãó

Âèïóñêàþòüñÿ áàíêîì äëÿ êðåäèòóâàííÿ ä³ëîâèõ óãîä

Åì³òóþòüñÿ äåðæàâíèì îðãàíîì àáî öåíòðàëüíèì áàíêîì â³ä ³ìåí³ äåðæàâè

Íå ìàþòü ïðèìóñîâîãî êóðñóÍàä³ëåí³ äåðæàâîþ ïðèìóñîâèì êóðñîì,

îáîâ’ÿçêîâ³ äî ïðèéíÿòòÿ

Ðîçãëÿíåìî äåÿê³ ð³çíîâèäè êðåäèòíèõ ãðîøåé.Äåïîçèòí³ ãðîø³ – öå âèä êðåäèòíèõ ãðîøåé, ùî ñòâîðþþòüñÿ íà îñíîâ³

áàíê³âñüêèõ âêëàä³â ³ ñèñòåìè ñïåö³àëüíèõ ðîçðàõóíê³â, ÿê³ çä³éñíþþòüñÿ ì³æ áàíêàìè øëÿõîì ïåðåíåñåííÿ ñóì ç îäíîãî ðàõóíêà íà ³íøèé.

Óñï³øíå ôóíêö³îíóâàííÿ äåïîçèòíèõ ãðîøåé ìîæëèâå ò³ëüêè çà óìîâè âèñîêîãî ð³âíÿ ðîçâèòêó áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè, êîëè êîæíèé

Розділ ІІ

Тема 5

85

ñóá’ºêò ãðîøîâîãî îá³ãó ìîæå â³ëüíî ïîêëàñòè ñâî¿ ãðîø³ â áàíê, óçÿòè ¿õ çâ³äòè, øâèäêî ïåðåâåñòè â áóäü-ÿêèé ïóíêò ³ éîìó ãàðàíòóºòüñÿ ïîâíå ¿õ çáåðåæåííÿ. Çà öèõ óìîâ âëàñíèê ãðîøåé íà ðàõóíêó â áàíêó ìîæå äàòè äîðó÷åííÿ îñòàííüîìó ïåðåðàõóâàòè âñþ ñóìó ÷è ÷àñòèíó ¿¿ ñâîºìó êîíòðàãåíòîâ³ ³ â òàêèé ñïîñ³á ïîãàñèòè áîðã. Ïåðåì³ùóþ÷èñü ïî ðàõóíêàõ ó áàíêàõ, äåïîçèòí³ ãðîø³ óñï³øíî âèêîíóþòü ôóíêö³¿ êóï³âåëüíîãî ³ ïëàò³æíîãî çàñîá³â, à â³äòàê âêëþ÷àþòüñÿ â çàãàëüíèé ãðîøîâèé îá³ã. Çîêðåìà, çàêîíîäàâñòâîì äåðæàâè ³ íîðìàòèâíèìè àêòàìè öåíòðàëüíîãî áàíêó âèð³øóþòüñÿ òàê³ ïèòàííÿ ùîäî âèêîðèñòàííÿ äåïîçèòíèõ ãðî-øåé: ñòâîðåííÿ ñèñòåìè ñòðàõóâàííÿ áàíê³âñüêèõ âêëàä³â þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á; ñòâîðåííÿ ñèñòåìè ì³æáàíê³âñüêèõ ðîçðàõóíê³â, ùî ï³ä-ëÿãຠêîíòðîëþ ç áîêó öåíòðàëüíîãî áàíêó; âèçíà÷åííÿ ðåæèìó âèêî-ðèñòàííÿ ãðîøîâèõ êîøò³â, ùî çáåð³ãàþòüñÿ íà áàíê³âñüêèõ ðàõóíêàõ; ðåãëàìåíòàö³ÿ ïðèíöèï³â îðãàí³çàö³¿ áåçãîò³âêîâèõ ðîçðàõóíê³â ì³æ åêî-íîì³÷íèìè ñóá’ºêòàìè òîùî. Ç ìåòîþ ðîçøèðåííÿ ïåðåâàã äåïîçèòíèõ ãðîøåé âèêîðèñòîâóþòüñÿ äåáåòí³ êàðòêè.

Åëåêòðîíí³ ãðîø³ – öå áåçãîò³âêîâ³ ðîçðàõóíêè ì³æ ïðîäàâöÿìè ³ ïîêóïöÿìè, áàíêàìè ³ ê볺íòàìè, áàíêàìè ³ áàíêàìè, ùî çä³éñíþþòüñÿ çà äîïîìîãîþ êîìï’þòåðíî¿ ìåðåæ³, ñèñòåì çâ’ÿçêó ç âèêîðèñòàííÿì ñïîñîá³â êîäóâàííÿ ³íôîðìàö³¿ òà ¿¿ àâòîìàòèçîâàíî¿ îáðîáêè. Ôàêòè÷íî, öå ãðîø³, ÿê³ îáåðòàþòüñÿ íå ó ôîðì³ ïàïåðîâèõ ãðîøåé, à ÷åðåç óïðîâàäæåííÿ äî ñôåðè ðîçðàõóíê³â êîìï’þòåðíî¿ òåõíîëî㳿 ³ ñó÷àñíî¿ ñèñòåìè çâ’ÿçêó. Íà îñíîâ³ åëåêòðîííèõ ãðîøåé âèíèêëè êðåäèòí³ êàðòêè.

Åëåêòðîíí³ ãðîø³ âïåðøå ç’ÿâèëèñÿ â ßïîí³¿ ó äðóã³é ïîëîâèí³ 1980-õðîê³â. Ó òîé ÷àñ íàïåðåä îïëà÷åí³ ÷èïîâ³ êàðòêè äåÿêèõ òåëåôîííèõ, òðàíñ-ïîðòíèõ ³ òîðãîâåëüíèõ êîìïàí³é ïî÷àëè ïðèéìàòè ³íø³ ô³ðìè.  ªâðîï³ ïåðø³ íàïåðåä îïëà÷åí³ åëåêòðîíí³ ïëàò³æí³ ïðîäóêòè áóëî çàïðîâàäæåíî ç ïî÷àòêó 1990-õ ðîê³â. Âîíè äàâàëè çìîãó êîðèñòóâà÷àì çáåð³ãàòè åëåêòðîíí³ ãðîø³ íà êàðòêàõ Danmont, Mondex, Proton ³ Primeur Card. Íîâ³ çàñîáè ïëàòåæó ïðèâåðíóëè óâàãó íå ò³ëüêè çàâäÿêè ñâî¿ì ³ííîâà-ö³éíèì òåõí³÷íèì ðèñàì, à é òîìó, ùî âèïóñêàëèñÿ íåáàíê³âñüêèìè óñòà -íîâàìè. Íåçàáàðîì ³ áàíêè ïî÷àëè âïðîâàäæóâàòè ïîä³áí³ ïðîåêòè.

Êâàç³ãðîø³ (àáî ìàéæå ãðîø³) – öå ñïåöèô³÷í³ ãðîøîâ³ ôîðìè, â ÿêèõ ãðîøîâà ñóòü ³ñòîòíî ïîñëàáëåíà, â³äõèëÿºòüñÿ â³ä çàãàëüíîïðèéíÿòèõ, ñòàíäàðòíèõ ôîðì. Òàêå â³äõèëåííÿ ìîæëèâå ç ê³ëüêîõ ïðè÷èí:

êîëè ó ñòàíäàðòíèõ ôîðìàõ çíà÷íî ïîñëàáëþºòüñÿ ãðîøîâà ñóòü. Òàê, ïðè ðîçì³ùåíí³ ãðîøåé ó äîâãîñòðîêîâ³ âêëàäè âîíè çáåð³ãàþòü çâè÷àéíó ôîðìó äåïîçèòíèõ ãðîøåé, ïðîòå ïðè öüîìó äåùî çíèæóºòüñÿ ¿õíÿ ë³êâ³äí³ñòü, çäàòí³ñòü áóòè ïëàò³æíèìè çàñîáàìè;

êîëè ãðîøîâ³ ôóíêö³¿ âèêîíóþòü íåñòàíäàðòí³ ôîðìè, ÿê³ íå ìîæíà â³äíåñòè äî æîäíî¿ ³ç çàçíà÷åíèõ âèùå. Íàïðèêëàä, âåêñåëü ó ïåâíèõ ìåæàõ ìîæå âèêîðèñòîâóâàòèñü ÿê ãðîø³ ó ôóíêö³¿ êóï³âåëüíîãî

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

86

³ ïëàò³æíîãî çàñîáó, õî÷ â³í íå º ãðîøèìà â çàãàëüíîïðèéíÿòîìó ðîçóì³íí³. Òå æ ñàìå ìîæíà ñêàçàòè ïðî ÷åê ³ äåÿê³ ³íø³ ãðîøîâ³ ³íñòðóìåíòè. Ç ¿õ äîïîìîãîþ ìîæíà ðîçðàõîâóâàòèñÿ çà òîâàðè ³ ïîñëóãè ñïðîùåíèì ìåòîäîì.

Âèêîðèñòàííÿ êâàç³ãðîøåé ìຠïîçèòèâíèé âïëèâ íà åêîíîì³êó: äຠìîæëèâ³ñòü çìåíøèòè ìàñó ïëàò³æíèõ çàñîá³â â îáîðîò³ çà

ðàõóíîê âèëó÷åííÿ ¿õ ó äîâãîñòðîêîâ³ äåïîçèòí³ âêëàäè, ùî ñïðèÿº îçäîðîâëåííþ êîí’þíêòóðè ðèíê³â;

äຠìîæëèâ³ñòü ï³äâèùèòè ë³êâ³äí³ñòü ðèíêó çà ðàõóíîê çàïðî-âàäæåííÿ â îá³ã äîäàòêîâèõ ïëàò³æíèõ ³íñòðóìåíò³â – êâàç³-ãðîøîâèõ ôîðì, ïåðåäóñ³ì âåêñåë³â;

ðîáèòü óïðàâë³ííÿ ãðîøîâîþ ìàñîþ, à îòæå, ïðîïîçèö³ºþ ãðîøåé, á³ëüø ãíó÷êèì ³ åôåêòèâíèì.

Ïëþñè ³ ì³íóñè åëåêòðîííèõ ãðîøåéÏåðåâàãè âèêîðèñòàííÿ åëåêòðîííèõ ãðîøåé1. Àíîí³ìí³ñòü ïëàòåæ³â. Ïðè çä³éñíåíí³ ïëàòåæó åëåêòðîííèìè

ãðîøèìà, çàçâè÷àé, íå ïîòð³áíî ïîâ³äîìëÿòè í³ÿêó ³íôîðìàö³þ ïðî ñåáå, ïîòð³áåí ò³ëüêè íîìåð åëåêòðîííîãî ãàìàíöÿ.

2. Øâèäê³ñòü ³ çðó÷í³ñòü ïëàòåæ³â. Ãðîø³ ïåðåâîäÿòüñÿ ìàéæå ìèòòº-âî, çä³éñíèòè îïëàòó ìîæíà íå âèõîäÿ÷è ç áóäèíêó, ÿêùî ó âàñ º êîìï’þòåð òà ²íòåðíåò. Íå ïîòð³áíî çàïîâíþâàòè â³ä ðóêè ïëàò³æí³ äîðó÷åííÿ ³ ò. ä.

3. Ìîæëèâ³ñòü ïåðåêàçóâàòè ìàë³ ñóìè. Áàíêè íàçèâàþòü òàê³ ñóìè ì³êðîïëàòåæàìè. Êîì³ñ³ÿ äëÿ íèõ º çíà÷íî âèùîþ, í³æ ïðè ïåðåêàç³ á³ëüøèõ ñóì, òîìó ùî îá÷èñëþºòüñÿ ÿê «n%, àëå íå ìåíøå (â³ä âèçíà÷åíî¿ ñóìè)». ̳í³ìàëüíèé ðîçì³ð ïëàòåæó, ÿêèé áàíê ïîãîäèòüñÿ çä³éñíèòè, òàêîæ áóâຠîáìåæåíèé. Ïëàò³æí³ ñèñòåìè äîçâîëÿþòü ïåðåêàçóâàòè íå-âåëèê³ ñóìè.

4. Ó íèçö³ âèïàäê³â ñóìà, ÿêó äîâåäåòüñÿ ñïëàòèòè «ïîíàä» îñíîâíèé ãðîøîâèé ïåðåêàç, º ìåíøîþ, í³æ ïðè îïëàò³ ÷åðåç áàíê.

Íåäîë³êè åëåêòðîííèõ ãðîøåé1. Çáåð³ãàííÿ ãðîøåé âëàñíèê³â ãàìàíö³â íà ðàõóíêàõ þðèäè÷íèõ îñ³á.2. ³äñóòí³ñòü ïðîöåíòà, ÿêèé íàðàõîâóºòüñÿ ïðè çáåð³ãàíí³ ãðîøåé.3. Ðèçèêè øàõðàéñòâà.4. Çíÿòè ãîò³âêó áåç êîì³ñ³¿ íå ìîæíà.

Âàëþòà. Ñâ³òîâ³ ãðîø³Ùå ç äàâí³õ ÷àñ³â ñâ³òîâ³ ãðîø³ çàáåçïå÷óâàëè îïëàòó òîâàð³â ³ ïî-

ñëóã, âèðîáëåíèõ â ³íø³é äåðæàâ³. Òàêèì ÷èíîì, âîíè áóëè ³ º îñíîâîþ ðîçâèòêó ì³æíàðîäíèõ åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí. Äîâãèé ÷àñ ñâ³òîâ³ ãðîø³ áóëè âèðàæåí³ â ìåòàë³, òîáòî òàêèìè ââàæàëèñÿ ò³ëüêè ìåòàëåâ³ ìîíåòè, îñîáëèâî âèãîòîâëåí³ ç äîðîãîö³ííèõ âèä³â.

Àëå â ïðîöåñ³ åâîëþö³¿ åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí êàðáóâàííÿ ìîíåò ÿê îñíîâè âàëþòè ïðèïèíèëîñÿ âíàñë³äîê íåäîö³ëüíîñò³ ³ äîðîæíå÷³. Ñàìå

Розділ ІІ

Тема 5

87

òîìó â³òàëè âèïóñê ïàïåðîâèõ ãðîøåé, âèðîáíèöòâî ÿêèõ áóëî ìåíø âè-òðàòíèì, à ö³íí³ñòü ïðàêòè÷íî íå çìåíøèëàñÿ.

Ó äàíèé ÷àñ ñâ³òîâ³ ãðîø³ – öå âàëþòà, ùî âèêîðèñòîâóºòüñÿ â ì³æ-íàðîäíèõ ðîçðàõóíêàõ. Íàéá³ëüøîãî ïîøèðåííÿ íàáóâ äîëàð ÑØÀ, ïîò³ì ºâðî ³ ÿïîíñüêà ºíà. Âîäíî÷àñ ôàõ³âö³ ââàæàþòü, ùî ó çâ’ÿçêó ç êðèçîþ àìåðèêàíñüêèé äîëàð íå çìîæå óòðèìàòè ë³äåðñüêó ïîçèö³þ. Øâèäøå çà âñå, ÷åðåç ïåâíèé ÷àñ éîìó íà çàì³íó ïðèéäå êèòàéñüêèé þàíü. Àëå ïîêè ùî öå ò³ëüêè ïðîãíîçè åêîíîì³ñò³â ð³çíèõ êðà¿í.

Ñó÷àñí³ ñâ³òîâ³ ãðîø³ ïðèéìàþòü òàê³ ôîðìè: âàëþòè, íàé÷àñò³øå âèêîðèñòîâóâàíî¿ ó êðåäèòíèõ â³äíîñèíàõ.

Ðàí³øå â ö³é ôîðì³ âèñòóïàëè âåêñåë³. Îäíàê ¿õí³ì íåäîë³êîì áóëî òå, ùî âîíè íå ìîãëè ñëóæèòè çàñîáîì ðîçðàõóíêó â óãîäàõ ç ³íîçåìíèìè ïàðòíåðàìè. À ç³ ñòâîðåííÿì íàö³îíàëüíèõ êðåäèòíèõ ãðîøåé ³ âèçíà÷åííÿì êîíêðåòíèõ ì³æíàðîäíèõ âàëþòíèõ îäè-íèöü îïåðàö³¿ ïðåäñòàâíèê³â ð³çíèõ êðà¿í íàáàãàòî ñïðîñòèëèñÿ;

ì³æíàðîäíî¿ ãðîøîâî¿ îäèíèö³, ÿêà çàñòîñîâóºòüñÿ êîëåêòèâíî. Ïîêè ùî æîäíà âàëþòà íå çìîãëà â³äâîþâàòè ïåðø³ñòü ó äîëàðà ÑØÀ. Âåëèê³ íà䳿 ïîêëàäàþòüñÿ íà ºâðî, ïîøèðåíó âàëþòó â ºâðîïåéñüêèé êðà¿íàõ. Àëå, ÿê çàçíà÷àëîñÿ âèùå, àìåðèêàíñüêèé äîëàð çàñòîñîâóºòüñÿ ïîâñþäíî ³ àíàëîã³â íå ìàº;

ïîð³âíÿíî íåäàâíî ç’ÿâèëàñÿ òàêà ôîðìà, ÿê äåâ³çè. Âîíè ÿâëÿþòü ñîáîþ áåçãîò³âêîâ³ ãðîø³, âèêîðèñòîâóâàí³ â ðîçðàõóíêàõ ç ³íî-çåìíèìè êîíòðàãåíòàìè. Òàêèìè äîêóìåíòàìè º àêðåäèòèâè, ïëà-ò³æí³ äîðó÷åííÿ, ÷åêè, ö³íí³ ïàïåðè, âåêñåë³.

Êð³ì òîãî, ñâ³òîâ³ ãðîø³ âèêîíóþòü ïåâí³ ôóíêö³¿.Âàðòî çàçíà÷èòè òîé ôàêò, ùî ïåðø çà âñå ñâ³òîâ³ ãðîø³ âèêîíóþòü

åêîíîì³÷í³ ôóíêö³¿. ³äíîñèíè ì³æ êîíòðàãåíòàìè ð³çíèõ êðà¿í áàãàòî â ÷îìó óñêëàäíþâàëèñÿ íåîáõ³äí³ñòþ êîíâåðòàö³¿ íàö³îíàëüíèõ âàëþò, òîáòî ðîçðàõóíîê çà îïåðàö³ÿìè âèìàãàâ äîäàòêîâî¿ äîìîâëåíîñò³ ïðî êîíêðåòíó âàëþòó. Ç ïðèõîäîì ñâ³òîâèõ ãðîøåé åêîíîì³÷í³ ñóá’ºêòè îòðèìàëè ìîæëèâ³ñòü çä³éñíþâàòè çàë³ê âçàºìíèõ âèìîã ³ çîáîâ’ÿçàíü, ³ îïëà÷óâàòè ò³ëüêè çàëèøîê çàáîðãîâàíîñò³. Ó äàíèé ÷àñ òàê³ îïåðàö³¿ íå º ÷èìîñü íåçâè÷àéíèì, à âåëèê³ êîìåðö³éí³ áàíêè ùîäåííî ïðîâîäÿòü îïåðàö³¿ âçàºìîçàë³êó.

Àëå êð³ì åêîíîì³÷íî¿, âàðòî çãàäàòè ³ ïîë³òè÷íó ôóíêö³þ ñâ³òîâèõ ãðîøåé. Âîíè º ³íñòðóìåíòîì äëÿ äîñÿãíåííÿ êîíêðåòíèõ ïîë³òè÷íèõ ö³ëåé. Íàïðèêëàä, ì³æäåðæàâí³ êðåäèòè ³ ïîçèêè ³íîä³ çìóøóþòü êðà¿íó-ïîçè÷àëüíèêà ñòàâèòèñÿ ëîÿëüí³øå àáî ÷èíèòè âñóïåðå÷ âëàñíèì ³íòå-ðåñàì. À äåÿê³ âåëèê³ ïîë³òè÷í³ îá’ºäíàííÿ çàòèñêàþòü ó ëåùàòà ó÷àñ -íèê³â îðãàí³çàö³¿, çîáîâ’ÿçóþ÷è ¿õ íàäàâàòè ô³íàíñîâó äîïîìîãó äåðæàâ³, ùî â³ä÷óâຠòèì÷àñîâ³ òðóäíîù³.

Ó çâ’ÿçêó ç äåôîëòàìè ³ êðèçàìè äåÿê³ ñóá’ºêòè ãîñïîäàðþâàííÿ, ÿê ³ ðàí³øå, äîâ³ðÿþòü ò³ëüêè çîëîòó òà ³íøèì äîðîãîö³ííèì ìåòàëàì. ² öå

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

88

ìîæíà çðîçóì³òè, àäæå äîâãèé ÷àñ ºäèíîþ ñâ³òîâîþ âàëþòîþ áóëà ñàìå çîëîòà ìîíåòà. Ç ïëèíîì ÷àñó â³äáóëîñÿ âèò³ñíåííÿ éîãî ç ì³æíàðîäíèõ ðîçðàõóíê³â, à íà çì³íó ïðèéøëà òâåðäà âàëþòà (íàïðèêëàä, äîëàð àáî ºâðî). ßêùî ðàí³øå â ðåçåðâíîìó ôîíä³ ðîçâèíåíèõ êðà¿í áóëî áëèçüêî 80% çîëîòà, òî çàðàç öåé ïîêàçíèê ïîì³òíî çíèçèâñÿ ³ ñòàíîâèòü íå á³ëüøå í³æ 17%. Ïîâ’ÿçàíî öå ³ ç ðîçâèòêîì áåçãîò³âêîâèõ ðîçðàõóíê³â, ³ ç³ øòó÷íèì çíèæåííÿì ö³í íà çîëîòî ç áîêó ë³äèðóþ÷èõ äåðæàâ.

Äîëàð ³ ºâðî – âàæëèâ³ ñâ³òîâ³ âàëþòè̳æíàðîäíà âàëþòíà ñèñòåìà ÿâëÿº ñîáîþ ñóêóïí³ñòü ñïîñîá³â, ³í ñòðó-

ìåíò³â ³ ì³æäåðæàâíèõ îðãàí³â, çà äîïîìîãîþ ÿêèõ çä³éñíþºòüñÿ âçàºì-íèé ïëàò³æíî-ðîçðàõóíêîâèé îáîðîò ó ðàìêàõ ñâ³òîâîãî ãîñïîäàðñòâà. ¯¿ âèíèêíåííÿ ³ ïîäàëüøà åâîëþö³ÿ â³äáèâàþòü îá’ºêòèâíèé ðîçâèòîê ïðî-öåñ³â ³íòåðíàö³îíàë³çàö³¿ êàï³òàëó, âèìàãàþòü àäåêâàòíèõ óìîâ ó ì³æ-íàðîäí³é ãðîøîâ³é ñôåð³.

Ó ïðîöåñ³ åâîëþö³¿ ñâ³òîâîãî ãîñïîäàðñòâà, çðîñòàííÿ ñâ³òîâî¿ åêîíî-ì³êè ³ ì³æíàðîäíî¿ òîðã³âë³ âèìàãàëî ñòâîðåííÿ âïîðÿäêîâàíî¿ ñèñòåìè âçàºìîðîçðàõóíê³â, âèáîðó ÿêîãîñü çàãàëüíîñâ³òîâîãî åòàëîíó, íà ÿêèé ìîãëè á ð³âíÿòèñÿ íàö³îíàëüí³ âàëþòè âñ³õ äåðæàâ. ²äåÿ âàëþòíî¿ ³íòå-ãðàö³¿ âèíèêëà ó Õ²Õ ñòîë³òò³ â ªâðîï³ ³ ïîñòóïîâî ïåðåðîñëà â çàãàëüíî-ñâ³òîâó. ³äòîä³ ïîñë³äîâíî ³ñíóâàëè ³ çì³íþâàëè îäíà îäíó ÷îòèðè ñâ³òîâ³ âàëþòí³ ñèñòåìè.

Äîì³íóþ÷îþ ñâ³òîâîþ âàëþòîþ, çàçâè÷àé, áóëà âàëþòà êðà¿íè, ÿêà çàéìàëà ë³äèðóþ÷ó ïîçèö³þ íà ì³æíàðîäí³é àðåí³. Äîâãèé ÷àñ òàêèì áóâ ôóíò ñòåðë³íã³â, â³äîáðàæàþ÷è ìîãóòí³ñòü Âåëèêîáðèòàí³¿ Õ²Õ ñòîë³òòÿ. ϳñëÿ Ïåðøî¿ ñâ³òîâî¿ â³éíè ë³äèðóþ÷ó ïîçèö³þ çàéíÿâ äîëàð, ùî ñâ³ä÷èëî ïðî ïåðåõ³ä ïàëüìè ñâ³òîâî¿ ïåðøîñò³ äî ÑØÀ, íàïðèê³íö³ ÕÕ ñòîë³òòÿ äîëàð ïîò³ñíèâ ºâðî, ùî ïðèçâåëî äî ñòâîðåííÿ ñâ³òîâî¿ âàëþòíî¿ á³ñèñòåìè ³ îçíà÷ຠâèõ³ä á³ëüøîñò³ ºâðîïåéñüêèõ êðà¿í ç-ï³ä âïëèâó ÑØÀ. Ñüîãîäí³ âñå á³ëüøó ðîëü íà âàëþòíîìó ðèíêó â³ä³ãðຠêèòàéñüêèé þàíü.

Äîëàð – ì³æíàðîäíà âàëþòà ÕÕ ñòîë³òòÿÄîëàð çàéìຠîñîáëèâå ì³ñöå ó ñâ³òîâ³é åêîíîì³ö³, áóäó÷è, ïî ñóò³,

ïåðøîþ ïî-ñïðàâæíüîìó ì³æíàðîäíîþ âàëþòîþ.Ïåðøà ñâ³òîâà âàëþòíà ñèñòåìà ñôîðìóâàëàñÿ ñòèõ³éíî â XIX ñòî-

ë³òò³ ï³ñëÿ ïðîìèñëîâî¿ ðåâîëþö³¿ íà áàç³ çîëîòîãî ìîíîìåòàë³çìó ó ôîðì³ çîëîòîìîíåòíîãî ñòàíäàðòó. Þðèäè÷íî âîíà áóëà îôîðìëåíà ì³æäåð-æàâíîþ óãîäîþ íà Ïàðèçüê³é êîíôåðåíö³¿ 1867 ðîêó, ùî âèçíàëà çîëîòî ºäèíîþ ôîðìîþ ñâ³òîâèõ ãðîøåé. Ó öþ ñèñòåìó âõîäèâ ³ äîëàð, ç 1837-ãî â³í îòðèìàâ çîëîòèé âì³ñò. Âàëþòè â³ëüíî êîíâåðòóâàëèñÿ â çîëîòî, ùî âèêîðèñòîâóâàëîñü ÿê çàãàëüíîâèçíàí³ ñâ³òîâ³ ãðîø³. Ïîñòóïîâî çîëî òèé ñòàíäàðò âòðàòèâ ñèëó, òîìó ùî íå â³äïîâ³äàâ ìàñøòàáàì çðîñëèõ ãîñïî-äàðñüêèõ çâ’ÿçê³â ³ óìîâàì ðåãóëüîâàíî¿ ðèíêîâî¿ åêîíîì³êè. Ïåðøà ñâ³-òîâà â³éíà îçíàìåíóâàëàñÿ êðèçîþ ñâ³òîâî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè. Çîëîòîìî-íåòíèé ñòàíäàðò ïåðåñòàâ ôóíêö³îíóâàòè ÿê ãðîøîâà ³ âàëþòíà ñèñòåìà.

