© Copyright Allianz 26.04.23 1
Bringen Sie´s ins Rollen und haben dabei Ihre Beiträge fest im Griff.
Informationen zurBetriebsrente
Ich möchte mich Ihnen vorstellen
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Frank HegelerFirmenkundenberater
Mein Spezialgebiet: Betriebliche Altersvorsorge
Mein Standort:Oldenburg
Hier können Sie Ihr Portrait einfügen.
Betriebliche Altersversorgung
Themenübersicht
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!
1 Was ich bei Ihnen heute anstoßen möchte.
3 Vorteile betriebliche Altervorsorge.
4 Das bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber an.
5 Ihre Vorteile im Überblick.
6 Wie geht es nun weiter?
Film: „let it roll“
2 Wann möchten Sie in Rente gehen?
Betriebliche Altersversorgung
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Was ich bei Ihnen heute anstoßen möchte
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Sie gewinnen einen Überblick, wie einfach Sie …
mit der Hilfe von Chef und Staat eine Zweit-Rente fürs Alter aufbauen!
den Zeitpunkt Ihres finanziell abgesicherten Renteneintritts selbst bestimmen!
Bringen Sie´s ins Rollen ‒ Film ab.
Betriebliche Altersversorgung ‒ 1. Was ich bei Ihnen heute anstoßen möchte.
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Bringen Sie Ihren „Einstieg in den früheren Ausstieg“ jetzt ins Rollen.
Wann möchten Sie in Rente gehen?
Foliensortierung und Inhalt von frühere Folie 3 und dieser!Wer früher raus will, nimmt beizeiten das Steuer in die Hand. Sonst verpasst er die Ausfahrt! !
Betriebliche Altersversorgung ‒ 2. Wann möchten Sie in Rente gehen?
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Entweder Sie sorgen auf eigene Faust vor ...
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Ein Beispiel: Angenommen, Sie möchten jeden Monat 100 Euro für Ihre Altersvorsorge beiseite legen. Möglichkeit 1: Sie zweigen das Geld privat von Ihrem Netto-Einkommen ab.
100 Euro fließen in Ihre Altersvorsorge.Ihnen bleiben jeden Monat 1.504 €
Betriebliche Altersversorgung ‒ 3. Vorteile betriebliche Altersvorsorge.
- 100 €
1 Beispiel: Brutto 2.500 Euro, ledig, Kinderlos, Stkl.1, KiSt 9 %. Zur Vereinfachung gerundete Werte.2 Sozialabgaben in 2013: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %.
Privates Sparen
Brutto-Einkommen 2.500 €Steuern ‒ 385 €1
Sozialabgaben ‒ 511 €2
Netto-Einkommen 1.604 €
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… oder Sie sichern sich über Ihren Arbeitgeber eine „Zweit-Rente zum halben Preis“.
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Möglichkeit 2: Sie nutzen die Entgeltumwandlung ‒ der Vorsorgebeitrag geht nun von Ihrem Brutto ab.
1 Beispiel: Brutto 2.500 Euro, ledig, Kinderlos Stkl. 1, KiSt 9 %. Zur Vereinfachung gerundete Werte.2 Sozialabgaben in 2013: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %.
100 Euro fließen in Ihre Altersvorsorge.Ihnen bleiben jeden Monat 1.554 €
Jeden Monat rund 50 Euro mehr in der Tasche – bei gleichem Vorsorgebeitrag! !
Betriebliche Altersversorgung ‒ 3. Vorteile betriebliche Altersvorsorge.
Brutto-Einkommen 2.500 €Entgeltumwandlungs-Betrag ‒ 100 €Steuern (Basis: 2.400 €) ‒ 356 €1
Sozialabgaben (Basis: 2.400 €) ‒ 490 €2
Netto-Einkommen 1.554 €
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Der Vorteil der Betriebsrente im direkten Vergleich.
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Betriebliche Altersversorgung ‒ 3. Vorteile betriebliche Altersvorsorge.
Möglichkeit 1: Sie zweigen das Geld privat von Ihrem Netto-Einkommen ab.
Ihnen bleiben jeden Monat 1.504 €
- 100 €Privates Sparen
Brutto-Einkommen 2.500 €Steuern ‒ 385 €1
Sozialabgaben ‒ 511 €2
Netto-Einkommen 1.604 €
Möglichkeit 2: Sie nutzen die Entgeltumwandlung ‒ der Vorsorgebeitrag geht nun von Ihrem Brutto ab.
Ihnen bleiben jeden Monat 1.554 €
Brutto-Einkommen 2.500 €
Entgeltumwandlungs-Betrag
‒ 100 €
Steuern (Basis:2.400 €) ‒ 356 €1
Sozialabgaben (Basis:2.400 €)
‒ 490 €2
Netto-Einkommen
1.554 € - 0 €Privates Sparen
1 Beispiel: Brutto 2.500 Euro, ledig, Kinderlos Stkl.1, KiSt 9 %, zur Vereinfachung gerundete Werte. 2 Sozialabgaben in 2013: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %.