Розділ ІІ

Тема 5

89

Äðóãà ñâ³òîâà âàëþòíà ñèñòåìà áóëà þðèäè÷íî îôîðìëåíà ì³æ-äåðæàâíîþ óãîäîþ, äîñÿãíóòîþ íà Ãåíóåçüê³é ì³æíàðîäí³é åêîíîì³÷í³é êîíôåðåíö³¿ 1922 ðîêó. ¯¿ îñíîâîþ áóëè çîëîòî ³ äåâ³çè – ³íîçåìí³ âàëþòè. Êîíâåðñ³ÿ âàëþò ó çîëîòî ñòàëà çä³éñíþâàòèñÿ íå ò³ëüêè áåçïîñåðåäíüî (ÑØÀ, Ôðàíö³ÿ, Âåëèêîáðèòàí³ÿ), àëå ³ ïîá³÷íî, ÷åðåç ³íîçåìí³ âàëþòè (ͳìå÷÷èíà ³ ùå áëèçüêî 30 êðà¿í).

Äðóãà ñâ³òîâà â³éíà ïðèçâåëà äî ïîãëèáëåííÿ êðèçè Ãåíóåçüêî¿ âà-ëþòíî¿ ñèñòåìè. Àíãëî-àìåðèêàíñüê³ åêñïåðòè ç 1941 ðîêó, â³äêèäàþ÷è ³äåþïîâåðíåííÿ äî çîëîòîãî ñòàíäàðòó, ïðàãíóëè ðîçðîáèòè ïðèíöèïè íî âî¿ ñâ³òîâî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè, çäàòíî¿ çàáåçïå÷èòè åêîíîì³÷íèé ð³ñò ³ îáìå æè-òè íåãàòèâí³ ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷í³ íàñë³äêè åêîíîì³÷íèõ êðèç. Ïðàã íåí-íÿ ÑØÀ çàêð³ïèòè ïàí³âíå ñòàíîâèùå äîëàðà ó ñâ³òîâ³é âàëþòí³é ñè ñ òåì³ ëÿãëè â îñíîâó òàê çâàíî¿ Áðåòòîí-Âóäñüêî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè, ùî ñòàëà òðåòüîþ ñâ³òîâîþ âàëþòíîþ ñèñòåìîþ. Áóâ ââåäåíèé çîëîòîäåâ³çíèé ñòàí-äàðò, çàñíîâàíèé íà çîëîò³ ³ äâîõ ðåçåðâíèõ âàëþòàõ – äîëàð³ ÑØÀ ³ â çíà÷-íî ìåíøîìó îáñÿç³ ôóíò³ ñòåðë³íã³â Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿. Çîëîòî ïðî äîâæó -âàëî âèêîðèñòîâóâàòèñü ÿê ì³æíàðîäíèé ïëàò³æíèé ³ ðåçåðâ íèé çàñ³á.

Ñïèðàþ÷èñü íà ñâ³é çðîñëèé âàëþòíî-åêîíîì³÷íèé ïîòåíö³àë ³ çîëî-òèé çàïàñ, ÑØÀ äîð³âíÿëè äîëàð äî çîëîòà, ùîá çàêð³ïèòè çà íèì ñòàòóñ ãîëîâíî¿ ðåçåðâíî¿ âàëþòè. Ç ö³ºþ ìåòîþ êàçíà÷åéñòâî ÑØÀ ïðîäîâæóâàëî ðîçì³íþâàòè äîëàð íà çîëîòî ³íîçåìíèì öåíòðàëüíèì áàíêàì ³ óðÿäîâèì óñòàíîâàì çà îô³ö³éíîþ ö³íîþ, âñòàíîâëåíîþ 1934 ðîêó, âèõîäÿ÷è ³ç çîëîòîãî çì³ñòó ñâ âàëþòè (35 äîëàð³â çà 1 òðîéñüêó óíö³þ). Öåé îáì³í ïîøèðþâàâñÿ ò³ëüêè íà äåðæàâè – ÷ëåíè ̳æíàðîäíîãî âàëþòíîãî ôîíäó (ÌÔÂ) â îñîá³ ¿õí³õ öåíòðàëüíèõ áàíê³â.

Ó 1960-ò³ ðð. äîëàð ïðàêòè÷íî ìîíîïîë³çóâàâ ñôåðó ì³æíàðîäíèõ ðîçðàõóíê³â, ùî çíàéøëî ñâîº â³äîáðàæåííÿ ó çðîñòàíí³ éîãî ÷àñòêè â çîëîòîâàëþòíèõ ðåçåðâàõ – ç 9% 1950 ðîêó äî 75% – 1970-ãî.

Ó 60-ò³ ðð. ÕÕ ñòîë³òòÿ ïî÷àëàñÿ êðèçà, ùî ïðèçâåëà äî êðàõó Áðåòòîí-Âóäñüêî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè. Íà ïî÷àòêó òîãî ïåð³îäó äåô³öèò ïëàò³æíîãî áàëàíñó ÑØÀ ïðèçâ³â äî çíà÷íîãî ñêîðî÷åííÿ çîëîòîãî çàïàñó. Îäíî÷àñíî ç öèì â³äáóâàëîñÿ íàðîñòàííÿ çîâí³øí³õ áîðã³â ÑØÀ. Îäí³ºþ ç ïðè÷èí êðàõó Áðåòòîí-Âóäñüêî¿ ñèñòåìè ñòàëè âèíÿòêîâ³ ïîâíîâàæåííÿ äîëàðà ÿê ðåçåðâíî¿ âàëþòè ³ ïîâ’ÿçàí³ ç öèì ïðåòåí糿 íà âèêîíàííÿ ôóíêö³¿ ñâ³òîâèõ ãðîøåé. Íåñïðîìîæí³ñòü ïðåòåíç³é äîëàðà íà òàêó ðîëü âèïëèâàëà ç òîãî, ùî æîäíà íàö³îíàëüíà âàëþòà, íà ÿêó á åêîíîì³÷íó ³ ïîë³òè÷íó ì³öü äåðæàâè âîíà íå ñïèðàëàñÿ, íå ìîãëà íà òîé ìîìåíò ñòàòè ñâ³òîâèìè ãðîøèìà: íàäõîäæåííÿ äîëàð³â ó ì³æíàðîäíèé ïëàò³æíèé îáîðîò áóëî ïîâ’ÿçàíî ç ïàñèâîì ïëàò³æíîãî áàëàíñó ÑØÀ, à íå ç ðåàëüíèìè ïîòðåáàìè ì³æíàðîäíèõ ðîçðàõóíê³â. Íåãàòèâíå ñàëüäî ïëàò³æíîãî áàëàíñó áóëî ïîâ’ÿçàíî ç â³äíîñíèì çíèæåííÿì êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³ àìåðèêàí-ñüêî¿ åêîíîì³êè ³ç 1970-õ ðîê³â. Äåô³öèò áàëàíñó ÑØÀ àêòèâíî ïîãàøàëè äîëàðàìè, à íå çîëîòîì.

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

90

 óìîâàõ åêîíîì³÷íîãî ñïàäó â 1980–1982 ðð. ³íîçåìíèé êàï³òàë çàëó÷àâñÿ â àìåðèêàíñüêó åêîíîì³êó çà äîïîìîãîþ ï³äòðèìêè çàâèùåíî¿ ñòàâêè â³äñîòêà êîìåðö³éíèõ áàíê³â. Ó íàñòóïí³ äåñÿòèë³òòÿ íà äèíàì³êó êóðñó äîëàðà ³ñòîòíî çð³ñ âïëèâ ïðèïëèâó ³íîçåìíîãî êàï³òàëó, ÿêèé ç 1983 ðîêó ïåðåâèùóº â³äïëèâ êàï³òàëó ç ÑØÀ. ×àñòêà ïðèâàòíèõ ³íâåñòîð³â ó ïðèïëèâ³ ³íîçåìíèõ àêòèâ³â â åêîíîì³êó ÑØÀ â ö³ ðîêè ñÿãàëà 90%. Ó ðåçóëüòàò³ 1983 ðîêó ÑØÀ ïåðåòâîðèëèñÿ ç ÷èñòîãî åêñïîðòåðà íà ³ìïîðòåðà êàï³òàëó; 1985-ãî çîáîâ’ÿçàííÿ ïåðåâèùèëè àêòèâè ÑØÀ, ³ êðà¿íà ïåðåòâîðèëàñÿ íà ì³æíàðîäíîãî áîðæíèêà ç ãîñòðîþ çàëåæí³ñòþ â³ä ñòàá³ëüíîãî ïðèïëèâó ³íîçåìíîãî êàï³òàëó. Êóðñ äîëàðà ï³äòðèìóâàâñÿ âèñîêîþ ïðîöåíòíîþ ñòàâêîþ, à ï³çí³øå – ³ âèñîêèì åêîíîì³÷íèì çðîñòàí-íÿì. Äî 1985 ðîêó çðîñòàííÿ êóðñó äîëàðà äî îñíîâíèõ âàëþò äîñÿãëî ìàêñèìàëüíèõ çíà÷åíü.

Ó ò³ ðîêè â³äáóëîñÿ êàðäèíàëüíå îíîâëåííÿ àìåðèêàíñüêî¿ åêîíî ì³êè; ïîçíà÷èâñÿ ¿¿ ïåðåõ³ä äî â³äêðèòî¿ åêîíîì³êè, ïîñèëþºòüñÿ çàëåæ í³ñòü â³ä çîâí³øíüî¿ ñôåðè. Ìîäåðí³çàö³ÿ áàçîâèõ ãàëóçåé ñóïðîâîäæóâàëàñÿ êîðïîðàòèâíîþ ðåîðãàí³çàö³ºþ, ðàö³îíàë³çàö³ºþ âèðîáíèöòâà é óïðàâ-ë³ííÿ; áóâ äîñÿãíóòèé ÿê³ñíî íîâèé ð³âåíü ïðîäóêòèâíîñò³ òà åôåêòèâíîñò³ ïðàö³. Âèñîê³ òåìïè åêîíîì³÷íîãî çðîñòàííÿ çàáåçïå÷óâàëè ïðèïëèâ ³íî-çåìíîãî êàï³òàëó.

Âèñîê³ ïðîöåíòí³ ñòàâêè, ùî ïðèòÿãàþòü êàï³òàëè â àìåðèêàíñüêó åêîíîì³êó, ³ çàâèùåíèé êóðñ äîëàðà âèêëèêàëè íåâäîâîëåííÿ ïàðòíåð³â ÑØÀ. Ï’ÿòü êðà¿í (Âåëèêîáðèòàí³ÿ, ͳìå÷÷èíà, ÑØÀ, Ôðàíö³ÿ ³ ßïîí³ÿ) 1985 ðîêó ïðèéíÿëè óãîäó, äå âèçíàâàëîñÿ, ùî êóðñ äîëàðà íåäîñòàòíüî â³äîáðàæຠôóíäàìåíòàëüí³ çì³íè â åêîíîì³ö³. Ñïîëó÷åíèì Øòàòàì ðåêî-ìåíäóâàëîñÿ çíèçèòè áþäæåòíèé äåô³öèò ³ âæèòè çàõîä³â ùîäî ðîçøè-ðåííÿ ïîïèòó íà ÿïîíñüê³ òîâàðè äëÿ ñêîðî÷åííÿ òîðãîâåëüíîãî äåô³öèòó.

Ó 1988–1990 ðð. öåíòðàëüí³ áàíêè ñåìè ïðîâ³äíèõ êðà¿í çä³éñíþâàëè âåëèê³ ñòàá³ë³çóâàëüí³ âàëþòí³ îïåðàö³¿ ç ìåòîþ óòðèìàííÿ êóðñó äîëàðà ó âóçüêèõ ìåæàõ êîëèâàíü ùîäî á³ëüøîñò³ îñíîâíèõ âàëþò.

Ïåð³îä ç ê³íöÿ 1991 ðîêó äî ïî÷àòêó 1993-ãî ââàæàºòüñÿ íàéá³ëüø ñåðéîçíîþ ³ øèðîêîìàñøòàáíîþ êðèçîþ âàëþòíèõ ðèíê³â ï³ñëÿ êðàõó Áðåòòîí-Âóäñüêî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè. Ìåõàí³çì, ùî ïîðîäèâ êðèçó, áóëî ñòâîðåíî 1972 ðîêó ºâðîïåéñüêèìè êðà¿íàìè, ïåðø çà âñå ͳìå÷÷èíîþ, ³ îòðèìàâ íàçâó «âàëþòíà çì³ÿ». Ñïî÷àòêó öå áóâ ðåæèì ï³äòðèìêè âçàºìíèõ êîëèâàíü âàëþòíèõ êóðñ³â (äëÿ êîæíî¿ ïàðè âàëþò) ó ïåâíèõ ìåæàõ, ïðè öüîìó ñï³ëüíå ïëàâàííÿ âàëþò êðà¿í ªÑ òàêîæ íå ïîâèííî áóëî ïåðåâèùóâàòè âñòàíîâëåíîãî çíà÷åííÿ ùîäî äîëàðà.

Äî ñåðåäèíè 1990-x ðîê³â ãëîáàë³çàö³ÿ ô³íàíñ³â äîñÿãëà âèñîêîãî ð³âíÿ, ³ ì³æíàðîäí³ ïîòîêè êàï³òàë³â çá³ëüøóâàëèñÿ íàðîñòàþ÷èìè òåì ïàìè. Àìåðèêàíñüêà åêîíîì³êà âèÿâèëàñÿ íàéá³ëüø ï³äãîòîâëåíîþ äî óìîâ, ùî ñòâîðèëèñÿ ï³ñëÿ êðèçè, ³ ÑØÀ ñòàëè ãîëîâíèì îäåðæóâà÷åì ì³æíà ðîä-íèõ ðåñóðñ³â. ßêùî â 1985–1995 ðð. ïåðåâàæàëà íèçõ³äíà òåíäåíö³ÿ êóðñó

Розділ ІІ

Тема 5

91

äîëàðà ³ 1995 ðîêó äîëàð äîñÿã íàéíèæ÷èõ çíà÷åíü, òî ç 1996-ãî ïî÷àëîñÿ òðèâàëå çðîñòàííÿ êóðñó äîëàðà äî îñíîâíèõ âàëþò ï³ä âïëèâîì ñòàá³ëüíèõ òåìï³â çðîñòàííÿ åêîíîì³êè ÑØÀ òà çðîñòàþ÷îãî ïðèïëèâó ³íîçåìíîãî êàï³òàëó, ñòðóêòóðà ³ ìîòèâàö³ÿ ÿêîãî çàçíàâàëè çì³í.

Çá³ëüøåííÿ êóðñó äîëàðà äî îñíîâíèõ âàëþò âèçíà÷àëîñÿ íèçêîþ ôàêòîð³â.

Ïî-ïåðøå, â³äì³ííîñòÿìè ó ôàçàõ öèêëó êðà¿í: ÑØÀ ïåðåáóâàëè íà ï³äéîì³ ï³ñëÿ äåÿêîãî ñïàäó â 1990–1991 ðð., ó òîé ÷àñ ÿê åêîíîì³êè áàãàòüîõ çàõ³äíîºâðîïåéñüêèõ êðà¿í ³ ßïîí³¿ ìàëè ñåðéîçí³ òðóäíîù³.

Ïî-äðóãå, ç 1995 ðîêó ñïîñòåð³ãàâñÿ ìàñøòàáíèé ïðèïëèâ êàï³òàëó â ÑØÀ, îñîáëèâî íà ðèíêè ö³ííèõ ïàïåð³â ³ç ô³êñîâàíèì äîõîäîì ç³ ñåðåäèíè 1990-ãî íà âàëþòíèé êóðñ äîëàðà ³ñòîòíèé âïëèâ çðîáèâ ³íîçåìíèé ïîïèò íà àìåðèêàíñüê³ àêòèâè, îáñÿãè çàêóï³âåëü àìåðèêàíñüêèõ ö³ííèõ ïà-ïåð³â, à òàêîæ ïðèïëèâ ³íøèõ ³íâåñòèö³é.

ÑØÀ ñòàëè ô³íàíñîâèì ïîñåðåäíèêîì, ùî çàáåçïå÷óº ïåðåðîçïîä³ë ãëîáàëüíèõ ðåñóðñ³â. Êëþ÷îâèì ôàêòîðîì ìàñèâíîãî ïðèïëèâó êàï³òàëó â ÑØÀ ³ çì³öíåííÿ äîëàðà áóëè â³äì³ííîñò³ ó ïðîöåíòíèõ ñòàâêàõ ì³æ ÑØÀ, ͳìå÷÷èíîþ ³ ßïîí³ºþ. Ïðîöåíòí³ ñòàâêè çàëèøàëèñÿ íèçüêèìè ³ íàâ³òü çíèæóâàëèñÿ âñþäè â ªâðîï³ ³ ßïîí³¿, ó ÑØÀ â 1995–1998 ðð. âîíè òðèìàëèñÿ íà îäíîìó ð³âí³, à äî 2000-ãî – ï³äíÿëèñÿ.

Êð³ì ÑØÀ, äîëàð «õîäèòü» ó íèçö³ êðà¿í Öåíòðàëüíî¿ ³ Ëàòèíñüêî¿ Àìåðèêè. Âïëèâ äîëàðà â Ëàòèíñüê³é Àìåðèö³ çàâæäè áóâ íàäòî âåëèêèì. Äåðæàâàì – ÷ëåíàì Öåíòðàëüíîàìåðèêàíñüêîãî âàëþòíîãî ñîþçó íå âäàëîñü óí³ô³êóâàòè íàö³îíàëüí³ âàëþòí³ ñèñòåìè. Ñòâîðåíà ñï³ëüíà âàëþòà – öåíòðàëüíîàìåðèêàíñüêå ïåñî – âèêîðèñòîâóâàëàñÿ ò³ëüêè äëÿ âçàºìíîãî çàë³êó âèìîã.

Îòæå, íà çì³íó êóðñó äîëàðà ÑØÀ, ÿê ³ áóäü-ÿêî¿ ³íøî¿ âàëþòè, âïëèâàþòü çîâí³øí³ ³ âíóòð³øí³ ÷èííèêè. Óñåðåäèí³ êðà¿íè öå – äèíàì³êà åêñïîðòó / ³ìïîðòó òîâàð³â, ïîñëóã, êàï³òàëó, ñòàí òîðãîâåëüíîãî ³ ïëà-ò³æíîãî áàëàíñó, åêîíîì³÷íå çðîñòàííÿ, íàö³îíàëüíà âàëþòíà ïîë³òèêà. Òàêîæ âàëþòíèé êóðñ äîëàðà êîëèâàºòüñÿ ï³ä âïëèâîì çì³í â åêîíîì³ö³ ³íøèõ êðà¿í (ïåðø çà âñå êðà¿í Çàõ³äíî¿ ªâðîïè ³ ßïîí³¿), ³, â³äïîâ³äíî, êîëèâàíü âàëþòíèõ êóðñ³â ºâðî ³ ºíè.  îêðåì³ ïåð³îäè âåëèêèé âïëèâ íà ãîëîâí³ âàëþòí³ ðèíêè íàäàâàëè óçãîäæåí³ ð³øåííÿ ³ çàõîäè öåíòðàëüíèõ áàíê³â êðà¿í «Âåëèêî¿ ñ³ìêè».

ªâðî – âàëþòà ÕÕ² ñòîë³òòÿÃîëîâíèì ïðèçíà÷åííÿì ºâðîïåéñüêî¿ âàëþòíî¿ ³íòåãðàö³¿ áóëî ³ çà-

ëèøàºòüñÿ çàáåçïå÷åííÿ ñèñòåìè áàãàòîñòîðîíí³õ ðîçðàõóíê³â, îñê³ëüêè åêîíîì³÷í³ çâ’ÿçêè â ªâðîï³ çàâæäè áóëè áàãàòîñòîðîíí³ìè, à íàö³îíàëüí³ ãîñïîäàðñòâà ò³ñíî ïåðåïë³òàëèñÿ. Óæå â ê³íö³ 50-õ ðîê³â ÕÕ ñòîë³òòÿ âñ³ ÷ëåíè ùîéíî óòâîðåíîãî ªâðîïåéñüêîãî åêîíîì³÷íîãî ñï³âòîâàðèñòâà íàïðàâëÿëè é îòðèìóâàëè ç êðà¿í-ïàðòíåð³â â³ä 30 äî 50% åêñïîðòíî-³ìïîðòíèõ òîâàð³â.

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

92

Îñíîâîþ ñòâîðåíîãî 1999 ðîêó ªâðîïåéñüêîãî âàëþòíîãî ñîþçó ïîñëó-æèëà òåîð³ÿ Ð. Ìàíäåëëà. ¯¿ ñåíñ ó òîìó, ùî íèí³øí³ ïðîöåñè ôîðìó âàííÿ âàëþòíèõ çîí ³ îá’ºäíàíü ëåæàòü ó ðóñë³ òåî𳿠«îïòèìàëüíîãî âàëþò-íîãî ïðîñòîðó», à 1961-ãî íàóêîâåöü òåîðåòè÷íî îá´ðóíòóâàâ ìîæëèâ³ñòü ³ äîö³ëüí³ñòü â³äìîâè ãðóïè êðà¿í â³ä íàö³îíàëüíèõ ãðîøîâèõ çíàê³â íà êîðèñòü ºäèíî¿ âàëþòè. Çà ï³âñòîë³òòÿ êðà¿íè ªÑ ïðîéøëè ó ñôåð³ âàëþòíî-ô³íàíñîâîãî ñï³âðîá³òíèöòâà ñêëàäíèé øëÿõ â³ä çàìêíóòèõ íåêîí âåð òî-âàíèõ íàö³îíàëüíèõ ãðîøîâèõ îäèíèöü äî ºäèíî¿ âàëþòè, çäàòíî¿ îñêàð-æèòè íà ñâ³òîâèõ ðèíêàõ ïîçèö³¿ äîëàðà; ìîá³ëüí³ñòü ôàêòîð³â âèðîáíèöòâà (òîâàð³â, ïîñëóã, êàï³òàë³â ³ ðîáî÷î¿ ñèëè) ì³æ êðà¿íàìè. Ó êðà¿íàõ Çàõ³ä-íî¿ ªâðîïè óðÿäè ïðèä³ëÿëè îñîáëèâó óâàãó ï³äòðèìö³ âèñîêî¿ äèíàì³êè âçàºìíîãî òîðãîâåëüíî-åêîíîì³÷íîãî ñï³âðîá³òíèöòâà, ïðîâîäÿ÷è ïîë³òèêó ë³áåðàë³çàö³¿ òîðãîâåëüíèõ â³äíîñèí, ñòâîðþþ÷è ñïðèÿòëèâ³ óìîâè äëÿ «ïå-ðåëèâàííÿ» êàï³òàë³â ³ ïåðåñóâàííÿ ðîáî÷î¿ ñèëè; àêòèâíå âèêîðèñòàííÿ íàö³îíàëüíèõ âàëþò â îáñëóãîâóâàíí³ âçàºìíèõ òîðãîâåëüíî-åêîíîì³÷íèõ çâ’ÿçê³â ³ íàÿâí³ñòü ðîçâèíåíèõ ë³êâ³äíèõ âàëþòíèõ ðèíê³â.

Øëÿõ äî ñòâîðåííÿ ºâðî ðîçïî÷àâñÿ ï³ñëÿ êðàõó Áðåòòîí-Âóäñüêî¿ ñèñòåìè. Âïàëè òâåðäî ô³êñîâàí³ ïàðèòåòè âàëþò ³ âóçüê³ êóðñè êîëèâàííÿ íàâêîëî íèõ âàëþòíèõ êóðñ³â – 1972 ðîêó ñâ³òîâà âàëþòíà ñèñòåìà ïåðå-éøëà äî ïëàâàþ÷èõ âàëþòíèõ êóðñ³â.

Ðîçïî÷àâñÿ ïðîöåñ ïàä³ííÿ ìîíîïîëüíî¿ ðîë³ äîëàðà. Âèêîíàííÿ ôóíê-ö³¿ ñâ³òîâèõ ãðîøåé óñå á³ëüøîþ ì³ðîþ ñòàëè çä³éñíþâàòè «òâåðä³» íàö³î-íàëüí³ âàëþòè ³íøèõ êðà¿í, à ç ïî÷àòêó 1970 ðîêó áóëè ââåäåí³ ó ïðàêòèêó ñïåö³àëüí³ ïðàâà çàïîçè÷åííÿ (ÑÏÇ). Ñïî÷àòêó âîíè âèêîðèñòîâóâàëèñÿ â ÌÂÔ ò³ëüêè ÿê ïðàâî íà îòðèìàííÿ âàëþò êðà¿í – ÷ëåí³â ÌÂÔ, àëå íàäàë³ ïî÷àëè âèêîíóâàòè, õî÷à ³ â îáìåæåíèõ ðîçì³ðàõ, ãðîøîâ³ ôóíêö³¿ – ì³ðó âàðòîñò³, çàñîáó ïëàòåæó ³ íàêîïè÷åííÿ. ̳æíàðîäíà ðîçðàõóíêîâà îäè-íèöÿ ÑÏÇ, çàñíîâàíà íà êîøèêó îñíîâíèõ ñâ³òîâèõ âàëþò, íå çìîãëà ñòàòè «ñïðàâæí³ìè» ñâ³òîâèìè ãðîøèìà. Öüîìó çàâàäèëè ïðîáëåìè, ïîâ’ÿçàí³ ç ïèòàííÿìè ¿¿ åì³ñ³¿, ðîçïîä³ëó ³ çàáåçïå÷åííÿ, ìåòîäîì âèçíà÷åííÿ êóðñó ³ ñôåðè âèêîðèñòàííÿ. Ïî÷àòêîâà îáìåæåí³ñòü çàñòîñóâàííÿ ÑÏÇ ³ ñêëàäíèé ìåõàí³çì åì³ñ³¿ ïðèçâåëè äî ïîñò³éíîãî çíèæåííÿ ¿¿ çíà÷åííÿ ³ ÷àñòêè â ì³æíàðîäíèõ ðîçðàõóíêàõ ³ ðåçåðâàõ. Çì³öíåííÿ âàëþòíî-åêîíîì³÷íèõ ïîçèö³é êðà¿í – ÷ëåí³â ªÑ òà ßïîí³¿ ïðèâåëî äî ïîñòóïîâîãî ïåðåõîäó â³ä ñòàíäàðòó ÑÏÇ äî áàãàòîâàëþòíîãî ñòàíäàðòó íà îñíîâ³ ïðîâ³äíèõ âàëþò – äîëàðà ÑØÀ, í³ìåöüêî¿ ìàðêè ÔÐÍ, ÿïîíñüêî¿ ºíè, øâåéöàðñüêîãî ôðàíêà.

Ç êðàõîì Áðåòòîí-Âóäñüêî¿ ñèñòåìè ïî÷àâñÿ ïîøóê íîâèõ ïðèíöèï³â ôóíêö³îíóâàííÿ ñâ³òîâî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè, ÿê³ áóëè ïðèéíÿò³ 1976 ðîêó íà ßìàéö³.

Áóëî îãîëîøåíî, ùî çîëîòî á³ëüøå íå º ñâ³òîâèìè ãðîøèìà ³ íå âêà-çóºòüñÿ çîëîòèé âì³ñò âàëþò íàö³îíàëüíèõ äåðæàâ. ßìàéñüêà âàëþòíà ñèñ-òå ìà ïåðåäáà÷àëà ïîñòóïîâå ïîçáàâëåííÿ äîëàðà ìîíîïîëüíî¿ ðîë³ íå ò³ëüêè

Розділ ІІ

Тема 5

93

ó âèêîíàíí³ ôóíêö³¿ çàñîáó îá³ãó ³ ïëàòåæó íà ñâ³òîâîìó ðèíêó, àëå ³ ÿê çàñîáó íàêîïè÷åííÿ âàëþòíèõ ðåçåðâ³â öåíòðàëüíèõ áàíê³â ð³çíèõ êðà¿í.

À 1994 ðîêó áóëî óêëàäåíî ñïåö³àëüíó óãîäó ç åêîíîì³÷íîãî ñï³â-ðîá³òíèöòâà ³ ñòâîðåííÿ ªâðîïåéñüêîãî öåíòðàë³çîâàíîãî áàíêó (ªÖÁ). Áóâ ñòâîðåíèé ªâðîïåéñüêèé âàëþòíèé ³íñòèòóò ç ìåòîþ êîîðäèíàö³¿ âàëþòíî¿ ïîë³òèêè äåðæàâ, çì³öíåííÿ ðîë³ åêþ ³ ï³äãîòîâêè ñòâîðåííÿ ªÖÁ. Íà çàê³í÷åííÿ ïåðåäáà÷àëîñÿ ïåðåäàííÿ íèçêè íàéâàæëèâ³øèõ åêîíîì³÷íèõ êîìïåòåíö³é íàö³îíàëüíèõ îðãàí³â ªâðîïåéñüêîãî Ñîþçó, ùî ïîâ’ÿçàíî ç ïåðåõîäîì äî òâåðäèõ ô³êñîâàíèõ âàëþòíèõ êóðñ³â ³ ïîò³ì äî ºäèíî¿ ºâðîïåéñüêî¿ âàëþòè, ùî é â³äáóëîñÿ 1 ñ³÷íÿ 1999 ðîêó.

Ââåäåííÿ ºâðî ïðîõîäèëî ó äâà åòàïè. Íà ïåðøîìó åòàï³ êóðñ ºâðî ïðèâ’ÿçóâàâñÿ äî êóðñó íàö³îíàëüíèõ âàëþò, ³ ïðîòÿãîì òðüîõ ðîê³â ïðî-âîäèëàñÿ äåíîì³íàö³ÿ, ïåðåðàõîâóâàëèñÿ âñ³ ô³íàíñîâ³ òà ³íø³ àêòèâè ÿê óñåðåäèí³ âàëþòíîãî ñîþçó, òàê ³ çà éîãî ìåæàìè. Äåÿêèé ÷àñ ºâðî âè-ñòóïàâ ò³ëüêè â áåçãîò³âêîâîìó îáîðîò³, à íàÿâíèé ãðîøîâèé îá³ã çä³éñíþ-âàâñÿ íàö³îíàëüíèìè ãðîøîâèìè îäèíèöÿìè êðà¿í – ÷ëåí³â ºâðîïåé ñü-êîãî âàëþòíîãî ñîþçó. À 2002 ðîêó ºâðî âçÿâ íà ñåáå ³ ãîò³âêîâî-ãðîøîâèéîá³ã, à íàö³îíàëüí³ âàëþòè ïðèïèíèëè ñâîº ³ñíóâàííÿ.

Íàñòàâ çàâåðøàëüíèé åòàï ñòâîðåííÿ åêîíîì³÷íîãî ³ âàëþòíîãî ñîþçó â ðàìêàõ ªÑ. Áóëî óòâîðåíî ñï³ëüíèé åêîíîì³÷íèé ïðîñò³ð ç³ ñâî¿ì öåíòðàëüíèì áàíêîì, ÿêèé âèðîáëÿº ºäèíó âàëþòíî-ô³íàíñîâó ïîë³òèêó, ³ ç ºâðîïåéñüêîþ âàëþòîþ.

Çíà÷åííÿ ñòâîðåííÿ ºâðî. Ùîá âèçíà÷èòè ðîëü ºâðî ó ñâ³òîâ³é âà-ëþò í³é ñèñòåì³, âàðòî ñïèðàòèñÿ íà ïðîöåñè, ùî â³äáóâàþòüñÿ ó ñôåð³ ãðîøîâîãî îá³ãó ï³ä âïëèâîì îá’ºêòèâíèõ åêîíîì³÷íèõ çàêîí³â íå ò³ëüêè â íàö³îíàëüíèõ ìàñøòàáàõ, à é ó ñâ³òîâ³é åêîíîì³ö³.

Ââåäåííÿ ºâðî íà ïî÷àòêó 1999 ðîêó ñòàëî çíà÷íîþ ïî䳺þ â ì³æ-íàðîäí³é âàëþòí³é ñèñòåì³. Ç 1 ñ³÷íÿ 2008-ãî ê³ëüê³ñòü äåðæàâ ªÑ, ÿê³ ñêàñóâàëè ñâî¿ íàö³îíàëüí³ âàëþòè íà êîðèñòü ºâðî, çðîñëà äî 17, ñîþç ïî-ïîâíèâñÿ äâîìà íîâèìè êðà¿íàìè-÷ëåíàìè: Ìàëüòîþ ³ ʳïðîì. Öå äðóãå çà ðàõóíêîì ðîçøèðåííÿ ñòâîðåíî¿ 2002 ðîêó çîíè ºâðî: 1 ñ³÷íÿ 2007-ãî äî íå¿ áóëà ïðèéíÿòà Ñëîâåí³ÿ. Êð³ì âèùåíàçâàíèõ êðà¿í, ó çîíó ºâðî âõîäÿòü: Àâñòð³ÿ, Áåëüã³ÿ, Ô³íëÿíä³ÿ, Ôðàíö³ÿ, ͳìå÷÷èíà, ²ðëàíä³ÿ, ²òàë³ÿ, ͳäåðëàíäè, Ïîðòóãàë³ÿ, ²ñïàí³ÿ, Âåëèêà Áðèòàí³ÿ, Øâåö³ÿ, Äàí³ÿ, Ëþêñåìáóðã. ²ç íèí³øí³ì âõîäæåííÿì äâîõ íîâèõ êðà¿í ê³ëüê³ñòü ëþäåé, ÿê³ ïðîæèâàþòü ó çîí³ ºâðî, çðîñëà äî 320 ìëí ÷îëîâ³ê. Ïðèºäíàííÿ ʳïðó ³ Ìàëüòè íå ïðèçâåäå äî âåëèêèõ åêîíîì³÷íèõ çðóøåíü óñåðåäèí³ ºâðîçîíè, îñê³ëüêè ðîçì³ðè åêîíîì³ê öèõ êðà¿í íå íàñò³ëüêè çíà÷í³ â ïîð³âíÿíí³ ç òàêèìè ¿¿ ó÷àñíèêàìè, ÿê ͳìå÷÷èíà, Ôðàíö³ÿ òà ²òàë³ÿ.

Ñòâîðåííÿì âàëþòíî¿ á³ñèñòåìè ó XXI ñòîë³òò³ ñâ³òîâèé ðîçâèòîê ìîæå íå çàê³í÷èòèñÿ. Íå ìîæíà âèêëþ÷àòè ç ðîçãëÿäó Àç³éñüêèé ðåã³îí. ßïîíñüêèé ÂÂÏ çíà÷íèé. Êð³ì òîãî, òåìïè åêîíîì³÷íîãî çðîñòàííÿ â Êèòà¿ ñâ³ä÷àòü ïðî òå, ùî â ìàéáóòíüîìó öÿ êðà¿íà òàêîæ â³ä³ãðàâàòèìå

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

94

âàæëèâó ðîëü ó ñâ³òîâ³é åêîíîì³ö³. Óæå çàðàç çîëîòîâàëþòí³ ðåçåðâè Êèòàþ, Ãîíêîíãó ³ Òàéâàíþ ñòàíîâëÿòü çíà÷íó ñóìó. Ñëàáê³ñòþ Àç³éñüêîãî ðåã³îíó º éîãî ðîçð³çíåí³ñòü, âåëèê³ ïîë³òè÷í³ ðîçá³æíîñò³ ßïîí³¿ ³ Êèòàþ. Óñå öå, îäíàê, íå âèêëþ÷ຠçá³ëüøåííÿ ÷èñëà ïàí³âíèõ âàëþò.

Âàæëèâîþ îñîáëèâ³ñòþ íîâî¿ ñâ³òîâî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè, ç ÿêîþ ñâ³ò âñòóïèâ ó XXI ñòîë³òòÿ, º òå, ùî âïåðøå ç’ÿâèëàñÿ ðåã³îíàëüíà ì³æíàðîä-íà âàëþòà, áî äî òîãî ÷àñó ñâ³òîâà âàëþòíà ñèñòåìà õàðàêòåðèçóâàëàñÿ âçàºìî䳺þ íàö³îíàëüíèõ âàëþò, ³ç ïåðåâàæàííÿì îäí³º¿ ç íèõ íàä ³íøèìè.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Çàïèòàííÿ äëÿ àêòóàë³çàö³¿ çíàíü

• ßêó ðîëü â³ä³ãðàþòü ãðîø³ â åêîíîì³ö³ êðà¿íè?• ßê çì³íþâàëèñÿ âèãëÿä ³ ôîðìà ãðîøåé â ³ñòî𳿠ðîçâèòêó

òîâàðíî-ãðîøîâèõ â³äíîñèí? • Íàâ³ùî ëþäèí³ ïîòð³áí³ ãðîø³ ³íøèõ êðà¿í ñâ³òó?• ×è çâåðòàëè âè óâàãó íà ³íôîðìàö³þ ïðî êóðñ íàö³îíàëüíî¿

ãðîøîâî¿ îäèíèö³ äî ³íøèõ âàëþò ñâ³òó?

Çàïèòàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. Ùî òàêå âàëþòà ³ ì³æíàðîäíà âàëþòíà ñèñòåìà?2. Ùî îçíà÷ຠñèñòåìà çîëîòîâàëþòíîãî ñòàíäàðòó?3. ×îìó ñèñòåìà çîëîòîâàëþòíîãî ñòàíäàðòó íå ïðàöþº ñüîãîäí³?4. Îõàðàêòåðèçóéòå îñíîâí³ ðèñè ñó÷àñíî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè.5. Íàçâ³òü ôàêòîðè, ùî âïëèâàþòü íà êóðñ íàö³îíàëüíèõ âàëþò.

Çàâäàííÿ

1. Çàïèø³òü õàðàêòåðí³ ðèñè çîëîòèõ ³ ïàïåðîâèõ ãðîøåé.Çîëîò³ ãðîø³ Ïàïåðîâ³ ãðîø³

2. Çàïèø³òü â³äì³ííîñò³ êðåäèòíèõ ãðîøåé â³ä ïàïåðîâèõ.Êðåäèòí³ ãðîø³ Ïàïåðîâ³ ãðîø³

Розділ ІІ

Тема 5

95

Ïðàêòè÷íà ðîáîòà 2Ðîçðàõîâóºìî âàëþòíèé êóðñ

Çàâäàííÿ 1.Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè ñòàíîì íà 26.06.2015 óñòàíîâèâ òàêèé îô³ö³éíèé êóðñ ãðèâí³ ùîäî ³íîçåìíèõ âàëþò1 äîëàð ÑØÀ (USD) 21,19 ãðí.1 ºâðî (EUR) 23,75 ãðí.

Âèçíà÷òå:1. ßêó ñóìó (ó ãðèâíÿõ) ïîòð³áíî ïîì³íÿòè óêðà¿íñüêîìó òó-

ðèñòîâ³, ÿêèé çáèðàºòüñÿ â çàêîðäîííó ïîäîðîæ ³ õî÷å âçÿòè ç³ ñîáîþ 500 ºâðî ³ 350 äîëàð³â ÑØÀ?

2. Ñê³ëüêè îòðèìຠãðîøåé (ó ãðèâíÿõ) ïîëüñüêèé òóðèñò, ÿêèé ïðè¿õàâ íà åêñêóðñ³þ äî Êèºâà, ÿêùî â³í ïîì³íÿº òóò 600 ºâðî ³ 200 äîëàð³â ÑØÀ?

Ðîçâ’ÿçîê1. ____________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________

2. ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Çàâäàííÿ 2.Êîðèñòóþ÷èñü âàëþòíèì êóðñîì ³ç ïîïåðåäíüîãî çàâäàííÿ, âèçíà÷òå âàðò³ñòü òàêèõ òîâàð³â ó ð³çíèõ âàëþòàõ.

ÒîâàðÖ³íà

ó ãðèâíÿõ â ºâðî ó äîëàðàõ ÑØÀÑìàðòôîí 1 500Ïëàíøåò 2 400Åíöèêëîïåä³ÿ 120Øîêîëàäêà «Ãîð³õîâà» 20Íàï³é «Â³òàì³í» 10

Çàâäàííÿ 3Çà äàíèìè Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè áóëè âñòàíîâëåí³ òàê³ êóðñè óêðà¿íñüêî¿ ãðèâí³ äî ³íîçåìíèõ âàëþò:

Âàëþòà íà 01.12.2001 íà 01.12.2010 íà 01.12.2014

ªâðî 7,20 11,50 25,50

Äîëàð ÑØÀ 5,45 8,10 23,70

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

96

Âèçíà÷òå, ÿê çì³íèâñÿ âàëþòíèé êóðñ ºâðî â³äíîñíî äîëàðà ÑØÀ çà ïåð³îä ç 2001 äî 2010 ðð.; 2010 äî 2014 ðð. ³ çà âåñü ïåð³îä ó ö³ëîìó.

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Çàïèòàííÿ ³ çàâäàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ1. ×îìó ç ÷àñîì çì³íþºòüñÿ êóðñ âàëþò?2. ßê³ ôàêòîðè âïëèâàþòü íà çì³íó êóðñó âàëþò? Íàçâ³òü ¿õ.3. ßê³ çàõîäè ìîæå çä³éñíþâàòè óðÿä êðà¿íè äëÿ ñòàá³ë³çàö³¿ êóðñó

íàö³îíàëüíî¿ âàëþòè?

Îáåð³òü ïðàâèëüíó â³äïîâ³äü. Âàëþòíèé êóðñ – öå:à) ö³íà ãðîøîâî¿ îäèíèö³ îäí³º¿ êðà¿íè, âèðàæåíà â ãðîøîâèõ îäèíè-

öÿõ ³íøî¿ êðà¿íè;á) êóðñ, ùî âñòàíîâëþºòüñÿ â ðåçóëüòàò³ ðèíêîâèõ êîëèâàíü, â óìîâàõ

â³ëüíîãî ðèíêó êóï³âë³-ïðîäàæó âàëþòè íà á³ðæîâèõ òîðãàõ;â) ñï³ââ³äíîøåííÿ, ÿêå âèïëèâຠ³ç âñòàíîâëåíîãî ì³æ äåðæàâàìè

âàëþòíîãî ïàðèòåòó, îáì³ííîãî ñï³ââ³äíîøåííÿ;ã) êóðñ, ùîäî ÿêîãî ïðîâîäÿòüñÿ ðîçðàõóíêè çà óãîäîþ íàñòóïíîãî

ðîáî÷îãî äíÿ ï³ñëÿ ¿¿ óêëàäåííÿ.

Çàâäàííÿ 4. Ðîçðàõóíîê êóðñó êóï³âë³-ïðîäàæó âàëþòè.Áàíê 20.10.2013 îãîëîñèâ òàêå êîòèðóâàííÿ âàëþò: USD / UAN = 8,3530–8,3620; USD / EUR = 0,9210–0,9400. Âèçíà÷èòè êðîñ-êóðñ êóï³âë³-ïðîäàæó EUR / UAN.

Êîòèðóâàííÿ âàëþòè – öå âñòàíîâëåííÿ êóðñó âàëþò.

Ðîçâ’ÿçîêÊóðñ á³ä – öå êóðñ êóï³âë³ âàëþòè, êóðñ îôôåð – öå êóðñ ïðîäàæó

âàëþòè, ð³çíèöÿ ì³æ íèìè ñòàíîâèòü çàðîá³òîê ïðîäàâöÿ.Êðîñ-êóðñ – öå âèçíà÷åííÿ îáì³ííîãî êóðñó äâîõ âàëþò ÷åðåç òðåòþ. Ó

çàãàëüíîìó âàð³àíò³ êðîñ-êóðñ ìîæåìî çàïèñàòè òàê:(À / Ñ) (Ñ / Â) = (À / Â)

àáî äëÿ íàøîãî âàð³àíòà:(USD / UAN) (EUR / USD) = (EUR / UAN).

Тема 5

Розділ ІІ

97

Òàêèì ÷èíîì, êóðñ êóï³âë³ îá÷èñëþºìî òàê:8,3530 × (1 / 0,9400) = 8,886,

à êóðñ ïðîäàæó:8,3620 × (1 / 0,9210) = 9,079.

³äïîâ³äü: EUR / UAN = 8,886–9,079.

Çàïèòàííÿ ³ çàâäàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. ßê³ ôàêòîðè âïëèâàþòü íà çì³íó êóðñó âàëþò?2. ×è ìîæëèâå ïîâåðíåííÿ ì³æíàðîäíî¿ âàëþòíî¿ ñèñòåìè äî

çîëîòîãî ñòàíäàðòó?3. ×è íàëåæèòü ãðèâíÿ äî ïîâí³ñòþ êîíâåðòîâàíèõ âàëþò?4. Íàâåä³òü ïðèêëàäè ñó÷àñíèõ ãðîøåé. ×è ìàþòü âîíè ïåðåâàãè

ó âèêîðèñòàíí³?

Грошові відносини в сучасному світі

Нова фінансова цивілізація

98

Òåìà 6. ²ÄÎ̲ Ô²ÍÀÍÑβ ÓÑÒÀÍÎÂÈ Ñ²ÒÓ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè. 2. Ðåéòèíã ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ.

Ö³ë³ óðîêó: óì³òè íàâîäèòè ïðèêëàäè íàéá³ëüø â³äîìèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ ñâ³òó;

àíàë³çóâàòè ðîáîòó Òîê³éñüêî¿ á³ðæ³ òà âåëèêèõ ñòðàõîâèõ êîðïîðàö³é;

ôîðìóâàòè âì³ííÿ õàðàêòåðèçóâàòè òà ðàíæèðóâàòè ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÔ³íàíñîâà óñòàíîâà – öå þðèäè÷íà îñîáà, ÿêà â³äïîâ³äíî äî çàêîíó íàäຠîäíó ÷è ê³ëüêà ô³íàíñîâèõ ïîñëóã, à òàêîæ ³íø³ ïîñëóãè, ïîâ’ÿçàí³ ç íàäàííÿì ô³íàíñîâèõ ïîñëóã, ³ âíåñåíà äî â³äïîâ³äíîãî ðåºñòðó â óñòàíîâëåíîìó çàêîíîì ïîðÿäêó.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 2–4 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

×èì ñëàâëÿòüñÿ øâåéöàðñüê³ áàíêèÁàíê³âñüêà ñèñòåìà Øâåéöà𳿠çäàâíà àñîö³þºòüñÿ ç íàä³éí³ñòþ,

êîíô³äåíö³éí³ñòþ ³ ïðîôåñ³îíàë³çìîì. Ô³íàíñîâèì îðãàí³çàö³ÿì ö³º¿ äåð-æàâè äîâ³ðÿþòü ñâî¿ âêëàäè íàéáàãàòø³ ³ â³äîì³ ëþäè ïëàíåòè.

Íà ðàõóíêàõ ô³íàíñîâèõ îðãàí³çàö³é êðà¿íè çáåð³ãàºòüñÿ òðåòèíà âñ³õ êîøò³â, ùî ïåðåáóâàþòü íà îôøîðíèõ ðàõóíêàõ óñüîãî ñâ³òó, ñâ³ä÷èòü íåîô³ö³éíà ñòàòèñòèêà. Öÿ ÷àñòêà äîñèòü âåëèêà. Ñóìà âíåñê³â, òàêèì

÷èíîì, ïåðåâèùóº 2 òðëí äî-ëàð³â. ×îìó æ øâåéöàðñüê³ áàíêè ââàæàþòüñÿ íàéíàä³é-í³øèìè?

Ðîçîðèòèñÿ âàæêî. Ñèñ-òå ìà ðîáîòè áàíê³â â àëüï³é-ñüê³é êðà¿í³ ïîáó äîâàíà òàê, ùî âîíè ïðàêòè÷íî íå ìî-æóòü ðîçîðèòèñÿ. À âèõî-äèòü, ê볺íòè ìîæóòü íå ïåðå-æè âàòè çà çáåðåæåííÿ ñâî¿õ êîøò³â. Áàíêè íå îá³öÿþòü

Розділ ІІ

99

ñâî¿ì âêëàäíèêàì ãàðàíòîâàíèé äîõ³ä, íå âèêîðèñòîâóþòü êîíöåïö³þ äå-ïîçèòíèõ ðàõóíê³â.

Ó ô³íàíñîâ³é ñèñòåì³ êðà¿íè ïðàêòè÷íî íå çàñòîñîâóºòüñÿ ïðàêòèêà îòðèìàííÿ äîõîäó çà ðàõóíîê ð³çíèö³ ì³æ îá³öÿíîþ âêëàäíèêîâ³ ïðî-öåíòíîþ ñòàâêîþ ³ îòðèìàíîãî â³ä ê볺íòñüêèõ ãðîøåé ïðèáóòêó. Áàíêè íå øóêàþòü îá’ºêò³â âêëàäåííÿ, ùî âîëîä³þòü âèñîêèì³ ðèçèêîì, ç ìåòîþ îòðèìàòè äîõ³ä íà ð³çíèö³. Ô³íàíñèñòè çàðîáëÿþòü íà çàñîáàõ ê볺íò³â ìàêñèìóì ìîæëèâîãî, íå áåðó÷è ó÷àñòü ó ïðèáóòêàõ âêëàäíèê³â.

Êð³ì òîãî, áàíêè Øâåéöà𳿠äóæå ð³äêî âèäàþòü êðåäèòè. Çà ðàõóíîê ÷îãî æ òîä³ ïðèáóòîê? Áàíê³ðè óïðàâëÿþòü êîøòàìè âêëàäíèê³â â ¿õí³õ ³íòåðåñàõ ³ â³äïîâ³äíî äî âèìîã ê볺íò³â. Çà öå é ñòÿãóºòüñÿ âèíàãîðîäà, ïðèì³ðîì, 0,75% íà ð³ê â³ä íàÿâíî¿ íà ðàõóíêó ñóìè. Ê볺íò îòðèìóº âñå, ùî ô³íàíñîâà óñòàíîâà çàðîáèëà íà éîãî ãðîø³, â³äí³ìàþ÷è ëèøå îïëàòó áàíê³âñüêèõ ïîñëóã. Ó öüîìó ïðÿìà âèãîäà äëÿ âêëàäíèê³â. Ê볺íò³â ïðèâàáëþº é òå, ùî ìîæíà íå ïëàòèòè ïîäàòîê ç äîõîäó ó ôîðì³ ð³÷íèõ â³äñîòê³â íà êàï³òàë, ðîçì³ùåíèé íà áàíê³âñüêèõ ðàõóíêàõ. Äî ðå÷³, ó á³ëüøîñò³ ³íøèõ êðà¿í ïîä³áíèé ïðèáóòîê ïîäàòêîì îáêëàäàºòüñÿ. Ñòàâêè ç ïîäàòêó ñÿãàþòü â³ä 15 äî 50%! Ó Øâåéöà𳿠æ íå ïîòð³áíî ïëàòèòè í³÷îãî.

Áàíêè êðà¿íè, êð³ì òîãî, êðîêóþòü ó íîãó ç ÷àñîì ³ áåðóòü íà îçáðîºííÿ íîâ³ òåõíîëî㳿, ùî íàðîäæóþòüñÿ ó ô³íàíñîâîìó ñâ³ò³. Òóò óæå ìàéæå íå âèêîðèñòîâóþòüñÿ ïàïåðîâ³ ÷åêè ç ï³äïèñàìè ³ âåëèê³ îáñÿãè ãîò³âêîâèõ êîøò³â. ¯õ óñå ÷àñò³øå çàì³íþþòü åëåêòðîíí³ ïåðåêàçè â ñèñòåì³ ³íòåðíåò-áàíê³íãó ³ öèôðîâ³ ï³äïèñè. Çâè÷àéíî æ, ³ çáåðåæåííÿ ãðîøåé çàáåçïå-÷óºòüñÿ á³ëüøå íå çà ðàõóíîê òîâùèíè ñò³íîê ñåéô³â ³ ìîäåðíèõ êîäîâèõ çàìê³â, à çàâäÿêè ìåãàá³òí³é òåõíîëî㳿 äëÿ êîäóâàííÿ ³íôîðìàö³¿.

Øâåéöàðñüê³ áàíêè çàçâè÷àé ïðîïîíóþòü òîé ðîçâ’ÿçîê ïðîáëåìè, ùî ïîâí³ñòþ âëàøòîâóº ê볺íòà. Íå âàæëèâî, ³äåòüñÿ ïðî ïîçîâ ³ç êîëèøí³ì ÷îëîâ³êîì ÷è ïîë³òè÷íèì ïåðåñë³äóâàííÿì âêëàäíèêà â ñåáå íà áàòüê³â-ùèí³. Òîìó ñåðåä ê볺íò³â øâåéöàðñüêèõ áàíê³â º òàêîæ ò³, õòî áàæàþòü çàõèñòèòè êàï³òàëè â³ä âèñîêèõ ïîäàòê³â àáî íåïðèºìíèõ ïåðåâ³ðîê.

Òðàäèö³¿ çáåð³ãàòè çàîùàäæåííÿ â áàíêàõ àëüï³éñüêî¿ êðà¿íè – ê³ëüêà ñîòåíü ðîê³â. Íàïåâíî, çàâäÿêè ÷àñòèì öèâ³ëüíèõ ³ ëîêàëüíèì â³éíàì, ÿê³ ñòðÿñàþòü ªâðîïó é îêðåì³ ðåã³îíè ñâ³òó, à òàêîæ âèïàäêè ïîë³òè÷íèõ çàâîðóøåíü. Çáåðåãòè ñâî¿ êîøòè â ðàç³ òàê çâàíèõ «ôîðñ-ìàæîðíèõ» îáñòàâèí ëþäè íàìàãàëèñÿ çàâæäè. Öå áóëî ³ â åïîõó Ôðàíöóçüêî¿ ðåâîëþö³¿, ³ â ïåð³îä îáîõ ñâ³òîâèõ â³éí, ³ çà ÷àñ³â êðàõó ñîö³àë³ñòè÷íî¿ ñèñòåìè é ïîäàëüøî¿ ãëîáàë³çàö³¿.

Âèñîêó ðåïóòàö³þ øâåéöàðñüêèõ áàíê³â çàõèùຠñèñòåìà ðåãóëþâàí-íÿ ³ çàêîíîäàâñòâî êðà¿íè. Ñàìå âîíè äèêòóþòü îñîáëèâ³ óìîâè äëÿ ðîáîòè ì³ñöåâèõ ô³íàíñîâèõ îðãàí³çàö³é, çàáåçïå÷óþòü êîíô³äåíö³éí³ñòü ³ çàõèñò äåïîçèòíèõ ðàõóíê³â ãðîìàäÿí ³íøèõ êðà¿í.

Îäèí ³ç ñåêðåò³â âèñîêîãî ð³âíÿ íàä³éíîñò³ òà ñòàá³ëüíîñò³ – ó ñïðèÿíí³ äåðæàâè.

Нова фінансова цивілізація

Відомі фінансові установи світу

100

Çàêîí íà áîö³ âêëàäíèê³â. Çàêîí ïðî áàíêè, óõâàëåíèé ó êðà¿í³ 1934 ðîêó, çàêëàâ îñíîâè ñèñòåìè êîíô³äåíö³éíîñò³ â áàíêàõ Øâåéöàð³¿. Îäí³ºþ ç ãîëîâíèõ ïðè÷èí, ùî ñïîíóêàëè çàêîíîäàâö³â àëüï³éñüêî¿ êðà¿íè ïðè-éíÿ òè ö³ ïðàâèëà, áóëà çàãðîçà ôàøèñòñüêî¿ Í³ìå÷÷èíè. óòëåð³âö³ íàìà-ãà ëèñÿ ïðèìóñèòè øâåéöàðñüê³ áàíêè âèäàòè ³íôîðìàö³þ ïðî ê볺íò³â «äëÿ áëàãà òðåòüîãî ðåéõó». Îäíàê çàêîí, ïðèéíÿòèé ó ö³é íåçàëåæí³é ³ íåéòðàëüí³é êðà¿í³, ïåðåäáà÷èâ êðèì³íàëüíó â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ïîðóøåí-íÿ áàíê³â ñüêî¿ òàºìíèö³. Áóëà çàêëàäåíà ïðàâîâà îñíîâà òàºìíèö³ âêëàäó.