Angenommen, Sie möchten jeden Monat 100 Euro für Ihre Altersvorsorge beiseite legen.
Jeden Monat rund 50 Euro mehr in der Tasche – bei gleichem Vorsorgebeitrag!
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Wie aus 50 Euro Einsatz über 200 Euro Zweit-Rente werden
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100 Euro Entgelt-umwandlung im Monat …
… kosten Sie effektiv nur 50 Euro ...
… und wachsen im Laufe der Zeit ...
1 Tarif RS1/G inkl. nicht garantierter Überschussbeteiligung, flexible Leistungsphase (Abrufleistungen) mit Endalter 67, Überschussverwendung während der Aufschubdauer: Tarifbonus; im Rentenbezug: Überschussrente, max. Rentengarantiezeit, Eintrittsalter 35 Jahre, Stand Januar 2013. Ohne Berücksichtigung von Steuern und evtl. Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen.
… zu 255,67 Euro 1 lebenslanger Zweit-Rente ab 65.
… zu 217,33 Euro 1 lebenslanger Zweit-Rente ab 63.
… zu 295,96 Euro 1 lebenslanger Zweit-Rente ab 67.
Betriebliche Altersversorgung ‒ 3. Vorteile betriebliche Altersvorsorge.
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Das bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber an
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Betriebliche Altersversorgung ‒ 4. Das bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber an.
Ausgestaltungen im Unternehmen
Inhalt Wirkung beim Arbeitnehmer
Entgeltumwandlung Der Beitrag des Arbeitnehmers wird direkt von seinem Bruttogehalt umgewandelt
Steuer- und Sozialversicherungs-freiheit der Beiträge 1 („Rente zum halben Preis“)
Entgeltumwandlung mit AG-Zuschuss
Der Arbeitgeber bezuschusst die Entgeltumwandlung des Arbeitnehmers
Zusätzlicher steuer- und sozialversicherungsfreier Vorsorgebeitrag 1
bAV statt VL Die vermögenswirksamen Leistungen werden in eine bAV eingezahlt
Durch die Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge 1 ergibt sich bei Umwandlung ein höheres Nettogehalt als bei einer „normalen“ VL-Zahlung
bAV statt VL+Entgeltumwandlung
• Die vermögenswirksamen Leistungen werden in eine bAV eingezahlt• Der Beitrag des Arbeitnehmers wird direkt von seinem Bruttogehalt umgewandelt
• Durch die Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge 1 ergibt sich bei Umwandlung ein höheres Nettogehalt als bei einer „normalen“ VL-Zahlung• steuer- und sozialversicherungsfreier Vorsorgebeitrag 1
1 bis 4% der BBG/DRV (West) (2013: 2.784 € p.a.), darüber hinaus kann ggf. der zusätzliche steuerfreie Freibetrag in Höhe von 1.800 € p. a. genutzt werden.https://bav-versorgungswerk.de
Entgeltumwandlung: Vorteil durch „Bruttosparen“: Die Rente zum halben Preis
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Gehaltsabrechnung „Nettosparen“ Betriebsrente „Bruttosparen“
Betriebsrente1
Bruttogehalt 2.500 € 2.500 € Monatliche Rente mit 67 Jahren: 295,96 €Monatliche Rente mit 65 Jahren: 255,67 € Monatliche Rente mit 63 Jahren: 217,33 €
- Entgeltumwandlung - 100 €
Abgabenpflichtiges Gehalt- Steuern - Sozialversicherung
2.500 €- 385 €
- 511 €
2.400 €- 356 €
-490 €
Auszahlungsbetrag 1.604 € 1.554 € - 50 €
- Monatlicher Beitrag zur privaten Vorsorge
- 50 €
Netto-Auszahlung 1.554 € 1.554 €
Beispiel Stand Januar 2013: Brutto 2.500 Euro, ledig, kinderlos, Stkl. 1, Kirchensteuer 9%, Sozialabgaben: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %. Zur Vereinfachung gerundete Werte. 1Tarif RS1/G inkl. nicht garantierter Überschussbeteiligung, flexible Leistungsphase (Abrufleistungen) mit Endalter 67, Überschussverwendung während der Aufschubdauer: Tarifbonus; im Rentenbezug: Überschussrente, max. Rentengarantiezeit, Eintrittsalter 35 Jahre. Ohne Berücksichtigung von Steuern und evtl. Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen
Der Staat „beteiligt“ sich mit 50 Euro an der Altersversorgung über den Betrieb! !
Betriebliche Altersversorgung ‒ 4. Das bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber an.