Òîìó é ñüîãîäí³ îòðèìàòè äîñòóï äî äàíèõ ïðî îñîáè âêëàäíèê³â ÷è ³ñòî𳿠¿õí³õ ðàõóíê³â äóæå ñêëàäíî. Óðÿäîâèì ñëóæáàì, òèì á³ëüøå ³íøèõ äåðæàâ, ïîòð³áíî äîâåñòè â÷èíåííÿ ê볺íòàìè ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ íåáåçïå÷íèõ êðèì³íàëüíèõ çëî÷èí³â. Âèíÿòîê ìîæå áóòè çðîáëåíå äëÿ ²íòåðïîëó, ÿêùî â ìîòèâîâàíîìó çâåðíåíí³ ö³º¿ îðãàí³çàö³¿ áóäå ì³ñòè-òèñü ³íôîðìàö³ÿ ïðî äîâåäåííÿ â³äìèâàííÿ ãðîøåé. Íåäîñòàòíüî çâèíó-âà÷åííÿ â íåñïëàò³ ò³ºþ ÷è ³íøîþ îñîáîþ ïîäàòêó. Ó Øâåéöà𳿠öå íå ââà æàºòüñÿ êðèì³íàëüíî êàðàíèì â÷èíêîì, à ëèøå àäì³í³ñòðàòèâíèì ïðàâî ïîðóøåííÿì.

Íå òàê äàâíî øâåéöàðñüêèé ïàðëàìåíò ïðîãîëîñóâàâ çà òå, ùîá çà-êð³ïèòè â êîíñòèòóö³¿ êðà¿íè ïîëîæåííÿ ïðî áàíê³âñüêó òàºìíèöþ. Çðîáëåíî öå áóëî âñóïåðå÷ òèñêó ªâðîïåéñüêî¿ êîì³ñ³¿. Âîíà âèìàãàëà ïðîçîðîñò³, à òàêîæ íàäàííÿ âè÷åðïíî¿ ³íôîðìàö³¿ ïðî ðàõóíêè ãðîìàäÿí êðà¿í, ùî âõîäÿòü äî ªâðîñîþçó. Îá’ºäíàíà ªâðîïà âêàçóâàëà íà ìîæëè-â³ñòü ñòâîðåííÿ ô³íàíñîâèõ ä³ð, êð³çü ÿê³ ìîæóòü ï³òè â³ä îïîäàòêóâàííÿ äóæå âåëèê³ ñóìè. Ç áîêó ÷ëåí³â ªâðîïåéñüêîãî Ñîþçó ëóíàëè ïîãðîçè çàïðîâàäèòè åêîíîì³÷í³ ñàíêö³¿. Ïðîòå øâåéöàðö³ íå ïîì³íÿëè ïåðåêîíàíü ³ çàëèøèëèñÿ ïðè ñâî¿é äóìö³.

Òàê ùî ïðàâî âêëàäíèêà çáåð³ãàòè ³íôîðìàö³þ ïðî ñâ³é ðàõóíîê â³ä ÷óæèõ î÷åé çíàéøëî â³äîáðàæåííÿ â îñíîâíîìó çàêîí³ Øâåéöàð³¿. Ïîðóøèâøè ïðàâèëà, áàíê³ðè ìîæóòü íå ò³ëüêè ïîòðàïèòè çà ´ðàòè, à é áóäóòü çîáîâ’ÿçàí³ â³äøêîäóâàòè çáèòîê ³ ï³ääàòèñÿ âåëèêîìó øòðàôó. Òàºìíèöÿ âêëàäó çàëèøàºòüñÿ â ñèë³ ³ ï³ñëÿ òîãî, ÿê ðàõóíîê ê볺íòà áóäå çàêðèòèé. Çà ÷àñîì áàíê³âñüêà òàºìíèöÿ íå îáìåæåíà.

Çëî÷èíö³â íå ïîêðèâàþòü. Ïðèðîäíî, Øâåéöàð³ÿ íå ïðàãíå çàõèñòèòè åêîíîì³÷íèõ çëî÷èíö³â. Çà îö³íêàìè åêñïåðò³â, áàíê³âñüêå çàêîíîäàâñòâî êðà¿íè â³äïîâ³äຠíàéñóâîð³øèì ñâ³òîâèì ñòàíäàðòàì ³ç ïðîòè䳿 ëåãà ë³-çàö³¿ «áðóäíèõ» ãðîøåé, à òàêîæ ó ñôåð³ áîðîòüáè ç îðãàí³çîâàíîþ çëî÷èí-í³ñòþ. Îäíàê ê볺íòè, â³äíåñåí³ äî ðîçðÿäó ðåñïåêòàáåëüíèõ ³ çàêîíî-ñëóõíÿíèõ, ìîæóòü íå ïîáîþâàòèñÿ çà çáåðåæåííÿ òàºìíèö³ âêëàäó.

Äåùî äîêëàäí³øå ïðî áîðîòüáó ç³ çëî÷èíöÿìè. Ïðèïóñò³ìî, ãðîìà-äÿ íèí Øâåéöà𳿠ï³äîçðþºòüñÿ ó ñêîºíí³ êðèì³íàëüíî êàðíîãî ä³ÿííÿ. ßêùî îðãàíè ñë³äñòâà íàäàäóòü ð³øåííÿ ñóäó, ïîòð³áí³ äëÿ ðîçñë³äóâàííÿ, â³äî ìîñò³ ìîæóòü áóòè ðîçêðèò³. Ò³ æ 䳿 ìîæóòü áóòè çä³éñíåí³ ³ â³äíîñíî ãðîìàäÿí ³íøèõ êðà¿í, ÿê³ â÷èíèëè çëî÷èíè çà êîðäîíîì.

Розділ ІІ

Тема 6

101

Ùîïðàâäà, áàíê³âñüêà òàºìíèöÿ ìîæå áóòè ðîçêðèòà â öüîìó ðàç³ ëèøå íàñò³ëüêè, íàñê³ëüêè ïåðåäáà÷åíî â äîãîâîð³ ì³æ Øâåéöàð³ºþ ³ êðà¿íîþ, ÷è¿ ïðàâîîõîðîíí³ îðãàíè ñåêðåòíó ³íôîðìàö³þ çàïðîñèëè. Ïðàâäà, áåçïîñåðåäíüî îðãàíè ñë³äñòâà çàðóá³æíèõ êðà¿í çâåðíóòèñÿ ó øâåéöàð-ñüêèé áàíê íå ìîæóòü. Äëÿ îòðèìàííÿ çàïðîøóâàíèõ â³äîìîñòåé ¿ì çíà-äîáèòüñÿ ð³øåííÿ øâåéöàðñüêîãî ñóäó. Ïðîñòóïîê, ñêîºíèé ïîðóøíèêîì, ìຠï³äïàäàòè ï³ä 䳿 êðèì³íàëüíîãî çàêîíîäàâñòâà Øâåéöàð³¿.  ³íøîìó ðàç³ ó â³äïîâ³äü íà çàïèò ïðàâîîõîðîíö³â áóäå â³äìîâà.

Ñòðàõîâ³ êîðïîðàö³¿ ÑØÀ ³ Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿Àìåðèêàíñüêèé ñòðàõîâèé á³çíåñ â³äð³çíÿºòüñÿ âåëè÷åçíèì ðîçìàõîì

³ íå ìຠñîá³ ð³âíèõ ó ñâ³ò³. Àìåðèêàíñüê³ ñòðàõîâ³ ìîíîïî볿 êîíòðîëþþòü ïðèáëèçíî 50% óñüîãî ñòðàõîâîãî ðèíêó ³íäóñòð³àëüíî ðîçâèíåíèõ êðà¿í ñâ³òó. Ó ÑØÀ ïðàöþº ïîíàä 8 òèñ. êîìïàí³é ìàéíîâîãî ñòðàõóâàííÿ ³ áëèçüêî 2 òèñ. êîìïàí³é ç³ ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ.

Êîæåí øòàò ìຠñâîº ñòðàõîâå çàêîíîäàâñòâî ³ ñâ³é ðåãóëÿòèâíèé îðãàí (íàãëÿä). ªäèíîãî ôåäåðàëüíîãî çàêîíó ïðî ñòðàõóâàííÿ ³ ºäèíîãî ôåäåðàëüíîãî îðãàíó ç íàãëÿäó çà ñòðàõîâîþ ä³ÿëüí³ñòþ íåìàº.

Êîæåí øòàò âèñóâຠñâî¿ âèìîãè äî ì³í³ìàëüíîãî ð³âíÿ êàï³òàëó, âèä³â çàïðîïîíîâàíîãî ñòðàõóâàííÿ, ïðîâîäèòü ðåâ³ç³þ ï³äêîíòðîëüíèõ ñòðà õîâèõ êîìïàí³é, çä³éñíþº çàãàëüíå ðåãóëþâàííÿ ñòðàõîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ øëÿõîì âèäàâàííÿ ë³öåí糿 áðîêåðàì, àãåíòàì ³ ñàìèì ñòðàõîâèì êîì-ïàí³ÿì.

Ó ÑØÀ º äâà òèïè ñòðàõîâèõ êîìïàí³é: àêö³îíåðí³ òîâàðèñòâà ³ òîâà-ðèñòâà âçàºìíîãî ñòðàõóâàííÿ. Äåðæàâíèõ ñòðàõîâèõ ô³ðì íå ³ñíóº. Àêö³¿ àêö³îíåðíèõ òîâàðèñòâ ìîæå ïðèäáàòè ÿê ô³çè÷íà, òàê ³ þðèäè÷íà îñîáà.

²ñòîðè÷íî æ ó ÑØÀ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ â îñíîâíîìó áóëè êîìïàí³ÿìè âçàºìíîãî ñòðàõóâàííÿ, çà ðîçì³ðîì âîíè òðàäèö³éíî ìåíø³ â³ä àêö³îíåð-íèõ òîâàðèñòâ.

Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ çä³éñíþþòü òðè òèïè ñòðàõóâàííÿ: ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ ³ çäîðîâ’ÿ, ìåäè÷íå, ïåíñ³¿, îùàäíå ³ ò. ä.; êîìåðö³éíå (øèðîêèé ñïåêòð); îñîáèñòå (ìàºòüñÿ íà óâàç³ ñòðàõóâàííÿ áóä³âåëü, àâòîìîá³ë³â òà

³íøîãî ìàéíà ãðîìàäÿí).Çàêîíîäàâ÷î ïåðåäáà÷åíà ñïåö³àë³çàö³ÿ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é íà

ïðîâåäåíí³ îïåðàö³é ç³ ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ ³ ìàéíà. Àêòèâè âñ³õ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ñòàíîâëÿòü ïðèáëèçíî 1,6 òðëí äîëàð³â ÑØÀ. Ó ñåðåäíüîìó àêòèâè îäí³º¿ êîìïàí³¿ ñòàíîâëÿòü 950 ìëí äîë., à íà 12 íàéá³ëüøèõ êîìïàí³é ïðèïàäຠ45 ìëðä äîëàð³â.

Ñòðàõîâà ³íäóñòð³ÿ ó ÑØÀ º ºäèíîþ, ÿêà íå ï³äïàäຠï³ä àíòèìîíî-ïîëüíå çàêîíîäàâñòâî. ijÿëüí³ñòü óñ³õ ñòðàõîâèê³â ÑØÀ ðåòåëüíî àíà ë³-çóþòü òðè êîíñàëòèíãîâ³ êîìïàí³¿: À.Ì. Best, Moody S, Standart & Poors, ÿê³ çàéìàþòüñÿ àíàë³çîì ñòàíó ñòðàõîâèõ ô³ðì ³ ùîêâàðòàëó âèäàþòü

Нова фінансова цивілізація

Відомі фінансові установи світу

102

êàòàëîãè ïðî ¿õíþ ðîáîòó. Âîíè ïóáë³êóþòü ó ïðåñ³ îô³ö³éí³ ðåéòèíãè ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ùîäî íàä³éíîñò³ äëÿ ê볺íòà ³ äàí³ ïðî ñòàí ¿õíüî¿ ïëàòîñïðîìîæíîñò³.

Îêðåì³ êîìïàí³¿, îñîáëèâî áðîêåðñüê³, ìàþòü ñïåö³àëüí³ ï³äðîçä³ëè ç àíàë³çó ä³ÿëüíîñò³ ³íøèõ ï³äïðèºìñòâ. Ïðè öüîìó îñíîâíèìè ôàêòîðàìè, çà ÿêèìè ïðîâîäèòüñÿ àíàë³ç, º: ô³íàíñîâå ñòàíîâèùå; âèïëàòè çà ïîçîâàìè ³ ð³âåíü ñåðâ³ñó; áåçïåêà ³ çàïîá³ãàííÿ âòðàòàì; ãíó÷ê³ñòü ó ðîáîò³ êîìïàí³¿; âàðò³ñòü ïîñëóã (ì³í³ìàëüí³ òàðèôí³ ñòàâêè).

гâåíü âòðàò, äîõîäè ³ êîåô³ö³ºíò ïðèáóòêó ç ³íâåñòèö³é òà ð³âåíü äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ââàæàþòüñÿ êðèòåð³ÿìè åôåêòèâíîñò³ ðîáîòè ñòðàõîâèêà.

Ó ÑØÀ øèðîêî âèêîðèñòîâóºòüñÿ åëåêòðîííèé áàíê äàíèõ ïðî âñ³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿, ùî äຠìîæëèâ³ñòü ðîçïîä³ëèòè êîìïàí³¿ çà ðè-çèêîì, ðîçì³ðàìè ïðå쳿 òîùî. Îäí³ºþ ç íàéâàæëèâ³øèõ îñîáëèâîñòåé íàéá³ëüøèõ êîìïàí³é ÑØÀ ç³ ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ º òà îáñòàâèíà, ùî â ñèëó âèñîêîãî àâòîðèòåòó ñòðàõîâèõ êîìïàí³é â ¿õíº óïðàâë³ííÿ ïåðåäàþòüñÿ áàãàòîì³ëüÿðäí³ êîøòè, ÿê³ íàëåæàòü ð³çíèì ïåíñ³éíèì ôîíäàì. Çàâäàííÿ ñòðàõîâèõ òîâàðèñòâ â öüîìó ðàç³ – øëÿõîì ðîçóìíî¿ ³íâåñòèö³éíî¿ ïîë³-òèêè çàáåçïå÷èòè çáåðåæåííÿ ³ ïðèð³ñò äîâ³ðåíèõ êîøò³â. Çà óïðàâë³ííÿ öèìè çàñîáàìè ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ ñòÿãóþòü êîì³ñ³éíó âèíàãîðîäó. ² íàâ³òü ïîì³ðí³ ðîçì³ðè – 0,1% â³ä óçÿòèõ â óïðàâë³ííÿ ñóì ïðèíîñÿòü ì³ëüéîíí³ äîõîäè.

²íâåñòèö³éí³ âêëàäåííÿ ìàþòü âåëè÷åçíå çíà÷åííÿ äëÿ àìåðèêàí ñü-êèõ òîâàðèñòâ ç³ ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ. Ïðèáóòêè êîìïàí³¿ îòðèìóþòü íå òàê çà ðàõóíîê ïðÿìèõ ñòðàõîâèõ îïåðàö³é, ñê³ëüêè â³ä ³íâåñòèö³é.

Îäíàê ùå âàæëèâ³øå ³íøå: âåëè÷åçí³ ³íâåñòèö³éí³ ðåñóðñè ïåðå-òâîðþþòü ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ â îäèí ³ç âïëèâîâèõ çîâí³øí³õ öåíòð³â ô³íàíñîâîãî êîíòðîëþ ùîäî ïðîìèñëîâèõ êîðïîðàö³é.

Ô³íàíñîâ³ çâ’ÿçêè ï³äêð³ïëþþòüñÿ îñîáèñòîþ óí³ºþ, çà íåïîâíèìè äàíèìè, ñòðàõîâèêè ÑØÀ çàñ³äàþòü ó 27 ³ç êîæíèõ 100 ðàä äèðåêòîð³â àìåðèêàíñüêèõ ïðîìèñëîâèõ êîðïîðàö³é. Ïîïåðåäó ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ó öüîìó ïëàí³ – ò³ëüêè êîìåðö³éí³ òà ³íâåñòèö³éí³ áàíêè.

Îðãàí³çàö³éíî îñíîâó àìåðèêàíñüêèõ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ñòàíîâëÿòü àêö³îíåðí³ òîâàðèñòâà ³ òîâàðèñòâà âçàºìíîãî ñòðàõóâàííÿ. ²ñíóº ³íñòèòóò ñòðàõîâèõ áðîêåð³â – ñòðàõîâèõ àãåíò³â àáî íåçàëåæíèõ áðîêåðñüêèõ ô³ðì. Òàê, íàïðèêëàä, îäíå ç íàéá³ëüøèõ òîâàðèñòâ ç³ ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ – ñóñï³ëüñòâî «Ïðóäåíøë» ìຠ22 òèñÿ÷³ ñòðàõîâèõ áðîêåð³â.

Âàðòî çàçíà÷èòè, ùî íà àìåðèêàíñüêîìó ñòðàõîâîìó ðèíêó (â³äïîâ³ä-íî äî çàãàëüíî¿ ñâ³òîâî¿ çàêîíîì³ðí³ñòþ) çðîñòຠîáñÿã âèòðàò. Íà ïî÷àòêó 1980-õ ðîê³â çâàëèëàñÿ êàðòåëüíà ñèñòåìà âñòàíîâëåííÿ ñòàâîê ñòðàõîâî¿ ïðå쳿, ÿêà ä³ÿëà ïðîòÿãîì óñüîãî ï³ñëÿâîºííîãî ïåð³îäó. Çàêîíîäàâñòâî ôàêòè÷íî çàîõî÷óâàëî ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ âåñòè ºäèíó ö³íîâó ïîë³òèêó ùîäî ñòðàõóâàëüíèê³â.

Розділ ІІ

Тема 6

103

Ó 1983–1984 ðð. ó íèçö³ øòàò³â áóëè çíÿò³ îáìåæåííÿ íà ðóõ ñòàâîê ïðå쳿. Ó ñèëó ãîñòðî¿ êîíêóðåíö³¿ ñòàâêè âïàëè íà 15, 30 ³ íàâ³òü 40%. Öå ïðèçâåëî äî òîãî, ùî áàãàòî ìàëèõ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é, îñîáëèâî ç ìàéíî-âîãî ñòðàõóâàííÿ, ïîíåñëè âåëèê³ çáèòêè.

Íàéá³ëüø³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ ñâ³òó, ³ íàñàìïåðåä Ñïîëó÷åíèõ Øòàò³â, ÿâëÿþòü ñîáîþ ô³íàíñîâ³ êîíãëîìåðàòè: ÷åðåç äî÷³ðí³ êîìïàí³¿ âîíè ìî-æóòü, êð³ì ñòðàõóâàííÿ, çàéìàòèñÿ íàäàííÿì êðåäèò³â ³ ïîçèê, îðãàí³çî-âóâàòè ÷åêîâîå îáñëóãîâóâàííÿ ê볺íò³â, åì³òóâàòè ðîçðàõóíêîâ³ êðå äèòí³ êàðòêè, ïðîâîäèòè îïåðàö³¿ ç íåðóõîì³ñòþ, ç ö³ííèìè ïàïåðàìè, óïðàâ-ëÿòè ìàéíîì ³ êàï³òàëîì çà äîðó÷åííÿì ê볺íò³â.

Íàéá³ëüøà òðàíñíàö³îíàëüíà êîìïàí³ÿ ç³ ñòðàõóâàííÿ ìàéíà «Ñòåéò ôàðì ìüþ÷óåë îòîìîá³ë ³íøóðàíñ êîìïàí³» ç³ çáîðó ïðåì³é çàéìàëà ïåðøå ì³ñöå íå ò³ëüêè ó ÑØÀ, à é â óñüîìó ñâ³ò³. Çàñíîâàíà 1922 ðîêó â øòàò³ ²ëë³íîéñ. Öå êîìïàí³ÿ ç³ ñòðàõóâàííÿ òðàíñïîðòó, ìàéíà, â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â, àâ³àö³¿ ³ ç ïåðåñòðàõóâàííÿ.

Ñòðàõîâèé ðèíîê ó ÑØÀ îñòàòî÷íî ñôîðìîâàíèé. Ñòðàõîâà ñèñòåìà ÑØÀ º îäí³ºþ ç êðàùèõ ó ñâ³ò³, öå âèäíî ç ð³çíèõ ïîêàçíèê³â (íàïðèêëàä, ç âèïëàòè ñòðàõîâèõ ïðåì³é ÑØÀ çàéìàþòü ïåðøå ì³ñöå ó ñâ³ò³).

Ñòðàõîâèé á³çíåñ Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿ ïðîòÿãîì áàãàòüîõ ðîê³â êîí-öåíòðóºòüñÿ â Ëîíäîí³ – âàæëèâîìó ñâ³òîâîìó ô³íàíñîâîìó öåíòð³. Íàé-á³ëüøå Ëîíäîíñüêèé ñòðàõîâèé ðèíîê îáñëóãîâóº ô³íàíñîâ³ ïîòîêè íèçêè êðà¿í ³ êîìïàí³é. Àâòîðèòåò Ëîíäîíñüêîãî ì³æíàðîäíîãî ñòðàõîâîãî ðèíêó áàçóºòüñÿ íà çíà÷íîìó êàäðîâîìó ïîòåíö³àë³ ôàõ³âö³â ñòðàõîâî¿ ñïðàâè, âèñîêîðîçâèíåí³é ³íôðàñòðóêòóð³ ðèíêó, à òàêîæ ïðèñóòíîñò³ òóò øèðîêî â³äîìî¿ çà ìåæàìè Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿ ñòðàõîâî¿ êîðïîðàö³¿ «Ëëîéä».

Ó Ëîíäîí³ ðîçì³ùåí³ ïðåäñòàâíèöòâà àáî äî÷³ðí³ ñòðóêòóðè âñ³õ íàéá³ëüøèõ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ñâ³òó. Òóò ïðàöþþòü öåíòðàëüí³ îô³ñè âñ³õ íàéá³ëüøèõ ì³æíàðîäíèõ ñòðàõîâèõ áðîêåð³â. Ïðàöþº íàéñòàð³øå (çàñíîâàíå 1760 ðîêó) ³ íàéá³ëüø àâòîðèòåòíå êëàñèô³êàö³éíå òîâàðèñòâî – Ðåºñòð ñóäíîïëàâñòâà «Ëëîéä».

Ó Ëîíäîí³ ðîçì³ùåí³ øòàá-êâàðòèðè íèçêè ì³æíàðîäíèõ ñòðàõîâèõ îðãàí³çàö³é, à òàêîæ äåÿê³ ñòðóêòóðè íàö³îíàëüíîãî ñòðàõîâîãî ðèíêó (²íñòèòóò ëîíäîíñüêèõ ñòðàõóâàëüíèê³â, ²íñòèòóò äèïëîìîâàíèõ ñòðàõó-âàëüíèê³â òà ³íø³), ä³ÿëüí³ñòü ÿêèõ ìຠì³æíàðîäíèé õàðàêòåð.

Ñòðàõîâà ³íäóñòð³ÿ Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿ º íàéá³ëüøîþ â ªâðîï³. Ó ñòðàõîâîìó á³çíåñ³ çàéíÿòî 340 òèñ. ïðàö³âíèê³â, ùî ñòàíîâèòü òðåòèíó â³ä çàãàëüíî¿ ê³ëüêîñò³ ïðàöþþ÷èõ ó ñôåð³ ô³íàíñ³â.

×àñòêà ñòðàõîâî¿ ³íäóñò𳿠â çàêîðäîííîìó ïðèáóòêó ñòàíîâèòü 8 ì³ëüÿðä³â ôóíò³â ñòåðë³íã³â; 20% ³íâåñòèö³é íà ðèíêó àêö³é íàëåæàòü ñòðàõîâèì êîìïàí³ÿì.

Ùîäíÿ âèïëà÷óºòüñÿ 225 ì³ëüéîí³â ôóíò³â ñòåðë³íã³â ó ôîðì³ ïåí-ñ³éíèõ âèïëàò ³ âèïëàò, ïîâ’ÿçàíèõ ç³ ñòðàõóâàííÿì æèòòÿ; 41 ì³ëüéîí ôóíò³â ñòåðë³íã³â – ³íø³ çàãàëüí³ ñòðàõîâ³ âèïëàòè.

Нова фінансова цивілізація

Відомі фінансові установи світу

104

Ñòðóêòóðà ñòðàõîâîãî ðèíêó. 822 ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ óïîâíîâàæåí³ óðÿäîì Âåëèêîáðèòàí³¿ àáî ³íøèì ïðåäñòàâíèêîì ªâðîïåéñüêîãî Ñîþçó íàäàâàòè ñòðàõîâ³ ïîñëóãè íà òåðèòî𳿠Îá’ºäíàíîãî Êîðîë³âñòâà.

Áëèçüêî 600 ³ç íèõ ìàþòü ïðàâî çàéìàòèñÿ ò³ëüêè çàãàëüíèìè âèäàìè ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõóâàííÿ çàñîá³â àâòîòðàíñïîðòó, êîìåðö³éíå ñòðàõó-âàííÿ òà ³í.); 165 êîìïàí³é óïîâíîâàæåí³ ïðîâîäèòè ñòðàõîâ³ îïåðàö³¿ ç äîâãî òðèâàëîãî ñòðàõóâàííÿ (ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ ³ ïåíñ³éíå ñòðàõó âàííÿ); 85% ðèíêó ç³ ñòðàõóâàííÿ çàñîá³â àâòîòðàíñïîðòó íàëå æàòü 10 íàé á³ëü-øèì ñòðàõîâèì êîìïàí³ÿì, ùî çàéìàþòüñÿ â³äïî â³äíèì âèäîì ñòðàõó âàí-íÿ; 81% ðèíêó ç³ ñòðàõóâàííÿ ìàéíà òàêîæ êîíòðîëþºòüñÿ 10 íàéá³ëü-øèìè êîìïàí³ÿìè. Ùî ñòîñóºòüñÿ ðèíêó ç äîâãîòðèâàëîãî ñòðàõóâàííÿ, òî òóò ñïîñòåð³ãàºòüñÿ ³íøà ñèòóàö³ÿ: 10 íàéá³ëüøèõ êîìïàí³é êîíòðî-ëþþòü ò³ëüêè 61% ðèíêó.

²íâåñòèö³éí³ âêëàäåííÿ. ²íâåñòèö³¿ ñòðàõîâî¿ ³íäóñò𳿠Âåëèêîáðè-òàí³¿, ÿê³ ïåðåáóâàþòü ó ôîðì³ àêö³é òà ³íøèõ àêòèâ³â, ñòàíîâëÿòü 1 100 ì³ëü ÿðä³â ôóíò³â ñòåðë³íã³â. Ñóìà ³íâåñòèö³é çàãàëüíîãî ñòðàõîâîãî á³ç-íåñó – 104 ì³ëüÿðäè, à äîâãîòðèâàëîãî ñòðàõóâàííÿ – 1 043 ì³ëüÿðäè. Á³ëüøà ÷àñòèíà ³íâåñòèö³é ñòðàõîâèõ êîìïàí³é ³ñíóº ó ôîðì³ àêö³é. Ñòðà-õîâîìó á³çíåñó íàëåæàòü ïîíàä 20% àêö³é áðèòàíñüêèõ êîìïàí³é.

Ó ñòðàõîâîìó á³çíåñ³ Âåëèêîáðèòàí³¿ çàéíÿòî 340 000 ïðàö³âíèê³â. Öå â ï³âòîðà ðàçà á³ëüøå, í³æ â àâòîìîá³ëåáóäóâàíí³ é ó äâà ç ïîëîâèíîþ ðàçà á³ëüøå, í³æ ó ñôåðàõ âîäî-, ãàçî- òà åíåðãîïîñòà÷àííÿ.

Âàðò³ñòü ïîñëóã ñòðàõîâîãî ðèíêó Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿, ÿê³ åêñïîðòóþòüñÿ çà êîðäîí, ñòàíîâèòü 4 ì³ëüÿðäè ôóíò³â ñòåðë³íã³â, ùî äîð³âíþº ïîëîâèí³ âàðòîñò³ åêñïîðòó íàôòè òà îäí³é òðåòèí³ âàðòîñò³ âñ³õ ñïîæèâ÷èõ òîâàð³â, ÿê³ åêñïîðòóº Âåëèêà Áðèòàí³ÿ.

Êîæíîãî äíÿ áðèòàíñüê³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³é çä³éñíþþòü ïåíñ³éíèõ âèïëàò ó ðîçì³ð³ 135 ì³ëüéîí³â ôóíò³â ñòåðë³íã³â, ó òîé ÷àñ ÿê áðèòàíñüêèé óðÿä ùîäíÿ âèïëà÷óº 110 ì³ëüéîí³â ôóíò³â ñòåðë³íã³â ó ôîðì³ äåðæàâíèõ ïåíñ³é. Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ º íàéá³ëüøèìè â³ò÷èçíÿíèìè âëàñíèêàìè ó êðà¿í³ – 2%, à áàíêè – ò³ëüêè 1% àêö³é.

Ñèñòåìà îõîðîíè çäîðîâ’ÿ. Äîñâ³ä îðãàí³çàö³¿ äåðæàâíî¿ ñèñòåìè îõîðîíè çäîðîâ’ÿ Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿ ñâ³ä÷èòü ïðî ¿¿ âèñîêó åôåêòèâí³ñòü ³ äîñòóïí³ñòü çà â³äíîñíî íèçüêèõ âèòðàò íà ìåäè÷íó äîïîìîãó. Îñíîâíà ÷àñòèíà êîøò³â íàäõîäèòü ³ç äåðæàâíîãî áþäæåòó ³ ðîçïîä³ëÿºòüñÿ çâåðõó âíèç ïî óïðàâë³íñüê³é âåðòèêàë³. Ó Âåëèê³é Áðèòàí³¿ âèêîðèñòîâóºòüñÿ ñèñòåìà áþäæåòíîãî ô³íàíñóâàííÿ îõîðîíè çäîðîâ’ÿ, ùî îáóìîâëþº éîãî äåðæàâíèé õàðàêòåð ³ç âåëèêîþ ðîëëþ öåíòðàë³çàö³¿ óïðàâë³ííÿ. Öåíòðàë³çîâàíå ô³íàíñóâàííÿ äîçâîëÿº ñòðèìóâàòè çðîñòàííÿ âàðòîñò³ ë³êóâàííÿ.

Ô³íàíñîâîþ îñíîâîþ Íàö³îíàëüíî¿ ñèñòåìè îõîðîíè çäîðîâ’ÿ º íàä-õîäæåííÿ â³ä ïîäàòê³â, ÿê³ ñòàíîâëÿòü 90% áþäæåòó îõîðîíè çäîðîâ’ÿ. Ò³ëüêè 7,5% áþäæåòó ôîðìóºòüñÿ çà ðàõóíîê âíåñê³â ðîáîòîäàâö³â.

Розділ ІІ

Тема 6

105

Òàêèì ÷èíîì, Íàö³îíàëüíà ñèñòåìà îõîðîíè çäîðîâ’ÿ ïðàêòè÷íî ³ñíóº çà ðàõóíîê êîøò³â, ÿê³ âíîñÿòü ïëàòíèêè ïîäàòê³â ³ âèä³ëÿþòüñÿ óðÿäîì íà îõîðîíó çäîðîâ’ÿ ç³ ñòàòò³ çàòðàò íà ñîö³àëüí³ ïîòðåáè. ²ñòîòíèì íåäîë³êîì áþäæåòíîãî ô³íàíñóâàííÿ îõîðîíè çäîðîâ’ÿ º ñõèëüí³ñòü äî ìîíîïîë³çìó, ³ãíîðóâàííÿ ïðàâ ïàö³ºíò³â, çäåá³ëüøîãî, â³äñóòí³ñòü ìîæëèâîñò³ âèáîðó ë³êàðÿ, ë³êóâàëüíîãî çàêëàäó. Ó ìîíîïîë³ñòè÷í³é ñòðóêòóð³ íåìèíó÷èì º çíèæåííÿ ÿêîñò³ ìåäè÷íèõ ïîñëóã ÷åðåç äèêòàò ¿õíüîãî ïðåäñòàâíèêà (âèðîáíèêà, ïðîäàâöÿ) ³ â³äñóòí³ñòü ìîæëèâîñò³ çä³éñíåííÿ êîíòðîëþ çà ä³ÿëüí³ñòþ ìåäè÷íèõ óñòàíîâ ç áîêó êîðèñòóâà÷³â, ñïîæèâà÷³â ìåäè÷íèõ ïîñëóã.

Çàêîí ïðî ñòðàõóâàííÿ, óõâàëåíèé 1912 ðîêó, ââ³â ïðèíöèï îáîâ’ÿç-êîâîñò³ òà îõîïèâ ó êîëî îáîâ’ÿçêîâîãî ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ òðåòþ ÷àñòè-íó íàñåëåííÿ Àíã볿, Øîòëàí䳿 òà ²ðëàí䳿, ïðàêòè÷íî âñ³õ îñ³á, ïðàöþ-þ÷èõ ³ ñëóæáîâö³â çà äîãîâîðîì íàéìàííÿ çà íåâåëèêèì âèíÿòêîì.

Óðÿä Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿ ïðîïîíóº ñòèìóëþâàòè íàìàãàííÿ Íàö³î-íàëüíî¿ ñèñòåìè îõîðîíè çäîðîâ’ÿ äî ï³äâèùåííÿ åôåêòèâíîñò³ íàäàííÿ ìåäè÷íî¿ äîïîìîãè çà ðàõóíîê çá³ëüøåííÿ êîíêóðåíö³¿ ì³æ ¿¿ ð³çíî âè-äàìè. Ââåäåíî ðîçä³ëåííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ çà ïðèäáàííÿ ìåäè÷íî¿ äîïî -ìîãè ³ çà ¿¿ íàäàííÿ.

Ïðèâàòíå ìåäè÷íå ñòðàõóâàííÿ ó Âåëèê³é Áðèòàí³¿ îõîïëþº ïåðå âàæíî ò³ ñôåðè ìåäè÷íèõ ïîñëóã, ùî íå çàáåçïå÷óþòüñÿ Íàö³îíàëüíîþ ñëóæ áîþ îõîðîíè çäîðîâ’ÿ. Ïðèâàòíèì äîáðîâ³ëüíèì ìåäè÷íèì ñòðàõóâàííÿì îõîï-ëåíî á³ëüø ÿê 13% íàñåëåííÿ. Ãîëîâíèé ïðèíöèï ä³ÿëüíîñò³ ïðèâàòíèõ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é – öå äîïîâíåííÿ äåðæàâíî¿ ñèñòåìè îõîðîíè çäîðîâ’ÿ. Öå îçíà÷àº, ùî îá’ºêòîì ñòðàõóâàííÿ º ò³ëüêè ò³ ðèçèêè, ÿê³ íå áåðå íà ñåáå Íàö³îíàëüíà ñëóæáà îõîðîíè çäîðîâ’ÿ. Óðàõîâóþ÷è âèñîêèé ð³âåíü ðîçâèòêó Íàö³îíàëüíî¿ ñëóæáè îõîðîíè çäîðîâ’ÿ, ñôåðà ä³ÿëüíîñò³ ïðè-âàòíîãî ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ äîñòàòíüî îáìåæåíà, âîíà îõîïëþº ò³ëüêè ïëàòíó ÷àñòèíó ìåäè÷íî¿ äîïîìîãè ÿê ó êîìåðö³éíèõ ìåäè÷íèõ çàêëàäàõ, òàê ³ â ë³êàðíÿõ Íàö³îíàëüíî¿ ñëóæáè îõîðîíè çäîðîâ’ÿ. Ñòðàõîâ³ ïðîãðà-ìè äîáðîâ³ëüíîãî ìåäè÷íîãî ñòðàõóâàííÿ ðîçãàëóæóþòüñÿ ò³ëüêè íà òó ÷àñòè íó ä³ÿëüíîñò³ äåðæàâíèõ ìåäè÷íèõ çàêëàä³â, ÿêà âèõîäèòü çà ðàìêè ñóñï³ëüíèõ çîáîâ’ÿçàíü.

×èì â³äîìà Òîê³éñüêà á³ðæàÓ ßïîí³¿ ôóíêö³îíóº îäèí ³ç íàéïîòóæí³øèõ ³ äèíàì³÷íèõ ó ñâ³ò³ ðèíê³â

ö³ííèõ ïàïåð³â. Ó ñó÷àñí³é ðèíêîâ³é åêîíîì³ö³ Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà çàéìຠîñîáëèâå ³ äóæå âàæëèâå ì³ñöå. Çà ðèíêîâîþ êàï³òàë³çàö³ºþ âîíà ïîñòóïàºòüñÿ ò³ëüêè Íüþ-Éîðêñüêîìó ìàéäàí÷èêó. Çàðàç íà á³ðæ³ òîðãó-þòü áëèçüêî 2 300 ö³ííèìè ïàïåðàìè ÿïîíñüêèõ êîìïàí³é ³ ïîíàä 30 ïàïå-ðàìè çàêîðäîííèõ åì³òåíò³â. Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà ââàæàºòüñÿ îäí³ºþ ç íàéàâòîðèòåòí³øèõ ìàéäàí÷èê³â ñâ³òó. Íà á³ðæ³ çàâæäè ñïîñòåð³ãàºòüñÿ âèñîêà àêòèâí³ñòü ³íâåñòîð³â, ñàìå ç ö³º¿ ïðè÷èíè ãîëîâíèé îô³ñ á³ðæ³,

Нова фінансова цивілізація

Відомі фінансові установи світу

106

ùî â Òîê³î, à òàêîæ ÷èñëåíí³ ô³ë³¿ óñï³øíî ôóíêö³îíóþòü ïðîòÿãîì áàãàòüîõ ðîê³â.

²ñòîð³ÿ âèíèêíåííÿ Òîê³éñüêî¿ ôîíäîâî¿ á³ðæ³Ó òðàâí³ 1878 ðîêó â Òîê³î áóëî â³äêðèòî

ïåðøèé áóäèíîê íîâî¿ äëÿ ßïîí³¿ ô³íàíñîâî¿ óñòà-íîâè – ôîíäîâî¿ á³ðæ³. Ïåðøèìè âëàñíèêàìè ³ ìåíåäæåðàìè Òîê³éñüêî¿ á³ðæ³ áóëè ÿïîíñüêèé ì³í³ñòð ô³íàíñ³â Îêóìà سãåíîáó ³ þðèñò, ÿêèé çàéìàâñÿ êîðïîðàòèâíèì ïðàâîì, سáóñàâà Åé³÷³. Ñïî÷àòêó òîðã³âö³ àêö³ÿìè, ÿê³ çáèðàëèñÿ íà á³ðæ³, íàäÿãàëè âèêëþ÷íî íàö³îíàëüíèé îäÿã – ê³ìîíî. Ó ñåðåäèí³ 90-õ ðîê³â XIX ñòîë³òòÿ á³ðæà ïåðå ¿æä-

æຠâ íîâó áóä³âëþ, çì³íþºòüñÿ òàêîæ ¿¿ ñòðóêòóðà – òåïåð öå âæå íå òîâà-ðèñòâî äâîõ ïàðòíåð³â, à àêö³îíåðíå òîâàðèñòâî, íåõàé ³ ç îáìåæåíèì êîëîì âëàñíèê³â. Ç ïëèíîì ÷àñó ç’ÿâëÿºòüñÿ âñå á³ëüøå äåðæàâíèõ îáë³ãàö³é – ÿê ³ â áàãàòüîõ êðà¿íàõ òîãî ÷àñó, óðÿä ßïîí³¿ òóðáóâàâñÿ ñâîºþ â³éñü êîâîþ ìîãóòí³ñòþ ³ ïî÷àâ íàðîùóâàòè îáîðîíí³ áþäæåòè çà ðàõóíîê çàëó÷åííÿ êîøò³â âåëèêèõ êàï³òàë³ñò³â.

Äî ïî÷àòêó Äðóãî¿ ñâ³òîâî¿ â³éíè â ßïîí³¿ ïðàöþâàëè 11 á³ðæ. Îäíàê ï³ñëÿ ïåðøèõ âîºííèõ ðîê³â ñòàëî çðîçóì³ëî, ùî ìàòè ñò³ëüêè ðîç ð³ç-íåíèõ ìàéäàí÷èê³â, ÿê³ òîðãóþòü ö³ííèìè ïàïåðàìè, íååôåêòèâíî. Òîìó 1943 ðîêó áóëî ïðèéíÿòî ð³øåííÿ îá’ºäíàòè âñ³ á³ðæ³ â îäíó íà áàç³ Òîê³éñüêî¿. Õî÷à, ÿê ïîêàçàëî íåäàëåêå ìàéáóòíº, öüîãî ìîæíà áóëî ³ íå ðîáèòè – îá’ºäíàíà á³ðæà çàêðèëàñÿ íåçàáàðîì ï³ñëÿ áîìáàðäóâàííÿ Õ³ðîñ³ìè ³ Íàãàñàê³ â ñåðïí³ 1945 ðîêó. Áóä³âëþ Òîê³éñüêî¿ á³ðæ³ çàéíÿëè àìåðèêàíñüê³ â³éñüêîâ³. Äî ñ³÷íÿ 1948-ãî â í³é áóëà øòàá-êâàðòèðà îêóïà-ö³éíèõ â³éñüê, ÿê³ óïðàâëÿëè êðà¿íîþ àæ äî ìîìåíòó ïåðåäàííÿ âñ³º¿ âëàäè ÿïîíñüêîìó óðÿäîâ³ íà ïî÷àòêó 1950-õ ðîê³â. Ïðè öüîìó òîðã³âëÿ ö³ííèìè ïàïåðàìè ó êðà¿í³ òðèâàëà, ïðàâäà, âñ³ óãîäè óêëàäàëèñÿ íå ïóá- ë³÷íî íà çàãàëüíîìó á³ðæîâîìó ìàéäàí÷èêó, à ì³æ êîíêðåòíèìè ³íâåñòî-ðàìè òà âëàñíèêàìè àêö³é ³ îáë³ãàö³é. Ïîâîºííå àç³éñüêå äèâî – øâèäêå çðîñòàííÿ åêîíîì³÷íèõ ³ ô³íàíñîâèõ ñèñòåì íàéá³ëüøèõ êðà¿í ðåã³îíó – ïðèðîäíî, òîðêíóëîñü ³ ßïîí³¿. Êðà¿íà ïî÷àëà âèõîäèòè â ë³äåðè ñâ³òîâî¿ åêîíîì³êè çà ðàõóíîê ñâî¿õ òåõíîëîã³÷íèõ ðîçðîáîê ³ ïðîãðåñèâíèõ ³ííî-âàö³é. ² õî÷à íà ñàì³é á³ðæ³ äî 1974 ðîêó íå ³ñíóâàëî íàâ³òü åëåêòðîííèõ òàáëî ³ ö³íè íà âñ³ ïàïåðè ïèñàëè çâè÷àéíîþ êðåéäîþ íà ÷îðí³é äîøö³, âàðò³ñòü àêö³é ÿïîíñüêèõ êîìïàí³é ç 1968 ðîêó ïîñò³éíî çðîñòàëà. Ñàìå â òîé ÷àñ óðÿäîì ßïîí³¿ áóëè ââåäåí³ íåîáõ³äí³ îáìåæåííÿ íà ä³ÿëüí³ñòü áðîêåð³â ³ äåÿê³ íîâ³ ïðàâèëà ïðîâåäåííÿ á³ðæîâèõ îïåðàö³é. Îñîáëèâî ïîì³òíèì çðîñòàííÿ ö³ííèõ ïàïåð³â ñòàëî â ïåð³îä ç 1983 äî 1990 ðð. – çà ö³ ñ³ì ðîê³â Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà ñòàëà ïåðøîþ ó ñâ³ò³ çà ðèíêîâîþ êàï³òàë³çàö³ºþ ðîçì³ùåíèõ òóò êîìïàí³é (60% îáñÿãó ñâ³òîâîãî ôîíäîâîãî ðèíêó áóëî çîñåðåäæåíî ñàìå â ñòîëèö³ ßïîí³¿). Óñï³øíà ñòðàòåã³ÿ êîíêóðåíò³â

Розділ ІІ

Тема 6

107

ç Íüþ-Éîðêà íåçàáàðîì çì³íèëà ñèòóàö³þ, îäíàê äðóãå ì³ñöå ì³öíî çàêð³ïèëîñÿ çà Òîê³éñüêîþ á³ðæåþ.

À 1999 ðîêó íà íàéá³ëüø³é ôîíäîâ³é á³ðæ³ ßïîí³¿ çàê³í÷èëàñÿ åïîõà «æèâèõ» òîðã³â – ìàéäàí÷èêè, íà ÿêèõ ïðàöþâàëè áðîêåðè, ùî ïðîâîäèëè îïåðàö³¿, áóëè çàêðèò³. Óñÿ òîðã³âëÿ ïåðåéøëà íà åëåêòðîííèé ðèíîê. ʳëüêà ðàç³â âèêîðèñòàííÿ åëåêòðîííèõ ñèñòåì ïðèçâîäèëî äî ñåðéîçíèõ çáî¿â ó òîðãîâåëüíèõ ïðîöåñàõ. Òàê, 1 ëèñòîïàäà 2005-ãî á³ðæà çìîãëà ïðîïðàöþâàòè ò³ëüêè ï³âòîðè ãîäèíè. ×åðåç 90 õâèëèí ï³ñëÿ â³äêðèòòÿ òîðã³â â³äìîâèëà âñòàíîâëåíà íàïåðåäîäí³ êîìï’þòåðíà ñèñòåìà òîðã³â, ðîçðîáëåíà êîìïàí³ºþ Fujitsu. Ðîáîòà ôîíäîâîãî ìàéäàí÷èêà çóïèíèëàñÿ íà ÷îòèðè ç ïîëîâèíîþ ãîäèíè, ùî ñòàëî ðåêîðäíèì ïðîñòîºì ó íîâ³òí³é ³ñòî𳿠Òîê³éñüêî¿ á³ðæ³. ²íøèé íåïðèºìíèé âèïàäîê ñòàâñÿ ÷åðåç òå, ùî ï³ä ÷àñ ïðîâåäåííÿ IPO êîìïàí³¿ J-Com 2005 ðîêó ñï³âðîá³òíèê ô³ðìè Mizuho Securities, ùî çä³éñíþâàëà òåõí³÷íó ï³äòðèìêó ðîçì³ùåííÿ àêö³é, ââ³â ïðè âèñòàâëåíí³ ö³ííèõ ïàïåð³â íà ïðîäàæ ïîìèëêîâ³ äàí³. Çàì³ñòü òîãî ùîá ïðèçíà÷èòè ö³íó îäí³º¿ àêö³¿ â 610 000 ºí, â³í âèñòàâèâ 610 000 àêö³é çà îäíó ºíó. Ó ïåðø³ æ ñåêóíäè òîðã³â íàéá³ëüø êì³òëèâ³ ³ øâèäê³ áðîêåðè ïî÷àëè ñêóïîâóâàòè çà áåçö³íü àêö³¿ J-Com. Àäì³í³ñòðàòîðè á³ðæ³ çðîçóì³ëè ïîìèëêó ³ ïîñòàðàëèñÿ ñêàñóâàòè ñêîºí³ îïåðàö³¿. Îäíàê íåçâàæàþ÷è íà äîêëàäåí³ çóñèëëÿ, âòðàòè J-Com ñòàíîâèëè 347 ìëí äîëàð³â – öþ ñóìó åì³òåíòîâ³ ïîð³âíó â³äøêîäóâàëè Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà ³ Mizuho Securities. Îñòàíí³é âåëèêèé çá³é ñòàâñÿ íà á³ðæ³ â Òîê³î â ñ³÷í³ 2006 ðîêó, êîëè ê³ëüê³ñòü óãîä, ïðîâåäåíèõ íà í³é, äîñÿãëà 4,5 ìëí, ³ òîðãè çóïèíèëèñÿ íà 20 õâèëèí.

Óðÿä ßïîí³¿ çîáîâ’ÿçàâ âëàñíèê³â á³ðæ³ ï³äãîòóâàòè ïðîãðàìó âäî-ñêîíàëåííÿ êîìï’þòåðíî¿ ñèñòåìè, ÿêà äîçâîëèëà á çàïîá³ãàòè òàêèì ïðîá-ëåìàì ó ìàéáóòíüîìó.

Çàðàç êîìïàí³¿, àêö³ÿìè ÿêèõ òîðãóþòü íà Òîê³éñüê³é á³ðæ³, ïîä³-ëÿþòüñÿ íà òðè âåëèê³ ãðóïè: Ïåðøó ñåêö³þ (êîìïàí³¿ ç íàéá³ëüøîþ êàï³ òàë³çàö³ºþ), Äðóãó ñåêö³þ (ñåðåäí³ êîìïàí³¿) ³ ñåêö³þ Mothers [öèì àíãë³éñüêèì ñëîâîì («ìàìè») íà Òîê³éñüê³é á³ðæ³ íàçèâàþòü íàéá³ëüø øâèäêî çðîñòàþ÷³ êîìïàí³¿ ³ ãàëóç³ ðèíêó – òåðì³í ç’ÿâèâñÿ ç íåòî÷íîþ àáðåâ³àòóðè äëÿ â³äïîâ³äíîãî ïîíÿòòÿ Market of the High-Growth and Emerging Stocks]. Ïðèáëèçíî 65% åì³òåíò³â âõîäÿòü äî Ïåðøî¿ ñåêö³¿, íàéìåíøå êîìïàí³é ïîòðàïëÿþòü ó «ìàòåðèíñüêèé» ñïèñîê. Âàðò³ñòü óñ³õ ö³ííèõ ïàïåð³â, ÿêèìè òîðãóþòü íà Òîê³éñüê³é ôîíäîâ³é á³ðæ³, ïåðåâèùóº 5 òðëí äîëàð³â. Îñíîâíèìè ïîêàçíèêàìè ñòàíó ñïðàâ íà Òîê³éñüê³é ôîíäîâ³é á³ðæ³ º äâà ãîëîâí³ ³íäåêñè: NIKKEI ³ TOPIX. Ç íèõ íàéá³ëüø çàòðåáóâàíèì â ³íâåñòîð³â ³ áðîêåð³â ñòàâ, çâè÷àéíî, ³íäåêñ NIKKEI, ÿêèé ðîçðàõîâóºòüñÿ ÿê ñåðåäíº çâàæåíå çíà÷åííÿ ö³í àêö³é 225 íàéá³ëüø àêòèâíèõ êîìïàí³é Òîê³éñüêî¿ ôîíäîâî¿ á³ðæ³. ²íäåêñ TOPIX ðîçðàõîâóº ñàìà Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà ÿê ñåðåäíº çâàæåíå çíà÷åííÿ ö³í àêö³é óñ³õ êîìïàí³é Ïåðøî¿ ñåêö³¿ á³ðæ³, ùî ïåðåáóâàþòü ó â³ëüíîìó îá³ãó. Öåé

Нова фінансова цивілізація

Відомі фінансові установи світу

108

³íäèêàòîð óïåðøå áóâ îïóáë³êîâàíèé 1969 ðîêó ç³ çíà÷åííÿì 100 ïóíêò³â. Ñüîãîäí³ TOPIX ðîçðàõîâóºòüñÿ êîæí³ 15 ñåêóíä.

Ãîëîâíèì ìåòîäîì òîðã³âë³ Òîê³éñüêî¿ ôîíäîâî¿ á³ðæ³ (ÒÔÁ) äî 1999 ðîêó áóâ ïîäâ³éíèé àóêö³îí, àíàëîã³÷íèé Íüþ-Éîðêñüê³é ôîíäîâ³é á³ðæ³, òîáòî òîðã³âëÿ «ç ãîëîñó» â á³ðæîâîìó îïåðàö³éíîìó çàë³. Ñüîãîäí³ á³ðæà ïåðåéøëà íà êîìï’þòåðí³ ñèñòåìè ÑÎRES ³ FÎRÅS. Òîðã³âëþ ïîõ³äíèìè ³íñòðóìåíòàìè (ô’þ÷åðñàìè òà îïö³îíàìè) îáñëóãîâóº ñèñòåìà CORES. Òîð-ã³âëÿ âåäåòüñÿ âåëèêèìè ëîòàìè, òîáòî ïàêåòàìè, çàçâè÷àé, â 1 òèñ. àêö³é âàðò³ñòþ 50 òèñ. ºí, îñê³ëüêè á³ëüø³ñòü ÿïîíñüêèõ àêö³é ìàþòü íîì³íàë 50 ºí. Ëèøå îêðåì³ àêö³¿ ìàþòü ³íø³ íîì³íàëè, íàïðèêëàä 20 ³ 500 ºí. Çàÿâêè, ÿê³ íàäõîäÿòü íà á³ðæó â³ä áðîêåðñüêî-äèëåðñüêèõ ô³ðì, ïåðå-äàþòüñÿ ïî òåëåôîíó àáî çà äîïîìîãîþ êîìï’þòåðèçîâàíèõ òåëåêîìóí³-êàö³éíèõ ìåðåæ. Àêòèâíî ðîçøèðþºòüñÿ âèêîðèñòàííÿ ñèñòåìè àâòîìàòè-çîâàíîãî çä³éñíåííÿ îïåðàö³é. Íà Òîê³éñüê³é ôîíäîâ³é á³ðæ³ âèä³ëÿþòüñÿ äâ³ ñåêö³¿ îñíîâíîãî ðèíêó. Ïåðøà çä³éñíþº êîòèðóâàííÿ àêö³é íàé -á³ëüøèõ êîðïîðàö³é – ¿õ ïðèáëèçíî 1 200. Íà äðóãîìó êîòèðóþòüñÿ àêö³¿ áëèçüêî 600 ìåíø â³äîìèõ êîìïàí³é. Äëÿ àêö³é, ùî íå êîòèðóþòüñÿ íà îñíîâ íîìó ðèíêó, íà á³ðæ³ ³ñíóþòü ñïåö³àëüí³ àëüòåðíàòèâí³ ðèíêè. Äî-ïóñê àêö³é íàö³îíàëüíèõ êîìïàí³é äî êîòèðóâàííÿ ïåðåäáà÷ຠâèêîíàííÿ íèìè íèçêè óìîâ, çîêðåìà çà ðîçì³ðîì àêö³îíåðíîãî êàï³òàëó (íå ìåíøå í³æ 1 ìëðä ºí), çà ðîçì³ðîì ïðèáóòêó äî îïîäàòêóâàííÿ çà îñòàíí³é ð³ê (íå ìåíøå í³æ 400 ìëí ºí), áåççáèòêîâîñò³ ä³ÿëüíîñò³ çà îñòàíí³ ï’ÿòü ðîê³â òà ³í.

 îáîðîò³ Òîê³éñüêî¿ ôîíäîâî¿ á³ðæ³ ç äîçâîëó ̳í³ñòåðñòâà ô³íàíñ³â 1973 ðîêó ç’ÿâèëèñÿ ïåðø³ àêö³¿ ³íîçåìíèõ êîìïàí³é, ðèíîê ñòàâ ³íòåð-íàö³îíàë³çóâàòèñÿ. Âèìîãè, óñòàíîâëåí³ äî êîòèðóâàííÿ àêö³é ³íîçåìíèõ êîìïàí³é, ñóâîð³ø³, í³æ äëÿ íàö³îíàëüíèõ. Óñ³ ôóíêö³¿, ùî ¿õ ñüîãîäí³ çä³éñíþº Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà, ïåðåðàõóâàòè ïðàêòè÷íî íåìîæëèâî. ² âñå æ ãîëîâíèì ¿¿ ïðèçíà÷åííÿì çàëèøàºòüñÿ ìîá³ë³çàö³ÿ êîøò³â äëÿ ô³íàíñóâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ àêö³îíåðíèõ êîìïàí³é. ³ä÷óòíå ô³íàíñîâå ï³ä-æèâëåííÿ íà á³ðæ³ îòðèìóº é äåðæàâà, ÿêà ðîçì³ùóº òóò ñâî¿ îáë³ãàö³¿. ³äïðàöüîâàíèé äåñÿòèë³òòÿìè ìåõàí³çì ñòèìóëþº òèõ ³íâåñòîð³â, ÿê³ ï³äòðèìóþòü íàéá³ëüø ïîòð³áí³ äëÿ ñóñï³ëüñòâà âèäè ï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³. Âèñîêî ö³íóþòüñÿ àêö³¿, ÿê³ âæå ïðèíîñÿòü ïðèñòîéí³ äèâ³äåíäè àáî îá³öÿþòü ¿õ ó ìàéáóòíüîìó. Ùî ãîñòð³øà ïîòðåáà ñïîæèâà÷³â ó áóäü-ÿêèõ òîâàðàõ, òî âèùà ¿õíÿ ö³íà ³ á³ëüøà íîðìà ïðèáóòêó. Êóðñ àêö³é – ÷óòëèâèé áàðîìåòð ïåðñïåêòèâíîñò³ âèðîáíè÷î-êîìåðö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ êîìïàí³é. Âêëàäíèêè ò³êàþòü â³ä òèõ, õòî â³äñòຠâ³ä âèìîã ðèíêó, çàòå îõî÷å ï³äòðèìóþòü áàãàòîîá³öÿþ÷èõ ïî÷àòê³âö³â. Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà – îñîáëèâèé âèä þðèäè÷íî¿ îñîáè. Óñ³ 114 ¿¿ ÷ëåí³â – îðãàí³çàö³¿. Íà â³äì³íó, íàïðèêëàä, â³ä àìåðèêàíñüêèõ ôîíäîâèõ á³ðæ, ÷ëåíñòâî ïðèâàòíèõ îñ³á íà ÒÔÁ íå äîïóñêàºòüñÿ. Âèùèì îðãàíîì á³ðæ³ º çàãàëüí³ çáîðè ÷ëåí³â, ÿêå âèð³øóº ò³ëüêè íàéá³ëüø ³ñòîòí³ ïèòàííÿ, ïîâ’ÿçàí³ ç³

Розділ ІІ

Тема 6

109

çì³íîþ ó ñòàòóò³. Ðîçâ’ÿçàííÿì ìåíø ìàñøòàáíèõ ïðîáëåì çàéìàºòüñÿ ðàäà êåð³âíèê³â, äî ÿêî¿ âõîäÿòü ãîëîâà, ø³ñòü äèðåêòîð³â, 13 êåðóþ÷èõ – ïðåçèäåíò³â íàéá³ëüøèõ áðîêåðñüêèõ áóäèíê³â ßïîí³¿, à òàêîæ ïðåä-ñòàâíèêè ïðîìèñëîâèõ, ô³íàíñîâèõ ³ íàóêîâèõ ê³ë, ïðåñè.

Ìåòà á³ðæ³ – ñòâîðèòè ñïðèÿòëèâ³ óìîâè äëÿ îá³ãó ö³ííèõ ïàïåð³â ç óðàõóâàííÿì ³íòåðåñ³â óñ³õ ó÷àñíèê³â óãîä ç àêö³ÿìè, ïåðø çà âñå ïîñåðåäíèê³â – ÷ëåí³â á³ðæ³. Öå âèçíà÷ຠîñîáëèâîñò³ ¿¿ áþäæåòó.

Òîê³éñüêó ôîíäîâó á³ðæó ïîä³ëÿþòü íà äâ³ ñåêö³¿: ïåðøà – äëÿ âå-ëèêèõ êîðïîðàö³é, à íà äðóã³é îáåðòàþòüñÿ àêö³¿ êîìïàí³é ñåðåäíüî¿ âåëè÷èíè. Íîâà÷êè ïîòðàïëÿþòü ñïî÷àòêó ó äðóãó ñåêö³þ ³ ëèøå ÷åðåç ð³ê ìîæóòü òðèìàòè ³ñïèò íà ïðàâî óâ³éòè â åë³òó. Äåäàë³ á³ëüøèé ³íòåðåñ äî âèêîðèñòàííÿ Òîê³éñüêî¿ á³ðæ³ ïðîÿâëÿþòü ³íîçåìí³ êîìïàí³¿. Ñåðåä íèõ òàê³ âñåñâ³òíüî â³äîì³ àìåðèêàíñüê³ ô³ðìè, ÿê «Òåêñàñ ³íñòðóìåíòñ», «Õüþëåòò-Ïàêàðä», «Ìîòîðîëà» ³ Äîé÷å Áàíê.

Îñíîâîþ ñâ³òîâîãî óñï³õó Òîê³éñüêî¿ ôîíäîâî¿ á³ðæ³ º ¿¿ êîðïîðà òèâíà ô³ëîñîô³ÿ. Êîðïîðàòèâíà ô³ëîñîô³ÿ á³ðæ³ ÿâëÿº ñîáîþ íàá³ð ïðàâèë, ÿêèì á³ðæà ³ ãðóïà ÒÔÁ ñë³äóþòü ó ïðîöåñ³ ðåàë³çàö³¿ ñâîãî á³çíåñó. Ó äîäàòîê äî âò³ëåííÿ â æèòòÿ ïëàí³â ðîçâèòêó ñèñòåìè óïðàâë³ííÿ á³ðæåþ ³ ïðîöå äó-ðè ïðèéíÿòòÿ ð³øåíü, êîðïîðàòèâíà ô³ëîñîô³ÿ ïîºäíóº îñíîâè ïîâåä³íêè äëÿ âñ³õ ðîá³òíèê³â ³ ñëóæáîâö³â ÒÔÁ ó ïðîöåñ³ çä³éñíåííÿ íèìè ñâî¿õ ïðîôåñ³éíèõ îáîâ’ÿçê³â. Äëÿ ðîçâèòêó íàéá³ëüø äðóæí³õ ïàðòíåðñüêèõ â³äíîñèí ³ç ñóñï³ëüñòâîì ³ ùîá íåñòè ñîö³àëüíó â³äïîâ³äàëüí³ñòü ïåðåä ñóñï³ëüñòâîì ó ðàìêàõ êîðïîðàòèâíî¿ ô³ëîñîô³¿ â ÒÔÁ áóëè ðîçðîáëåí³ ïðàâèëà êîðïîðàòèâíî¿ ïîâåä³íêè, ùî áàçóþòüñÿ íà êîðïîðàòèâí³é åòèö³. Óñ³ ðîá³òíèêè ³ ñëóæáîâö³ ÒÔÁ ïîâèíí³ äîòðèìóâàòèñÿ ³ âèêîíóâàòè ðîçðîáëåí³ ïðàâèëà, ïðèíîñèòè êîðèñòü ñóñï³ëüñòâó, âíîñèòè ñâ³é âíåñîê ó ðîçâèòîê îðãàí³çàö³¿.

Íàïðèê³íö³ æîâòíÿ 2006 ðîêó êåð³âíèöòâî Òîê³éñüêî¿ ôîíäîâî¿ á³ð-æ³ îãîëîñèëî, ùî âåäå ïåðåìîâèíè ïðî ñï³âïðàöþ ç Íüþ-Éîðêñüêîþ ôîí-äîâîþ á³ðæîþ. ßêùî äâîì íàéá³ëüøèì á³ðæàì âäàñòüñÿ äîìîâèòèñÿ, ó ñâ³ò³ ç’ÿâèòüñÿ ïåðøà ì³æêîíòèíåíòàëüíà òîðãîâà ïëîùàäêà. Îäíî÷àñíî NYSE âåäå ïåðåìîâèíè ïðî çëèòòÿ ç ºâðîïåéñüêîþ á³ðæåþ Euronext. Íüþ-Éîðêñüêà á³ðæà ïðàãíå ñòâîðèòè ãëîáàëüíèé ôîíäîâèé ìàéäàí÷èê ðàí³øå â³ä ñâîãî îñíîâíîãî êîíêóðåíòà – àìåðèêàíñüêî¿ åëåêòðîííî¿ á³ðæ³ NASDAQ.

Ñóäÿ÷è ç óñüîãî, ïðÿìîãî çëèòòÿ ì³æ á³ðæàìè íå áóäå, ³äåòüñÿ ïðî îá-ì³í ö³ííèìè ïàïåðàìè. Á³ðæ³ ìàþòü íàì³ð îáì³íÿòèñÿ 10% àêö³é, ïðè-÷îìó ³í³ö³àòîðîì öüîãî ïëàíó âèñòóïèëà NYSE.

Ó ðàç³ ÿêùî ñòîðîíàì âäàñòüñÿ äîñÿãòè óãîäè ùå äî îáì³íó àêö³ÿìè, âîíè çìîæóòü êîîðäèíóâàòè ñâî¿ ä³¿ é óí³ô³êóâàòè òåõíîëîã³þ òîðã³â, ùî, íà äóìêó àíàë³òèê³â, ïðàêòè÷íî îçíà÷àòèìå ïîÿâó ïåðøîãî ì³æ-êîíòèíåíòàëüíîãî ôîíäîâîãî ðèíêó.

Нова фінансова цивілізація

Відомі фінансові установи світу

110

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Çàïèòàííÿ äëÿ àêòóàë³çàö³¿ çíàíü

1. Äàéòå âèçíà÷åííÿ òåðì³íà «ô³íàíñîâà óñòàíîâà».2. Íàâåä³òü ïðèêëàäè â³äîìèõ âàì ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ.

Çàâäàííÿ «×èì ñëàâëÿòüñÿ øâåéöàðñüê³ áàíêè»

Çàïðîïîíóéòå ó÷íÿì ï³äãîòóâàòè ðîçïîâ³äü ïðî îñîáëèâîñò³ ôóíêö³îíóâàííÿ øâåéöàðñüêî¿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè.

Çàâäàííÿ «Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿»

Ñêëàä³òü ïîð³âíÿëüíó õàðàêòåðèñòèêó ñòðàõîâèõ êîìïàí³é (òðàäèö³é ñòðàõóâàííÿ) ó ÑØÀ ³ Âåëèê³é Áðèòàí³¿.

Äîñë³äæåííÿ «Íàéá³ëüø³ ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè ñâ³òó»

Äàë³ íàâåäåíî 12 êîìïàí³é, ùî 2012 ðîêó î÷îëþâàëè ðåéòèíã íàé-á³ëüøèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ.1. JPMorgan Chase (ÑØÀ) – áàíê³âñüêà ñïðàâà2. HSBC Holdings Plc (Âåëèêà Áðèòàí³ÿ) – áàíê³âñüêà ñïðàâà,

õîëäèíãîâà êîìïàí³ÿ3. ICBC (Êèòàé) – áàíê³âñüêà ñïðàâà4. Berkshire Hathaway (ÑØÀ) – ô³íàíñîâà êîìïàí³ÿ5. Citigroup (ÑØÀ) – ô³íàíñîâå îáñëóãîâóâàííÿ6. BNP Paribas (Ôðàíö³ÿ) – áàíê³âñüêà ñïðàâà 7. Wells Fargo (ÑØÀ) – ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ8. Banco Santander (²ñïàí³ÿ) – ô³íàíñîâî-êðåäèòíà ãðóïà9. CCB-China Construction Bank (Êèòàé) – áàíê³âñüêà ñïðàâà10. Allianz (ͳìå÷÷èíà) – ñòðàõîâà êîìïàí³ÿ11. Bank of China (Êèòàé) – áàíê³âñüêà ñïðàâà12. Agricultural Bank of China (Êèòàé) – áàíê³âñüêà ñïðàâà

Çàâäàííÿ. Íàçâ³òü õàðàêòåðí³ ðèñè ä³ÿëüíîñò³ Òîê³éñüêî¿ á³ðæ³.____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Розділ ІІ

Тема 6

111

Ðåéòèíã íàéá³ëüøèõ ô³íàíñîâèõ êîìïàí³é 2014 ðîêó

̳ñöå Íàçâà êîìïàí³¿ Êðà¿íàÐèíêîâà âàðò³ñòü

ìëðä äîë.

1ICBCÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü Êèòàé 278

2China Construction BankÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü Êèòàé 212

3Agricultural Bank of ChinaÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü

Êèòàé 190

4Bank of ChinaÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü Êèòàé 199

5Berkshire HathawayÕîëäèíãîâà êîìïàí³ÿ ÑØÀ 354

6JPMorgan ChaseÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü ÑØÀ 225

7Wells FargoÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü ÑØÀ 278

8HSBC HoldingsÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü

Âåëèêà Áðèòàí³ÿ

167

9CitigroupÁàíê³âñüêà ä³ÿëüí³ñòü ÑØÀ 156

10AllianzÑòðàõîâà ñïðàâà ͳìå÷÷èíà 82

Çàïèòàííÿ ³ çàâäàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. ßêó ðîëü â³ä³ãðàþòü ô³íàíñîâ³ óñòàíîâè â ñó÷àñíîìó ñâ³ò³? ×îìó?

2. Íàâåä³òü ïðèêëàäè íàéâ³äîì³øèõ áàíê³â, ñòðàõîâèõ êîìïàí³é, á³ðæ ó ñâ³ò³.

Нова фінансова цивілізація

Відомі фінансові установи світу

112

Òåìà 7. ÑÒÀËÈÉ ÐÎÇÂÈÒÎÊ

Êëþ÷îâ³ ïèòàííÿ1. Åêîíîì³÷íèé ðîçâèòîê. 2. Ñòàëèé ðîçâèòîê.3. «Çåëåíà åêîíîì³êà».

Ö³ë³ óðîêó: ïîÿñíèòè ñóòí³ñòü åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó; ôîðìóâàòè çíàííÿ ïðî ñòàëèé ðîçâèòîê ñóñï³ëüñòâà; íàâîäèòè ïðèêëàäè åêîíî쳿 ðåñóðñ³â; ôîðìóâàòè óñâ³äîìëåííÿ íåîáõ³äíîñò³ çàáåçïå÷åííÿ ñòàëîãî ðîçâèòêó.

Îñíîâí³ ïîíÿòòÿÑòàëèé ðîçâèòîê – öå ìîäåëü åêîíîì³÷íîãî çðîñòàííÿ, â ÿê³é âèêî-ðèñòàííÿ ðåñóðñ³â íàïðàâëåíî íà çàäîâîëåííÿ ïîòðåá ëþäèíè ïðè çáåðåæåíí³ íàâêîëèøíüîãî ñåðåäîâèùà, òàê ùî ö³ ïîòðåáè â ðîçâèòêó ìîæóòü áóòè çàäîâîëåí³ íå ò³ëüêè â ñüîãîäåíí³, à é äëÿ ìàéáóòí³õ ïîêîë³íü.

«Çåëåíà åêîíîì³êà» – íàïðÿì â åêîíîì³÷í³é íàóö³, ÿêèé ñôîðìóâàâñÿ â îñòàíí³ äâà äåñÿòèë³òòÿ ³ ââàæàº, ùî åêîíîì³êà º çàëåæíèì êîìïî-íåíòîì ïðèðîäíîãî ñåðåäîâèùà, â ÿêîìó âîíà ³ñíóº ³ º éîãî ÷àñòèíîþ.

Ïîòð³áíèé ÷àñ: 2–4 óðîêè.

². ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ÉÍÈÉ ÁËÎÊ

Çíà÷åííÿ ô³íàíñ³â äëÿ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà â óìîâàõ ãëîáàë³çàö³¿.

Ñó÷àñíèé ñâ³òîâèé ðîçâèòîê õàðàêòåðèçóºòüñÿ âñå á³ëüøîþ ãëîáà-ë³çàö³ºþ, ÿêà çà â³äíîñíî êîðîòêèé ÷àñ ñòàëà òîòàëüíèì ñâ³òîâèì ïðîöåñîì,

óñåðåäèí³ ÿêîãî çàðîäèëàñü ³ ðîçâèâàºòüñÿ âíóò ð³ø-íÿ êðèçà. Ïàðàëåëüíî ç öèì ð³çêî ïîñèëþþòüñÿ çî-â í³øí³ àíòè ãëî áà ë³ çà ö³éí³ âïëèâè, êîíôë³êòè ³ ìà-ñîâ³ ïðîòåñòè. Öå ïî â’ÿçàíî ç òèì, ùî íåêåðîâàíà, íàñèëüíèöüêà ãëîáà ë³çàö³ÿ çàãðîæóº âæå íå ò³ëüêè á³äíèì ³ â³äñòàëèì êðà¿íàì, à é êðà¿íàì-ë³äåðàì, íå âèêëþ÷àþ÷è ³ ÑØÀ ÿê «ãîëîâíîãî ãëîáàë³çàòîðà».

Ïî÷èíàþ÷è âæå ç³ ñâî¿õ ïî÷àòêîâèõ ñòàä³é, ãëîáàë³çàö³ÿ äåìîíñòðóº âñå íîâ³ íåáåçïåêè ³ ðè-çèêè, ìàñøòàáè ÿêèõ ñòàþòü çàãàëüíîñâ³òîâèìè. Öå âèêëèêè âñüîìó ëþäñòâó, òîìó ïîâèííî éòèñÿ

Розділ ІІ

113

ïðî çàãàëüíîëþäñüêó â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà òå, ùî â³äáóâàºòüñÿ ó ñâ³ò³, ³ ïðî çàãàëüíîëþäñüê³ çóñèëëÿ ç ãàðìîí³çàö³¿ îáëàøòîâàíîñò³ ñâ³òó.

Íàðîñòàííÿ ãëîáàë³çàö³éíèõ ïðîöåñ³â ïðèçâîäèòü äî ïðèñêîðåííÿ ðîçðèâó â ð³âíÿõ ðîçâèòêó áàãàòèõ ³ á³äíèõ êðà¿í. Ãîëîâíà ïðè÷èíà öüîãî ðîçðèâó – ð³ñò íååêâ³âàëåíòíîãî îáì³íó. Ñòàòèñòèêà ÎÎÍ ñâ³ä÷èòü, ùî, ÿêùî ð³çíèöÿ ì³æ áàãàòèìè ³ á³äíèìè êðà¿íàìè çà ïîêàçíèêàìè âèðîá-íèöòâà ÂÂÏ íà äóøó íàñåëåííÿ 1960 ðîêó ñòàíîâèëà 1 : 30, òî ÷åðåç 30 ðîê³â, òîáòî 1990-ãî, öå ñï³ââ³äíîøåííÿ äîñÿãëî 1 : 60, à 1999 ð., ÷åðåç äåâ’ÿòü ðîê³â – 1 : 90. Óñå öå ñâ³ä÷èòü ïðî ñåðéîçíå ïðèñêîðåííÿ ðîçðèâó.

Ãëîáàë³çàö³ÿ âåäå äî íåçâîðîòíî¿ çì³íè äâîõ îñíîâíèõ ìåõàí³çì³â ðèíêó, à ñàìå: âîíà çì³íþº õàðàêòåð îñíîâíîãî äâèãóíà ïðîãðåñó êàï³òàë³ñ-òè÷íî¿ åêîíîì³êè – ðèíêîâî¿ êîíêóðåíö³¿ – ³ îñòàòî÷íî ðóéíóº «â³ëüíèé ðèíîê». Ñó÷àñíà ñâ³òîâà ãëîáàëüíà åêîíîì³êà äåìîíñòðóº òåíäåíö³þ äî â³ðòóàë³çàö³¿ ïðàö³ ³ âèðîáíèöòâà.

Ãëîáàëüí³ ïðîöåñè íå îáìåæóþòüñÿ ò³ëüêè åêîíîì³÷íîþ ³ ô³íàíñî-âîþ ñôåðàìè. Âîíè âòðó÷àþòüñÿ ó ïðîáëåìè ëþäñüêîãî ðîçâèòêó, ÿê³ñòü æèòòÿ ëþäèíè. Ó ãëîáàëüíîìó ñâ³ò³ ëþäèíà ïåðåòâîðþºòüñÿ íà «ãëîáàëüíó ëþäèíó».

Äåêëàðîâàí³ ïîñòóëàòè ïðî òå, ùî ñàìå ëþäèíà ïîâèííà áóòè ïîñòàâ-ëåíà â öåíòð ðîçâèòêó ÿê âèùà ñîö³àëüíà ö³íí³ñòü, ðóéíóþòüñÿ ïîâå ä³í-êîþ ãëîáàëüíèõ òðàíñíàö³îíàëüíèõ êîðïîðàö³é, äëÿ êîòðèõ ïîíàä óñå ¿õí³ âëàñí³ åêîíîì³÷í³ ³íòåðåñè, îòðèìàííÿ íàäïðèáóòê³â. Âîíè ñòâîðþþòü ñïåö³àëüí³ òåõíîëî㳿 ìàí³ïóëþâàííÿ ëþäèíîþ, ¿¿ ïîòðåáàìè, ñâ³äîì³ñòþ, ïîâåä³íêîþ. Òàê³ ïîíÿòòÿ, ÿê ñâîáîäà ëþäèíè, ¿¿ ãðîìàäÿíñüêèé ñóâåðå-í³òåò ³ ð³âí³ñòü ç óðÿäîì ³ äåðæàâîþ, ãëîáàëüí³ êîðïîðàö³¿ íå âèçíàþòü, ÿê íå âèçíàþòü ³ ñóâåðåí³òåò ñëàáêèõ ³ á³äíèõ íàö³é-äåðæàâ. Ïåðåñë³äóþ÷è ñâîþ ìåòó, ãëîáàëüí³ êîðïîðàö³¿ ðóéíóþòü ñîö³àëüí³ ïðîãðàìè, ïåðå-øêîäæàþòü ñîö³àë³çàö³¿ ðîçâèòêó.

Ãëîáàë³çàö³ÿ âèçíà÷ຠïðèíöèïè ðîçáóäîâè ñâ³òîâîãî ãîñïîäàðñòâà çàãàëîì ³ äèêòóº óìîâè ðîçâèòêó ³ ñèñòåìè ö³ííîñòåé äëÿ íàö³îíàëüíèõ åêîíîì³÷íèõ ñèñòåì.

Ñóá’ºêòàìè ãëîáàë³çàö³¿ âèñòóïàþòü íàñàìïåðåä: à) ì³æíàðîäí³ ³íñòèòóö³¿, ùî óòâîðèëèñÿ ï³ñëÿ çàâåðøåííÿ Äðóãî¿

ñâ³òîâî¿ â³éíè: Ñâ³òîâèé áàíê, ̳æíàðîäíèé âàëþòíèé ôîíä, Ñâ³òîâà îðãàí³çàö³ÿ òîðã³âë³, Ñâ³òîâà îðãàí³çàö³ÿ ñòàíäàðòèçàö³¿;

á) óðÿäè îêðåìèõ äåðæàâ (ïåðåâàæíî ïðîìèñëîâî ðîçâèíóòèõ); Âåëèêà ñ³ìêà (G7);

â) òðàíñíàö³îíàëüí³ êîðïîðàö³¿ (ÒÍÊ). Ïðî ìàñøòàáè ì³æíàðîäíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ÒÍÊ ñâ³ä÷èòü çðîñòàííÿ â³ä-

íîøåííÿ çàðóá³æíèõ àêòèâ³â ÒÍÊ äî ñâ³òîâîãî âàëîâîãî ïðîäóêòó, ùî äîñÿãëî ð³âíÿ 57% ó äðóã³é ïîëîâèí³ 1990-õ ðîê³â. Ïåðøå ïîêîë³ííÿ ÒÍÊ ñòàíîâèëè ãîëîâíèì ÷èíîì òàê çâàí³ êîëîí³àëüíî-ñèðîâèíí³ ÒÍÊ.

Нова фінансова цивілізація

Сталий розвиток

114

Ó õîä³ Ïåðøî¿ ñâ³òîâî¿ â³éíè ³ â ïîâîºííèé ïåð³îä íàáðàëè ñèëó ÒÍÊ, ùî ñïåö³àë³çóâàëèñÿ íà âèðîáíèöòâ³ îçáðîºíü. Òîä³ ÒÍÊ ùå íå çä³éñíþâàëè ³ñòîòíîãî âïëèâó íà ñâ³òîâó åêîíîì³êó. Çàãàëüíà ê³ëüê³ñòü ÒÍÊ äî ïî÷àòêó 40-õ ðîê³â ÕÕ ñòîë³òòÿ íå ïåðåâèùóâàëà 300.

Ñïðàâæí³é áóì ðîñòó ÒÍÊ â³äáóâñÿ â îñòàíí³ 30 ðîê³â. Òàê, ÿêùî 1970 ðîêó áóëî çàðåºñòðîâàíî ò³ëüêè ñ³ì òèñÿ÷ ïîä³áíèõ ô³ðì, òî 2005-ãî– áëèçüêî 60 òèñÿ÷, à ê³ëüê³ñòü ¿õí³õ çàêîðäîííèõ ô³ë³é ñòàíîâèòü 450 òèñÿ÷, îáñÿã ïðîäàæó – 9,5 òðëí äîë. ÑØÀ. ²ç 500 íàéìîãóòí³øèõ ÒÍÊ 85 êîíòðîëþþòü 70% óñ³õ çàêîðäîííèõ ³íâåñòèö³é. Çàãàëîì, â îñòàííº äåñÿòèð³÷÷ÿ 500 íàéá³ëüøèõ ÒÍÊ ðåàë³çóþòü:

80% óñ³º¿ âèãîòîâëåíî¿ ïðîäóêö³¿ åëåêòðîí³êè ³ õ³ì³¿; 95% – ôàðìàöåâòèêè; 76% – ïðîäóêö³¿ ìàøèíîáóäóâàííÿ.

Çà ïðîãíîçàìè çàõ³äíèõ åêîíîì³ñò³â, ó íàéáëèæ÷³ ðîêè ó ñâ³òîâîìó ãîñïîäàðñòâ³ âñòàíîâèòüñÿ ìîíîïîëüíå ïàíóâàííÿ 400–500 ÒÍÊ. Ïðè÷îìó 300 ³ç íèõ áóäóòü ðîçïîðÿäæàòèñÿ 75% âàëîâîãî ïðîìèñëîâîãî ïðîäóêòó ñâ³òó.

Îñíîâíà ÷àñòèíà ì³æíàðîäíèõ êîìïàí³é çîñåðåäæåíà ó ÑØÀ, ßïîí³¿ ³ êðà¿íàõ ªÑ.

Çâàæàþ÷è íà ïîä³áí³ ãëîáàëüí³ ìàñøòàáè ä³ÿëüíîñò³, ìîæíà ïðè-ïóñòèòè, ùî ÒÍÊ íå ëèøå ôîðìóþòü ì³æíàðîäí³ âèðîáíè÷³, íàóêîâî-òåõ-í³÷í³ çâ’ÿçêè ³ ñï³âðîá³òíèöòâî, à é âèñòóïàþòü îñíîâíèìè ñóá’ºêòàìè ò³í³çàö³¿ ì³æíàðîäíî¿ åêîíîì³êè.

Äî òàêîãî âèñíîâêó ìîæíà ä³éòè, óðàõîâóþ÷è çíà÷íó ê³ëüê³ñòü âè-ïàäê³â íåäîáðîñîâ³ñíî¿ êîíêóðåíö³¿, íåäîñòàòíþ ïðîçîð³ñòü âíóòð³øíüî êîðïîðàòèâíîãî ðóõó, ôàêòîð³â âèðîáíèöòâà ³ ïðîäóêò³â ïðàö³, ùî äຠìîæëèâ³ñòü ïðèõîâóâàòè ïåâíó ÷àñòèíó ïðèáóòêó, îäåðæàíó ó êðà¿í³ ïå-ðåáóâàííÿ äî÷³ðíüî¿ êîìïàí³¿.

Ðîçøèðåííÿ îáñÿã³â ³ âèä³â åêîíîì³÷íî¿ ñï³âïðàö³ íà ì³æíàðîäíîìó ð³âí³ º îá’ºêòèâíèì íàñë³äêîì ³íòåíñèô³êàö³¿ ì³æíàðîäíîãî ñï³âðîá³ò-íèöòâà çà îñòàíí³ ðîêè. ßêùî íàïðèê³íö³ Õ²Õ – íà ïî÷àòêó ÕÕ ñòîë³òü ì³æíàðîäí³ åêîíîì³÷í³ â³äíîñèíè îáìåæóâàëèñÿ ì³æíàðîäíîþ òîðã³âëåþ òà îêðåìèìè âèäàìè ô³íàíñîâèõ òðàíñàêö³é ³ òåðì³í çä³éñíåííÿ òàêèõ îïåðàö³é ñòàíîâèâ ê³ëüêà òèæí³â, à òî é ì³ñÿö³â, òî ó äðóã³é ïîëîâèí³ ÕÕ ñòîë³òòÿ ñïîñòåð³ãàºòüñÿ íå ëèøå ïðèñêîðåííÿ öèêëó (ãðîø³ – òîâàð – ãðîø³) ³ ðîçøèðåííÿ ñòðóêòóðè ì³æíàðîäíîãî ñï³âðîá³òíèöòâà, à é ³ñòîòíî ñêîðî÷óþòüñÿ ÷àñîâ³ òåðì³íè çä³éñíåííÿ îïåðàö³é (äî ê³ëüêîõ ãîäèí, à òî é õâèëèí).

Ãîëîâíèì ãðàâöåì ãëîáàë³çàö³éíî¿ åêîíîì³÷íî¿ ñèñòåìè º ÑØÀ (10% îáñÿã³â ñâ³òîâîãî âàëîâîãî ïðîäóêòó).

Ñèòóàö³ÿ ó ñâ³òîâ³é åêîíîì³ö³ ïîñò³éíî çì³íþºòüñÿ, à â îñòàíí³ äå-ñÿòèð³÷÷ÿ òåìïè öèõ çì³í ïîñò³éíî çðîñòàþòü.

Тема 7

Розділ ІІ

115

Åêîíîì³÷íà ñêëàäîâà ñòàëîãî ðîçâèòêóÊîíöåïö³ÿ ñòàëîãî ðîçâèòêó. Íàïðèê³íö³ ÕÕ ñòîë³òòÿ çáåðåæåííÿ

ñåðåäîâèùà ïðîæèâàííÿ ëþäèíè ñòàëî îäí³ºþ ç íàéâàæëèâ³øèõ ïðîáëåì ëþäñòâà. гçêå çðîñòàííÿ åêîëîã³÷íèõ ïðîáëåì íèí³ âëàñòèâå á³ëüøîñò³ êðà¿í ñâ³òó. Éîãî çóìîâèëè íèí³øí³é ð³âåíü íàóêîâî-òåõíîëîã³÷íîãî ïðîãðåñó ³ ñòð³ìêå çá³ëüøåííÿ íàñåëåííÿ íà çåìí³é êóë³, îñîáëèâî ó äðóã³é ïîëîâèí³ ÕÕ ñòîë³òòÿ. Òàê, çà 19 îñòàíí³õ ñòîë³òü ê³ëüê³ñòü íàñåëåííÿ çðîñëà ëèøå äî 1,7 ìëðä îñ³á, òîä³ ÿê çà 1900–2000 ðîêè öå ÷èñëî çá³ëüøè-ëîñÿ äî 6 ìëðä, òîáòî â ñåðåäíüîìó çà ð³ê âîíî çðîñòàëî íà 56–57 ìëí îñ³á. Íàóêîâèé ïðîãíîç ïåðåäáà÷ຠïîäàëüøå çðîñòàííÿ ÷èñåëüíîñò³ íàñåëåííÿ 2015 ðîêó äî 7,27–7,92 ìëðä îñ³á.

Ç öèõ ïðè÷èí äëÿ áàãàòüîõ êðà¿í ñâ³òó õàðàêòåðíèì áóâ áóðõëèâèé ðîçâèòîê ïðîìèñëîâîãî ³ ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêîãî âèðîáíèöòâà, áóä³âíèö-òâà, òðàíñïîðòó, ñôåðè ïîñëóã. Öå, ó ñâîþ ÷åðãó, ñóïðîâîäæóâàëîñÿ, ïî-ïåð øå, âèíèêíåííÿì âåëèêèõ ì³ñò, ì³ñüêèõ àãëîìåðàö³é ³ òåõíîïîë³ñ³â ç ÿêîñòÿìè, íå âëàñòèâèìè ïðèðîäíîìó ñåðåäîâèùó, à ïî-äðóãå, âèìàãàëî çàëó÷åííÿ ó âèðîáíèöòâî äîäàòêîâî¿ ê³ëüêîñò³ ðåñóðñ³â. Íàñë³äêîì öüîãî ñòàëî ñêîðî÷åííÿ îêðåìèõ æèòòºâî âàæëèâèõ ðåñóðñ³â – ë³ñîâèõ, çåìåëüíèõ ³ âîäíèõ, à òàêîæ íàäì³ðíå çàáðóäíåííÿ äîâê³ëëÿ â áàãàòüîõ ðåã³îíàõ çåìë³. Äî ê³íöÿ ÕÕ ñòîë³òòÿ âñ³ êîìïîíåíòè á³îñôåðè çàçíàëè ò³ºþ ÷è ³íøîþ ì³ðîþ âïëèâó ëþäèíè. Ñòàëèñÿ ïîì³òí³ çì³íè â ðåëüºô³, ñïðè÷èíåí³ ã³ðíè÷îðóäíîþ ïðîìèñëîâ³ñòþ, ì³ñòîáóä³âíèöòâîì, ³íòåíñèô³êàö³ºþ ñ³ëü-ñüêî ãîñïîäàðñüêîãî âèðîáíèöòâà. Ãåîìîðôîëîãè íåð³äêî âèð³çíÿþòü, ïîðÿä ³ç ïðèðîäíèìè, àíòðîïîãåíí³ ôîðìè ðåëüºôó: êàð’ºðè, â³äâàëè, çàòîêè, êàíàëè òîùî. Ó ÕÕ ñòîë³òò³ çíà÷íî ïîñèëèâñÿ âïëèâ ëþäèíè íà êë³ìàò. ³í îáóìîâëåíèé çðîñòàííÿì ì³ñò, ³íòåíñèô³êàö³ºþ ïðîìèñëîâîãî âèðîáíèöòâà. Ó÷åí³ ïî÷àëè âèîêðåìëþâàòè ³ äîñë³äæóâàòè ñïåöèô³÷íèé ì³ñüêèé êë³ìàò. ϳñëÿ â³éíè â áàãàòüîõ êðà¿íàõ âåëîñÿ âåëèêå ã³äðîáóä³âíèöòâî, âèíèêëè øòó÷í³ âîäîñõîâèùà, ÿê³ òåïåð çíà÷íîþ ì³ðîþ âïëèâàþòü íà äîâê³ëëÿ. Óíàñë³äîê ëþäñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ ñêîðî÷óþòüñÿ ïðèðîäí³ çàïàñè ðîäþ÷èõ çåìåëü, ïð³ñíî¿ âîäè, ë³ñîâèõ ìàñèâ³â, ðîñëèííîãî ³ òâàðèííîãî ñâ³òó.

Îñîáëèâî çàãðîçëèâà ñèòóàö³ÿ ñêëàëàñÿ â åêñïëóàòàö³¿ ì³íåðàëüíî-ñè ðîâèííèõ ðîäîâèù, ïåðåäóñ³ì ó âèäîáóòêó ïàëèâíî-åíåðãåòè÷íèõ ðå-ñóð ñ³â (êàì’ÿíîãî âóã³ëëÿ, íàôòè ³ ãàçó). Âè÷åðïí³ñòü ³ íåâ³äíîâëþ âàëü-í³ñòü öèõ ðåñóðñ³â óñå á³ëüøîþ ì³ðîþ ñòຠçàãðîçîþ äëÿ ëþäñòâà. ¯õí³õ çàïàñ³â ó íàäðàõ çà íèí³øíüîãî ð³âíÿ ñïîæèâàííÿ çàëèøèëîñü íà 50–200 ðîê³â. ßêà ìîæëèâà â³äïîâ³äü íà öåé ãëîáàëüíèé âèêëèê? Ñó÷àñí³ åêîëîã³÷í³ ïðîáëåìè ïîðîäæåí³ ïåðø çà âñå íàóêîâî-òåõíîëîã³÷íèì ïðî-ãðåñîì, îñîáëèâî íàóêîâî-òåõí³÷íîþ ðåâîëþö³ºþ ÕÕ ñòîë³òòÿ, ÿêà òðèâຠé äîñ³. Ïðèðîäíî, ùî â ¿õ ðîçâ’ÿçàíí³ âèð³øàëüíà ðîëü íàëåæàòèìå íàóö³ òà íîâèì òåõíîëîã³ÿì. Íîâ³òí³ äîñÿãíåííÿ ó ö³é ñôåð³ ïîðîäæóþòü ðåàëüí³ íà䳿 íà çáåðåæåííÿ çäîðîâîãî äëÿ ëþäèíè æèòòºâîãî ñåðåäîâèùà. Ïî-äðóãå, â îñòàíí³ ðîêè ñïîñòåð³ãàºòüñÿ ñïàä òåìï³â òà îáñÿã³â ïðèðîñòó

Сталий розвиток

Нова фінансова цивілізація

116

íàñåëåííÿ, îñîáëèâî â òàê çâàíèõ ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ. Äî íèõ ñë³ä â³ä-íåñòè é Óêðà¿íó, äå â ñèëó ö³ëî¿ íèçêè íåãàòèâíèõ ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íèõ òðàíñôîðìàö³é ïðèð³ñò íàñåëåííÿ íå ò³ëüêè ïðèïèíèâñÿ, à é çà 10 ïîïå-ðåäí³õ ðîê³â âîíî ñêîðîòèëîñÿ íà 4,5 ìëí ÷îëîâ³ê.

Ïðîòå ïîðÿä ç öèì ö³ëêîì çàêîíîì³ðíî â³äáóâàºòüñÿ çðîñòàííÿ ïîòðåá óñüîãî ëþäñòâà, ïîñèëþºòüñÿ ïðàãíåííÿ äî ï³äâèùåííÿ äîáðîáóòó íàñåëåííÿ âñ³õ êðà¿í ñâ³òó. Ò³ êðà¿íè, ùî äîñÿãëè âèñîêîãî ð³âíÿ æèòòÿ, ïðîäîâæóþòü íàðîùóâàòè ñïîæèâàííÿ òîâàð³â ³ ïîñëóã, ³íø³ – ïðàãíóòü ïîäîëàòè àáî æ ñêîðîòèòè ïð³ðâó, ÿêà â³ää³ëÿº ¿õ â³ä áàãàòèõ. À öå íåìè-íó÷å ñóïðîâîäæóºòüñÿ çá³ëüøåííÿì âèêîðèñòàííÿ ïðèðîäíèõ ðåñóðñ³â, ïî-äàëü øèì çàáðóäíåííÿì íàâêîëèøíüîãî ñåðåäîâèùà. Îñòàííº º îäíàêîâî íå áåçïå÷íèì äëÿ íàñåëåííÿ áàãàòèõ ³ á³äíèõ êðà¿í ñâ³òó, áî æèòòºâèé ïðîñ ò³ð ó íèõ ñï³ëüíèé – îäíà ïëàíåòà. Öå ñâîãî ðîäó îäèí ÷îâåí, ó ÿêîìó ðîçì³ùóºòüñÿ íà ñüîãîäí³ ïîíàä 7 ìëðä ëþäåé.

ßêèé æå âèõ³ä ç öüîãî, íà ïåðøèé ïîãëÿä, áåçâèõ³äíîãî ñòàíîâèùà?³äïîâ³äàþ÷è íà öå çàïèòàííÿ, òðåáà ñêàçàòè, ùî ñâ³òîâà ñï³ëüíîòà

âæå òðèâàëèé ÷àñ ïåðåéìàºòüñÿ ö³ºþ ïðîáëåìîþ.  îñòàíí³é òðåòèí³ ÕÕ ñòîë³òòÿ ñôîðìóâàëàñÿ ³ 1992 ðîêó áóëà îô³ö³éíî ïðîãîëîøåíà Âñå-ñâ³òíüîþ êîíôåðåíö³ºþ ãëàâ äåðæàâ ³ óðÿä³â ó гî-äå-Æàíåéðî ³äåÿ ñòàëîãî ðîçâèòêó, ÿêà ïåðåäáà÷àº, ç îäíîãî áîêó, âèð³âíþâàííÿ ð³âíÿ æèòòÿ íàñå-ëåííÿ ð³çíèõ êðà¿í ³ éîãî ïîäàëüøå çðîñòàííÿ, à ç äðóãîãî áîêó – ñêîðî-÷åííÿ ñïîæèâàííÿ ïðèðîäíèõ ðåñóðñ³â òà ¿õ â³äòâîðåííÿ, îñîáëèâî öå ñòîñóºòüñÿ íåâ³äíîâëþâàëüíèõ ïðèðîäíèõ ðå÷îâèí. Î÷åâèäíî, òóò ïîòð³á-í³ íåîðäèíàðí³ ð³øåííÿ. Á³äíèì êðà¿íàì òðåáà íàçäîãàíÿòè áàãàòèõ, íå êðîêóþ÷è ñë³ä ó ñë³ä, ùî íåìèíó÷å ïîâ’ÿçàíî ç õèæàöüêîþ åêñïëóàòàö³ºþ ïðèðîäíèõ áàãàòñòâ, à ä³ÿòè òàê áè ìîâèòè «íàâïåðåéìè». Áàãàòèì êðà¿-íàì, ñïèðàþ÷èñü íà âæå íîâ³ çäîáóòêè íàóêè, íàëåæèòü ñêîðî÷óâàòè ñïîæè âàííÿ ïðèðîäíèõ ðåñóðñ³â, ïåðø çà âñå íåâ³äíîâëþâàëüíèõ, ïåðå-õîäèòè íà ³íø³ âèäè ìàòåð³àë³â òà åíåð㳿, ïîâñþäíî íà ïëàíåò³ ïîøèðþ-âàòè ïðîãðåñèâí³ ðåñóðñîíåì³ñòê³ áåçâ³äõ³äí³ òåõíîëî㳿 ³, çðåøòîþ, óñ³ì ñâ³òîì ïðèïèíèòè çàáðóäíåííÿ äîâê³ëëÿ òà çàáåçïå÷èòè éîãî ÿê³ñíå â³äòâîðåííÿ.

Îòæå, ï³ä ñòàëèì ðîçâèòêîì ðîçóì³þòü òàêó ìîäåëü ñîö³àëüíî-åêî-íîì³÷íîãî ðîçâèòêó, çà ÿêî¿ äîñÿãàºòüñÿ çàäîâîëåííÿ æèòòºâèõ ïîòðåá íèí³øíüîãî ïîêîë³ííÿ ëþäåé áåç òîãî, ùîá ìàéáóòí³ ïîêîë³ííÿ áóëè ïîçáàâëåí³ òàêî¿ ìîæëèâîñò³ ÷åðåç âè÷åðïàííÿ ïðèðîäíèõ ðåñóðñ³â ³ äå ãðà-äàö³þ íàâêîëèøíüîãî ñåðåäîâèùà. Ñàìå öå ïîíÿòòÿ ñòàëî îñíîâîþ âèçíà-÷åííÿ, ïðåäñòàâëåíîãî íà êîíôåðåíö³¿ ÎÎÍ ç íàâêîëèøíüîãî ñåðåäîâèùà òà ðîçâèòêó â гî-äå-Æàíåéðî. Êîíöåïö³ÿ ñòàëîãî ðîçâèòêó ç’ÿâèëàñÿ â ðåçóëüòàò³ îá’ºäíàííÿ òðüîõ îñíîâíèõ ïîãëÿä³â: åêîíîì³÷íîãî, ñîö³àëüíîãî òà åêîëîã³÷íîãî. Òîìó çäåá³ëüøîãî ñòàëèé ðîçâèòîê ðîçãëÿäàþòü ÿê ïî-íÿòòÿ, îñíîâíèìè ñêëàäîâèìè ÿêîãî º åêîíîì³÷íà, ñîö³àëüíà ³ åêîëîã³÷íà êîìïîíåíòè.

Тема 7

Розділ ІІ

117

ϳä åêîíîì³÷íîþ ñêëàäîâîþ ðîçóì³þòü îïòèìàëüíå âèêîðèñòàííÿ ïðèðîäíèõ ðåñóðñ³â ³ âèêîðèñòàííÿ åêîëîã³÷íèõ òåõíîëîã³é, âêëþ÷àþ÷è âèäîáóòîê ³ ïåðåðîáêó ñèðîâèíè, ñòâîðåííÿ åêîëîã³÷íî ïðèéíÿòíî¿ ïðî-äóêö³¿, ì³í³ì³çàö³þ, ïåðåðîáêó ³ çíèùåííÿ â³äõîä³â. Ñîö³àëüíà ñêëàäîâà ñòàëîãî ðîçâèòêó îð³ºíòîâàíà íà ëþäèíó ³ ñïðÿìîâàíà íà çáåðåæåííÿ ñòà-á³ëüíîñò³ ñîö³àëüíèõ ³ êóëüòóðíèõ ñèñòåì, ó òîìó ÷èñë³ íà ñêîðî÷åííÿ ÷èñëà ðóéí³âíèõ êîíôë³êò³â ì³æ ëþäüìè. Âàæëèâèì àñïåêòîì öüîãî ï³äõîäó º ñïðàâåäëèâèé ðîçïîä³ë áëàã. Áàæàíî òàêîæ çáåðåæåííÿ êóëüòóðíîãî êàï³òàëó ³ ð³çíîìàí³òòÿ ó ãëîáàëüíèõ ìàñøòàáàõ.

Åêîíîì³ÿ ðåñóðñ³â. Áåç àêòèâíîãî âòðó÷àííÿ äåðæàâè â óïðàâë³ííÿ åêîíîì³êîþ, áåç ÷³òêî¿ îð³ºíòàö³¿ íà ö³ë³ ñòàá³ëüíîãî ðîçâèòêó íåìîæëèâî åôåêòèâíî ðåàë³çîâóâàòè ïðèíöèïè íîâî¿ öèâ³ë³çàö³éíî¿ ìîäåë³ ñòàëîãî ðîçâèòêó. Åêîíîì³÷íà ôóíêö³ÿ ïðàâà ìຠïðèíöèïîâó â³äì³íí³ñòü â³ä óñ³õ ³íøèõ ôóíêö³é – ïîë³òè÷íî¿, êóëüòóðíî¿, âèõîâíî¿.

Ç ïîñèëåííÿì ðîë³ åêîíîì³÷íî¿ ôóíêö³¿ ìîæíà âåñ òè ìîâó, ìàáóòü, ïðî áåç ïðå öåäåíòíå ïîºäíàííÿ çàêîí³â ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà ³ çàêîí³â åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó. Ïðè÷îìó òàêå ïîºäíàííÿ, êîòðå çíàéøëî á ñâîº â³äáèòòÿ â þðèäè÷íèõ çàêîíàõ ³ åêîíîì³êî-ïðàâîâèõ íîðìàõ. À öå ìîæëèâî ò³ëüêè â òîìó ðàç³, ÿêùî, ó ïðèíöèï³, ìîæëèâî ïîºäíàòè çàêîíè ðîçâèòêó ñóñï³ëüñòâà ³ åêîíîì³êè ó ïðîöåñ³ ¿õ âçàºìî䳿. ßêùî æ öå íåìîæëèâî, òî ïîñòàíîâêà ïèòàííÿ ïðî ¿õ â³äáèòòÿ â åêîíîì³êî-ïðàâîâèõ íîðìàõ ³ çàêîíàõ âèÿâëÿºòüñÿ íåäîö³ëüíîþ.

ßêùî ìè îáèðàºìî çà îñíîâó ïåðåõîäó äî ìîäåë³ ñòàá³ëüíîãî ðîçâèòêó çáåðåæåííÿ åêîíîì³÷íîãî ðåñóðñó, òî ñóñï³ëüñòâî ïîâèííî îðãàí³÷íî âïè-ñóâàòèñÿ â åêîíîì³÷í³ öèêëè ³ çàêîíîì³ðíîñò³ òà íàïðàâëÿòè ñâîþ åêî-íîì³÷íó ä³ÿëüí³ñòü íà çàîùàäëèâó ðåñóðñíó ñòàá³ë³çàö³þ íàâêîëèøíüîãî ñåðåäîâèùà. Öå – âàð³àíò ï³äêîðåííÿ çàêîí³â ñóñï³ëüíîãî ðîçâèòêó çàêîíàì åêîíîì³êè, ³ â³í ïîâèíåí áóòè â³äáèòèé â åêîíîì³êî-ïðàâîâèõ íîðìàõ. Òðåáà ìàòè íà óâàç³, ùî öåé âàð³àíò ïîòðåáóº äóæå ñóâîðèõ þðèäè÷íèõ íîðì ³ íàâðÿä ÷è áóäå ðåàë³çîâàíèé íà ïî÷àòêîâîìó åòàï³ ïåðåõîäó äî ñòàá³ëüíîãî ðîçâèòêó. Àäæå çä³éñíèòè ð³çêèé ñòðèáîê â åêîíîì³êî-ïðàâîâèõ íîðìàõ â³ä «ñóòî åêîíîì³÷íèõ» äî «ñóòî ñóñï³ëüíèõ» íå º ìîæëèâèì ç ïðàêòè÷íîãî ïîãëÿäó.

Ðàçîì ç òèì íà â³òü ó õîä³ ïî-ïå ðåäí³õ ïðî öå ñ³âðîçâèòêó ñóñ ï³ëü -ñòâà, ùî õà ðàê-òåðè çóâà ëè ñÿ ìî-äåëëþ íåñò³é êîãî ðîçâèò êó, âè íè-êàëè äå ÿê³ ñèíåð-ãåòè÷í³ íàïðÿìè,

Сталий розвиток

Нова фінансова цивілізація

118

ÿê³ ìîæíà áóëî âïèñàòè â ìîäåëü ñòàá³ëüíîãî ðîçâèòêó. Òîìó íîâèé âàð³-àíò åêîíîì³êî-ïðàâîâèõ íîðì áóäå îð³ºíòî âàíèé íà öåé òèï ñèíåðãå -òè÷íèõ ñîö³îëîã³÷íèõ çàêîíîì³ðíîñòåé.

Ðåàë³çóþ÷è åêîíîì³÷íó ôóíêö³þ ïðàâà, âàæëèâî ïî÷àòè ïåðåõ³ä â³ä ñóòî ñîö³àëüíèõ ïðàâîâèõ íîðì äî ñîö³àëüíî-åêîíîì³÷íèõ, ÿê³ äåäàë³ á³ëüøå âðàõîâóþòü çàêîíîì³ðíîñò³ ðîçâèòêó ðèíêó. Ïðè öüîìó ïîòð³áíî çàçíà÷èòè, ùî çàêîíè ðîçâèòêó ðèíêó – âñå, ùî äîñ³ áóëî ïðåäìåòîì íàóê ïðî åêîíîì³êó, – ñòàþòü áàçîþ ïðàâîâîãî ðåãóëþâàííÿ ò³ëüêè â ðàç³ ¿õ âêëþ÷åííÿ â ñèñòåìó ñóñï³ëüíèõ â³äíîñèí, ó ñèñòåìó ëþäñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³.

Çâ³äñè âèïëèâàþòü ³ îáîâ’ÿçêè äåðæàâ: çáåð³ãàòè ³ âèêîðèñòîâóâàòè ðåñóðñíå ñåðåäîâèùå â ³íòåðåñàõ åêî-

íîì³÷íîãî çèñêó; ï³äòðèìóâàòè ðèíîê ³ ðèíêîâ³ ïðîöåñè, ïîòð³áí³ äëÿ ôóíêö³î íó-

âàííÿ ñîö³óìó, îáåð³ãàòè ðèíêîâå ðîçìà¿òòÿ ³ êîíêóðåíö³þ, äî òðè -ìóâàòèñÿ ïðèíöèï³â çáåðåæåííÿ ìàêñèìàëüíî¿ ñò³éêîñò³ ïðîäóê-òèâíîñò³ òà åôåêòèâíîñò³ ï³ä ÷àñ âèêîðèñòàííÿ ðåñóðñ³â ³ ¿õí³õ ñèñòåì;

óñòàíîâëþâàòè â³äïîâ³äí³ íîðìè ðèíêîâî¿ âçàºìî䳿, çä³éñíþâàòè ìîí³òîðèíã çì³í ÿêîñò³ ðèíêîâîãî ñåðåäîâèùà, à òàêîæ ïóáë³êó-âàòè âñ³ äàí³ ùîäî öüîãî.

Âàðòî çàóâàæèòè ïðî äîö³ëüí³ñòü ïåðåîñìèñëåííÿ ðîçãëÿíóòèõ àñïåê-ò³â êîíöåïö³¿ ñòàëîãî ðîçâèòêó â êîíòåêñò³ ïðîöåñ³â ãëîáàë³çàö³¿, çîêðåìà ñòðàòèô³êàö³¿ êðà¿í íà êðà¿íè «çîëîòîãî ì³ëüÿðäà», ò³, ùî ðîçâèâàþòüñÿ, íàääåðæàâè òîùî.

«Çåëåíà åêîíîì³êà». Çà îñòàíí³ ê³ëüêà ðîê³â ñâ³òîì ïðîêîòèëàñü íèçêà êðèç â³ä ïðîäóêòîâî¿ òà ïàëèâíî¿ äî êë³ìàòè÷íî¿ ³ ô³íàíñîâî¿.  îñòàíí³ ê³ëüêà äåêàä 60 â³äñîòê³â ñâ³òîâèõ åêîñèñòåì çàçíàëè äåãðàäàö³¿, ð³âåíü âèêèä³â âóãëåöåâîãî ãàçó äîñÿã 40 â³äñîòê³â, ñïîñòåð³ãàºòüñÿ çíà÷-íèé äåô³öèò âîäíèõ ðåñóðñ³â, ì³ëüÿðä ëþäåé ãîëîäóº, ³íøèé ì³ëüÿðä ñòðàæäຠâ³ä íàäì³ðíîãî õàð÷óâàííÿ ³ ñóïóòí³õ çàõâîðþâàíü, êîæíà ÷åòâåðòà ëþäèíà ó êðà¿íàõ, ùî ðîçâèâàþòüñÿ, æèâå ïîçà ìåæåþ á³äíîñò³, äâà ì³ëüÿðäè ëþäåé æèâóòü ìåíø í³æ íà äâà äîëàðè íà äåíü.

Ó â³äïîâ³äü íà ô³íàíñîâó òà åêîíîì³÷íó êðèçó Åêîëîã³÷íà ïðîãðàìà ÎÎÍ (ÞÍÅÏ) 2008 ðîêó îãîëîñèëà ïåðåõ³ä äî «çåëåíî¿ åêîíîì³êè», ÿêà ïîâèííà ñïðèÿòè â³äíîâëåííþ ñâ³òîâî¿ åêîíîì³êè ³ çá³ëüøåííþ çàéíÿ-òîñò³ íàñåëåííÿ, îäíî÷àñíî ïðèñêîðåííþ áîðîòüáè ç³ çì³íîþ êë³ìàòó, äå-ãðàäàö³ºþ íàâêîëèøíüîãî ñåðåäîâèùà ³ á³äí³ñòþ. ÞÍÅÏ çàêëèêຠçâåð-íóòè ìàêñèìàëüíó óâàãó íà ï’ÿòü íàéâàæëèâ³øèõ íàïðÿì³â:

åíåðãîåôåêòèâí³ñòü áóä³âíèöòâà; ïåðåõ³ä äî ïîíîâëþâàíèõ äæåðåë åíåð㳿, âêëþ÷àþ÷è åíåðã³þ

â³òðó, ñîíöÿ, ãåîòåðìàëüíó òà á³îìàñó; ñòàëèé ðîçâèòîê òðàíñïîðòó; åêîëîã³÷íà ³íôðàñòðóêòóðà ïëàíåòè, ó òîìó ÷èñë³ ïð³ñíèõ âîä,

ë³ñ³â, ´ðóíò³â ³ êîðàëîâèõ ðèô³â;

Тема 7

Розділ ІІ

119

ðîçâèòîê ñòàëîãî ñ³ëüñüêîãî ãîñïîäàðñòâà, ó òîìó ÷èñë³ îðãàí³÷-íîãî âèðîáíèöòâà.

Ïåðåõ³ä äî «çåëåíî¿ åêîíîì³êè» ìîæíà ðîçãëÿäàòè ÿê øëÿõ äî ñòà-ëîãî ðîçâèòêó. Ñòàëèé ðîçâèòîê ïåðåäáà÷ຠçì³öíåííÿ éîãî òðüîõ âçàºìî-ïîâ’ÿçàíèõ ³ âçàºìîäîïîâíþâàëüíèõ ôàêòîð³â: îõîðîíà íàâêî ëèøíüîãî ñåðåäîâèùà, ñîö³àëüíèé ðîçâèòîê òà åêîíîì³÷íèé.

Âîäíî÷àñ «çåëåíà åêî íîì³êà» òà ñòàëå âèðîáíèöòâî ³ ñïîæèâàííÿ ÿâëÿ þòü ñîáîþ äâà áîêè îäí³º¿ ìåäàë³. Âîíè ìàþòü îäíàêîâ³ ö³ë³ ñïðèÿííÿ ñòàëîìó ðîçâèòêîâ³, ùî îõîï ëþº ìàêðî- ³ ì³êðîåêîíîì³÷í³ àñïåêòè äåð-æàâ íî¿ ïîë³òèêè, ðåãóëþâàííÿ ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ òà ñîö³àëüíî¿ ïîâå ä³íêè. Ñòàëå ñïîæèâàííÿ ³ âèðîáíèöòâî, â îñíîâíîìó, ñïðÿìîâàí³ íà ï³äâèùåííÿ åôåêòèâíîñò³ âèêîðèñòàííÿ ðåñóðñ³â ó ïðîöåñ³ ¿õ âèðîáíèöòâà ³ ñïîæèâàííÿ.

Îö³íþâàòè ïåðåõ³ä äî «çåëåíî¿ åêîíîì³êè» ìîæíà çà ê³ëüêîìà ïîêàç-íèêàìè, ÿê³ óìîâíî ìîæíà ïîä³ëèòè íà òàê³ ãðóïè:

åêîíîì³÷í³ ïîêàçíèêè: ÷àñòêà ³íâåñòèö³é àáî âèðîáíèöòâà ³ çàéíÿ òîñò³ â ñåêòîðàõ, ÿê³ â³äïîâ³äàþòü «ñòàëèì» ñòàíäàðòàì, ÿê, íàïðèêëàä, «çåëåíèé» ÂÂÏ;

åêîëîã³÷í³: åôåêòèâí³ñòü âèêîðèñòàííÿ ðåñóðñ³â, ³íòåíñèâí³ñòü çà -áðóä íåííÿ íà ãàëóçåâîìó ÷è ñâ³òîâîìó ð³âí³, íàïðèêëàä, âè êî ðèñ- òàí íÿ åíåð㳿 (â³äíîñíî ÂÂÏ) àáî âèêîðèñòàííÿ âîäè (â³äíîñíî ÂÂÏ);

ñóêóïí³ ïîêàçíèêè ïðîãðåñó ³ áëàãîïîëó÷÷ÿ.ÞÍÅÏ òà ³íø³ ì³æíàðîäí³ îðãàí³çàö³¿, ÿê³ ï³äòðèìàëè ³í³ö³àòèâó,

ïðîïîíóþòü ³íâåñòóâàòè äî 2% ñâ³òîâîãî ÂÂÏ (ùî ñòàíîâèòü áëèçüêî 1,3 òðèëüéîíà äîëàð³â íà ð³ê) â åêîëîã³çàö³þ åêîíîì³êè. Íèí³ ïðèáëèçíî òàêà æ ñóìà ñïðÿìîâóºòüñÿ íà ñóáñè䳿, ÿê³ ÷àñòî ñïðèÿþòü «íåñòàëîìó» âèêîðèñòàííþ ðåñóðñ³â ó òàêèõ ñåêòîðàõ, ÿê âèäîáóòîê ïàëèâà, ñ³ëüñüêå ãîñïîäàðñòâî, ðèáàëüñòâî òîùî.

Ïåðø çà âñå, ³íâåñòèö³¿ ìàþòü ñïðÿìîâóâàòèñü ó ñ³ëüñüêå ãîñïîäàðñòâî, àäæå æîäåí ³íøèé ñåêòîð åêîíîì³êè íå ïîâ’ÿçàíèé ç òàêîþ âåëèêîþ ê³ëüê³ñòþ àñïåêò³â «çåëåíî¿ åêîíîì³êè». Âîíî º ãîëîâíèì äæåðåëîì äîõîä³â äëÿ á³ëüøîñò³ íàñåëåííÿ ñâ³òó, çàáåçïå÷óº éîãî ïðîäîâîëüñòâîì ³ çàéìຠáëèçüêî 40% òåðèòîð³¿. Êð³ì òîãî, 70% ïèòíî¿ âîäè âèêîðèñòîâóºòüñÿ ñàìå äëÿ âåäåííÿ ñ³ëüñüêîãî ãîñïîäàðñòâà ³ º îäíèì ³ç íàéá³ëüøèõ äæåðåë âèêèä³â ïàðíèêîâèõ ãàç³â.

Ñó÷àñíå ñ³ëüñüêå ãîñïîäàðñòâî çàâäຠçíà÷íî¿ øêîäè íàâêîëèøíüîìó ñåðåäîâèùó ³ ïðèçâîäèòü äî åðî糿, çàáîëî÷óâàííÿ òà çàñîëåíîñò³ ´ðóíò³â, çàáðóäíåííÿ ´ðóíò³â ³ âîäè.

Åêîëîã³çàö³ÿ ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêîãî ñåêòîðó åêîíîì³êè âèìàãຠçó-ñèëü ÿê äëÿ ï³äâèùåííÿ ïðîäîâîëü÷î¿ ïðîäóêòèâíîñò³, òàê ³ äëÿ ïîë³ï-øåííÿ åêîëîã³÷íî¿ òà åêîíîì³÷íî¿ åôåêòèâíîñò³ âèêîðèñòàííÿ ðåñóðñ³â ó ïðîöåñ³ âèðîáíèöòâà, ïåðåðîáêè ³ ñïîæèâàííÿ (ëàíöþãîâèé ï³äõ³ä). Ïðè çàñòîñóâàíí³ åêîñèñòåìíîãî ï³äõîäó äëÿ ñ³ëüñüêîãî, ë³ñîâîãî òà ðèáíîãî ãîñïîäàðñòâà öåé ñåêòîð ì³ã áè íàäàòè á³ëüøå åêîëîã³÷íèõ òîâàð³â ³

Сталий розвиток

Нова фінансова цивілізація

120

ïîñëóã, àí³æ áóäü-ÿêèé ³íøèé, çàáåçïå÷óþ÷è ïðè öüîìó çàñîáàìè õàð÷ó-âàííÿ òà ³ñíóâàííÿ á³ëüø³ñòü íàñåëåííÿ, – ³ òàêèì ÷èíîì çàáåçïå÷èòè ðåàëüíèé ïåðåõ³ä äî «çåëåíî¿ åêîíîì³êè». ßê ïðèêëàä, ùîðîêó 12 ì³ëüéî-í³â ãåêòàð³â (ïëîùà ïðèáëèçíî ðîçì³ðîì ³ç Ãðåö³ºþ ÷è Íåïàëîì) âòðà÷à-þòüñÿ ÷åðåç îïóñòåëþâàííÿ; íà ïëîù³ òàêîãî ðîçì³ðó ùîð³÷íî ìîæíà âèðîñòèòè 20 ìëí òîíí çåðíà ³ êîðì³â äëÿ çàáåçïå÷åííÿ ïðîäîâîëüñòâîì ïîíàä ø³ñòü ì³ëüéîí³â ÷îëîâ³ê.

Ùå îäíèì âàæëèâèì êðîêîì ìຠñòàòè ïîâåðíåííÿ äî òðàäèö³éíèõ ìåòîä³â âåäåííÿ ñ³ëüñüêîãî ãîñïîäàðñòâà â ã³ðñüê³é ì³ñöåâîñò³. Àäæå ãîðè ïîêðèâàþòü 24% ïîâåðõí³ ñóø³ Çåìë³ ³ º äîìîì äëÿ 12% íàñåëåííÿ ó ñâ³ò³, ùå 14% æèâå â áåçïîñåðåäí³é áëèçüêîñò³ â³ä ã³ð. Ïîâåðíåííÿ äî òðàäèö³éíèõ ìåòîä³â âåäåííÿ ñ³ëüñüêîãî ãîñïîäàðñòâà â ãîðàõ äຠá³ëüøèé åôåêò ó áîðîòüá³ ç á³äí³ñòþ, í³æ áóäü-ÿêèé ³íøèé ñåêòîð åêîíîì³êè.

Òàêèì åêîñèñòåìíèì ï³äõîäîì ìîæå áóòè ïåðåõ³ä äî îðãàí³÷íîãî ñ³ëüñüêîãî ãîñïîäàðñòâà. Éîãî ìîæíà ðîçãëÿäàòè íà ð³âí³ îñíîâíîãî íà-ïðÿìó â ïîë³òèö³ âñüîãî ñ³ëüñüêîãî ãîñïîäàðñòâà ÿê êëþ÷îâó ñòðàòåã³þ.

²². ÌÅÒÎÄÈ×ÍÈÉ ÁËÎÊ

Çàïèòàííÿ äëÿ àêòóàë³çàö³¿ çíàíü

1. Ùî òàêå ñóñï³ëüíî-åêîíîì³÷íèé ðîçâèòîê ëþäñòâà?2. ßê³ óìîâè íåîáõ³äí³ äëÿ åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó?

Îáãîâîðåííÿ òåìè óðîêóÎáãîâîð³òü ç ó÷íÿìè çàïèòàííÿ: ÷è çàìèñëþâàëèñÿ âè êîëè-íåáóäü ïðî ìàéáóòíº âñ³º¿ ïëàíåòè,

óñüîãî ëþäñòâà? ùî ÷åêຠíà âñ³õ íàñ ÷åðåç 20, 50 àáî 100 ðîê³â? ÿêèì âè óÿâëÿºòå ìàéáóòíº íàøî¿ ïëàíåòè?

Çàâäàííÿ. Çàïðîïîíóéòå ó÷íÿì íàìàëþâàòè ìàéáóòíº Çåìë³. ³äâå-ä³òü íà âèêîíàííÿ ìàëþíêà äî 5 õâèëèí, íàãîëîñèâøè íà òîìó, ùî âì³ííÿ ìàëþâàòè íå º âàæëèâèì, ãîëîâíå – öå ïåðåäàòè ³äåþ, à äëÿ öüîãî ìîæíà ñêîðèñòàòèñÿ áóäü-ÿêèìè óÿâíèìè ïîçíà÷êàìè. Çàïðîïîíóéòå ó÷íÿì ïðåäñòàâèòè ñâî¿ ìàëþíêè.

Ðîçïîä³ë³òü ìàëþíêè ó êëàñ³ â ïåâíîìó ïîðÿäêó: ç îäíîãî áîêó ðîçòàøóéòå ìàëþíêè, íà ÿêèõ áà÷åííÿ ìàéáóòíüîãî º íåãàòèâíèì, ç äðóãîãî – ò³, äå ïðåäñòàâëåíà ïîçèòèâíà êàðòèíà ìàéáóòíüîãî. Ïîñåðåäèí³ ðîçì³ùóéòå ò³, àâòîðè ÿêèõ ïðåäñòàâèëè îáèäâà âàð³àíòè ìàéáóòíüîãî.

Ïîñëóõàéòå âèñòóï 5–6 àâòîð³â ìàëþíê³â. Ïîñòàâòå ó÷íÿì çàïèòàííÿ: ÿêå âðàæåííÿ ñòâîðþþòü íà íèõ ö³ ìàëþíêè? ÿê³ äóìêè âèêëèêàëà öÿ ðîáîòà?

Тема 7

Розділ ІІ

121

Îáãîâîð³òü ó êëàñ³ òàê³ çàïèòàííÿ: ùî òàêå ñòàëèé ðîçâèòîê? ÷îãî â³í âèìàãຠâ³ä êîæíîãî ìåøêàíöÿ Çåìë³? ÿê ïîâ’ÿçàí³ åêîíîì³÷íèé ³ ñòàëèé ðîçâèòîê?

ϳäñóìîâóþ÷è öþ ÷àñòèíó óðîêó, ïîïðîñ³òü ó÷í³â ñêëàñòè ê³ëüêà ðå÷åíü, ÿê³ ïîÿñíþþòü, ÷îìó ó÷àñòü êîæíîãî º âàæëèâîþ äëÿ ïëàíåòè. Îáãîâîð³òü ðåçóëüòàòè ðîáîòè ç îäíîêëàñíèêàìè â çàãàëüíîìó êîë³.

Ó÷í³âñüêà êîíôåðåíö³ÿ «Ñòàëèé ðîçâèòîê ÿê êîíöåïö³ÿ âèæèâàííÿ ëþäñòâà»

Îá’ºäíàéòå ó÷í³â êëàñó â ï’ÿòü ãðóï. Êîæíà ãðóïà îòðèìóº çàâäàííÿ «Äàòè êîðîòêó õàðàêòåðèñòèêó ç ïðèêëàäàìè òà ïðåçåíòóâàòè íàïðàöüîâàí³ ìàòåð³àëè ïðî ïðèíöèïè, íà ÿêèõ ´ðóíòóºòüñÿ êîí-öåïö³ÿ ñòàëîãî ðîçâèòêó».Äëÿ äîâ³äêè: ïðèíöèïè, íà ÿêèõ ´ðóíòóºòüñÿ êîíöåïö³ÿ ñòàëîãî ðîçâèòêó:

1. Ëþäñòâî ä³éñíî ìîæå íàäàòè ðîçâèòêîâ³ ñòàëîãî ³ äîâãîòðèâàëîãî õàðàêòåðó, äëÿ òîãî ùîá â³í â³äïîâ³äàâ ïîòðåáàì ëþäåé, êîòð³ æèâóòü çàðàç, íå âòðà÷àþ÷è ïðè öüîìó ìîæëèâîñò³ ìàéáóòí³ì ïîêîë³ííÿì çàäîâîëüíÿòè ñâî¿ ïîòðåáè.

2. Îáìåæåííÿ, ÿê³ ³ñíóþòü ó ãàëóç³ åêñïëóàòàö³¿ ïðèðîäíèõ ðåñóðñ³â, â³äíîñí³. Âîíè ïîâ’ÿçàí³ ç³ ñó÷àñíèì ð³âíåì òåõí³êè ³ ñîö³àëüíî¿ îðãàí³çàö³¿, à òàêîæ ³ç çäàòí³ñòþ á³îñôåðè äî ñàìîâ³äíîâëåííÿ.

3. Ïîòð³áíî çàäîâîëüíèòè åëåìåíòàðí³ ïîòðåáè âñ³õ ëþäåé ³ âñ³ì íàäàòè ìîæëèâ³ñòü ðåàë³çóâàòè ñâî¿ íà䳿 íà áëàãîïîëó÷í³øå æèòòÿ. Áåç öüîãî ñòàëèé ³ äîâãîòðèâàëèé ðîçâèòîê ïðîñòî íåìîæëèâèé. Îäíà ç ãîëîâíèõ ïðè÷èí âèíèêíåííÿ åêîëîã³÷íèõ òà ³íøèõ êàòàñòðîô – çëèäí³, ÿê³ ñòàëè ó ñâ³ò³ çâè÷àéíèì ÿâèùåì.

4. Ïîòð³áíî íàëàãîäèòè ñòàí æèòòÿ òèõ, õòî êîðèñòóºòüñÿ íàäì³ðíèìè çàñîáàìè (ãðîøîâèìè ³ ìàòåð³àëüíèìè), ç åêîëîã³÷íèìè ìîæ-ëèâîñòÿìè ïëàíåòè, çîêðåìà â³äíîñíî âèêîðèñòàííÿ åíåð㳿.

5. Ðîçì³ðè ³ òåìïè ðîñòó íàñåëåííÿ ïîâèíí³ áóòè ïîãîäæåí³ ç âèðîáíè-÷èì ïîòåíö³àëîì ãëîáàëüíî¿ åêîñèñòåìè Çåìë³, ùî çì³íþºòüñÿ.

Çàïèòàííÿ ³ çàâäàííÿ äëÿ îáãîâîðåííÿ

1. ×è º ïèòàííÿ ñòàëîãî ðîçâèòêó àêòóàëüíèìè äëÿ Óêðà¿íè? ³äïîâ³äü àðãóìåíòóéòå.

2. ×è çìîæå ëþäñòâî â íàéáëèæ÷èé ÷àñ ïåðåéòè äî ñòàëîãî ðîçâèòêó? ×îìó?

Сталий розвиток

Нова фінансова цивілізація

122

ÑÏÈÑÎÊ ÂÈÊÎÐÈÑÒÀÍί ² ÐÅÊÎÌÅÍÄÎÂÀÍί ˲ÒÅÐÀÒÓÐÈ

1. Àðòóñ Ì. Ì. Ãðîø³ òà êðåäèò / Ì. Ì. Àðòóñ. – Ê. : Âèä-âî ªâðî-ïåéñüêîãî óí³âåðñèòåòó, 2010. – 166 ñ.

2. Áàíê³âñüêà ñèñòåìà [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2012. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://www.npblog.com.ua/index.php/ekonomika/bankivska-sistema.html.

3. Á³ðæ³ [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2011. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://www.business.esc.lviv.ua/birzhi.

4. Âàðëàìîâà Ò. Ï. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè / Ò. Ï. Âàðëàìîâà, Í. Á. Åð-ìàñîâà, Ì. À. Âàðëàìîâà. – Ì. : ÐÈÎÐ, 2010. – 126 ñ.

5. Âèäè ñòðàõóâàííÿ òà éîãî êëàñèô³êàö³¿ [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2006. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://pidruchniki.com/14170120/strahova_sprava/vidi_strahuvannya_yogo_klasifikatsiyi.

6. Ãàëü÷èíñüêèé À. Òåîð³ÿ ãðîøåé / À. Ãàëü÷èíñüêèé. – Ê. : Âèäàâ-íèöòâî Ñîëî쳿 Ïàâëè÷êî «ÎÑÍÎÂÈ», 2011. – 412 ñ.

7. Ãåòìàíöåâ Ã. Î. Áàíê³âñüêå ïðàâî Óêðà¿íè / Ã. Î. Ãåòìàíöåâ, Í. Ã. Øóêë³íà. – Ê. : Öåíòð ó÷áîâî¿ ë³òåðàòóðè, 2007. – 346 ñ.

8. óð÷åíêî Ò. Ä. Ñòðàòåã³ÿ êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³ áàíê³â â óìî âàõ àêòèâ³çàö³¿ ðîçâèòêó ðèíêó áàíê³âñüêèõ ïîñëóã / Ò. Ä. óð÷åíêî// Ðåã³îíàëüíà åêîíîì³êà (óêð.). – 2003. – ¹ 4. – C. 122–127.

9. Ãðèöóëåíêî Ñ. ². Ìåòîäèêà âèêëàäàííÿ åêîíîì³÷íèõ äèñöèïë³í : íàâ÷. ïîñ³á. [äëÿ ñòóä. âèù. íàâ÷. çàêë.] / Ãðèöóëåíêî Ñ. ²., Ïîòàïîâà-ѳíüêî Í. Þ., Ãàðáåðà Ê. Ì. – Îäåñà : ÎÍÀÇ ³ì. Î. Ñ. Ïî-ïîâà, 2012. – 224 ñ.

10. Åêîíîì³÷íà åíöèêëîïåä³ÿ : ó òðüîõ òîìàõ / ðåäêîë. : Ñ. Â. Ìî÷åðíèé (â³äï. ðåä.) òà ³í. – Ê. : Âèäàâíè÷èé öåíòð «Àêàäåì³ÿ», 2000. – Ò. 1. – 864 ñ.

11. Çåëåíà åêîíîì³êà – ïîðÿòóíîê ëþäñòâà [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2012. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://www.dossier.org.ua/zelena-ekonomika-poryatunok-lyudstva.

12. ²âàñ³â Á. Ñ. Ãðîø³ òà êðåäèò / Á. Ñ. ²âàñ³â. – Ò. : Êàðò-áëàíø, 2010. – 528 ñ.

13. Êèðè÷åíêî Î. À. Êàçíà÷åéñòâî áàíêó : íàâ÷. ïîñ³áíèê / Êèðè÷åí-êî Î. À., Äåíèñåíêî Ì. Ï., Ãðå÷àí À. Ï. òà ³í. – Ê. : Öåíòð ó÷ -áîâî¿ ë³òåðàòóðè, 2010. – 464 ñ.

14. Êîíêóðåíòîñïðîìîæí³ñòü áàíê³â [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2013. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=3023.

15. Êîðíººâ Ì. Â. Ô³íàíñîâà àâòîíîì³ÿ îðãàí³â ì³ñöåâîãî ñàìî-âðÿäóâàííÿ : äèñ. … êàíä. åêîí. íàóê : 08.00.08 / Êîðíººâ Ì. Â. – Äí³ïðîïåòðîâñüê, 2009. – 275 ñ.

16. Êóë³øîâ Â. Â. Åêîíîì³êà â³ä ïðîñòîãî äî ñêëàäíîãî / Â. Â. Êóë³øîâ. – Ëüâ³â : Ìàãíîë³ÿ 2006, 2008. – 184 ñ.

17. Ìèõàéëåíêî Â. Ñ. Ãðîø³ òà êðåäèò / Â. Ñ. Ìèõàéëåíêî. – Ê. : Óí-ò «Óêðà¿íà», 2010. – 372 ñ.

123

18. Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2015. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : www.bank.gov.ua.

19. Ïîäàòêè òà ¿õ ïðèçíà÷åííÿ [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2012. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://improvisus.com/ua/podatki/dodatok.html.

20. Ðèíîê ö³ííèõ ïàïåð³â : ï³äðó÷íèê äëÿ ñòóäåíò³â âóç³â, ùî íàâ÷à-þòüñÿ çà åêîíîì³÷íèìè ñïåö³àëüíîñòÿìè / çà ðåä. Å. Ô. Æóêîâà. – 2-å âèä., ïåðåðîá. ³ äîïîâ. – Ì. : ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 2008. – 463 ñ.

21. Ðîçìàðèíà À. Ë. Ãðîø³ òà êðåäèò ó ñèñòåì³ ñó÷àñíèõ åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí / À. Ë. Ðîçìàðèíà. – Îäåñà : ÒÝÑ, 2011. – 109 ñ.

22. Ðóáöîâ Á. Á. Ñâ³òîâ³ ôîíäîâ³ ðèíêè: ñó÷àñíèé ñòàí òà çàêîíîì³ð-íîñò³ ðîçâèòêó / Á. Á. Ðóáöîâ. – Ì. : ÔÀ, 2000. – 312 ñ.

23. Ñîöèàëüíî-ýêîíîìè÷åñêèé ïîòåíöèàë óñòîé÷èâîãî ðàçâèòèÿ : ó÷åá-íèê / ïîä ðåä. ïðîô. Ë. Ã. Ìåëüíèêà (Óêðàèíà) è ïðîô. Ë. Õåíñà (Áåëüãèÿ). – 2-å èçä., ñòåð. – Ñóìû : ÈÒÄ «Óíèâåðñèòåòñêàÿ êíèãà», 2008. – 1120 ñ.

24. Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ òà ëîìáàðäè [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2012. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://pidruchniki.com/19991130/finansi/groshi_ta_kredit.

25. Òîê³éñüêà ôîíäîâà á³ðæà [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2015. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://www.tse.or.jp.

26. Ô³ëîñîô³ÿ ô³íàíñîâî¿ öèâ³ë³çàö³¿: ëþäèíà ó ñâ³ò³ ãðîøåé : ìàòå ð³àëè ²V ̳æíàðîäíèõ ô³ëîñîôñüêî-åêîíîì³÷íèõ ÷èòàíü (18–20 òðàâíÿ 2011 ðîêó, ì. Ëüâ³â) / ðåäêîëåã³ÿ ; â³äï. ñåêðåòàð Ç. Ñ. Ñêðèííèê. – Ëüâ³â, 2011. – 435 ñ.

27. ×îìó øâåéöàðñüê³ áàíêè íàä³éí³? [Åëåêòðîííèé ðåñóðñ]. – 2010. – Ðåæèì äîñòóïó äî ðåñóðñó : http://safari-perm.ru/pochemuchka/zagalne/3545-chomu-shvejcarski-banki-najnadijnishi.html.

28. Ùåòèí³í À. ². Ãðîø³ òà êðåäèò : ï³äðó÷íèê / À. ². Ùåòèí³í. – Âèä. 3-òº, ïåðåðîá. ³ äîïîâ. – Ê. : Öåíòð ó÷áîâî¿ ë³òåðàòóðè, 2008. – 432 ñ.

124

Íàâ÷àëüíå âèäàííÿ

ÒÊÀ×ÅÍÊÎ Íàòàë³ÿ Âîëîäèìèð³âíà, ÄÎÂÃÀÍÜ Àíäð³é ²âàíîâè÷,

×ÀÑͲÊÎÂÀ Îëåíà Âîëîäèìèð³âíà, ÐßÁÎÂÀ Îëåíà Áîðèñ³âíà,

ËÀϲØÊÎ Çîðÿíà ßðîñëàâ³âíà, ÇÀÁÓÃÀ Íàòàë³ÿ ²âàí³âíà

ÅÊÎÍÎ̲ÊÀ ² Ô²ÍÀÍÑÈ

9 êëàñ

Íàâ÷àëüíî-ìåòîäè÷íèé ïîñ³áíèê äëÿ â÷èòåëÿ

Çà çàãàëüíîþ ðåäàêö³ºþ

äîêòîðà åêîíîì³÷íèõ íàóê, ïðîôåñîðà Ò. Ñ. Ñìîâæåíêî

Ðåäàêòîð Î. Ï. ßðåì÷óê Òåõí³÷íèé ðåäàêòîð ². Â. Ìàç³íã Êîìï’þòåðíå ñêëàäàííÿ À. ². Ñàáî Êîðåêòîð Î. Ï. ßðåì÷óê Äèçàéí îáêëàäèíêè Ä. Þ. ²ùåíêî

Підписано до друку 26.06.2015. Формат 60 × 841/8.Обл.-вид. арк. 5,5. Умовн. друк. арк. 14,4. Зам. № 1347.

Державний вищий навчальний заклад «Університет банківської справи».04070 м. Київ, вул. Андріївська, 1.

Свідоцтво суб’єкта видавничої справи серія ДК № 5033 від 29.12.2015.