Vorsorgebeispiel: 35 Jahre alt, Steuerklasse I
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Gehaltsabrechnung „Nettosparen“Betriebsrente„Bruttosparen“
Betriebsrente1
Bruttogehalt 2.500 € 2.500 €
- Entgeltumwandlung [AG-Zuschuss 20%] 1
- 100 €[20 €]
EntgeltumwandlungAG-Zuschuss(20%)1
100 € 20 €
120 €
Abgabenpflichtiges Gehalt- Steuern- Sozialversicherung
2.500 € - 385 € - 511 €
2.400 € - 356 € - 490 €
Monatliche Rente 2 mit 67 Jahren: 355,90 €Monatliche Rente 2 mit 65 Jahren: 307,47 €Monatliche Rente 2 mit 63 Jahren: 265,24 €
Nettoauszahlung 1.604 € 1.554 €
Entgeltumwandlung mit Arbeitgeberzuschuss:Arbeitgeber beteiligt sich mit 20 % des Entgeltumwandlungsbetrages
Vorteil: 120 Euro für die Altersversorgung bei lediglich 50 Euro Netto-Aufwand!!
Vorsorgebeispiel: 35 Jahre alt, Steuerklasse I
Betriebliche Altersversorgung ‒ 4. Das bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber an.
Beispiel Stand Januar 2013: Brutto 2.500 Euro, ledig, kinderlos, Stkl. 1, Kirchensteuer 9%, Sozialabgaben 2013: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %. Zur Vereinfachung gerundete Werte. 1 AG-Zuschuss nicht dargestellt, da abgabenfreier Bestandteil. 2 Tarif RS1/G inkl. nicht garantierter Überschussbeteiligung, flexible Leistungsphase (Abrufleistungen) mit Endalter 67, Überschussverwendung während der Aufschubdauer: Tarifbonus; im Rentenbezug: Überschussrente, max. Rentengarantiezeit Eintrittsalter 35 Jahre. Ohne Berücksichtigung von Steuern und evtl. Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen
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Gehaltsabrechnung „Klassische“ Anlage
bAV statt VL (AVWL)
Betriebsrente1
Bruttogehalt 2.500 € 2.500€
VL- klassisch [bAV statt VL]Entgeltumwandlung
27 €[27 €]- 27 €
bAV statt VLEntgeltumwandlung
27 € 27 €54 €
Abgabenpflichtiges Gehalt- Steuern- Sozialversicherung
2.527 € - 392 €- 516 €
2.473 € - 376 €
- 505 €
Monatliche Rente 1 mit 67 Jahren: 155,40 €Monatliche Rente 1 mit 65 Jahren: 134,41 €Monatliche Rente 1 mit 63 Jahren: 116,10 €
Nettogehalt- VL-Sparbeitrag
1.619 €- 27 €
1.592 €
Nettoauszahlung 1.592 € 1.592 € Gleiches Nettogehalt
bAV statt VL: Nettoneutrale VL-UmwandlungGleiches Netto bei Umwandlung eines zusätzlichen BeitragsVorsorgebeispiel: 35 Jahre alt, Steuerklasse I
Betriebliche Altersversorgung ‒ 4. Das bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber an.
Vorteil: 54 Euro für die Altersversorgung bei gleichem Netto-Aufwand!! Beispiel Stand Januar 2013: Brutto 2.500 Euro, ledig, kinderlos, Stkl. 1, Kirchensteuer 9 %, Sozialabgaben: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %. Zur Vereinfachung gerundete Werte.
1 Tarif RS1/G inkl. nicht garantierter Überschussbeteiligung, flexible Leistungsphase (Abrufleistungen) mit Endalter 67, Überschussverwendung während der Aufschubdauer: Tarifbonus; im Rentenbezug: Überschussrente, max. Rentengarantiezeit Eintrittsalter Mann 35 Jahre. Ohne Berücksichtigung von Steuern und evtl. Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen
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Gehaltsabrechnung „Klassische Anlage“ Optimallösung Betriebsrente1
Bruttogehalt 2.500 € 2.500 €
VL- klassisch[bAV statt VL]Entgeltumwandlung[AG-Zuschuss 20%] 1
27 €[27 €]
100 €[20 €]
AVWL
Entgeltumwandlung
AG-Zuschuss (20%)1
27 €100 €
20 €147 €
Abgabenpflichtiges Gehalt- Steuern- Sozialversicherung
2.527 € - 392 €- 516 €
2.400 € - 356 €
- 490 €
Monatliche Rente 2 mit 67 Jahren: 436,82 € Monatliche Rente 2 mit 65 Jahren: 377,38 € Monatliche Rente 2 mit 63 Jahren: 325,55 €
Nettogehalt- VL-klassisch
1.619 €- 27 €
1.554 €
Nettoauszahlung 1.592 € 1.554 €Vorteil: 147 Euro für die Altersversorgung bei lediglich 38 Euro Netto-Aufwand!!
Optimallösung:bAV statt VL und Entgeltumwandlung mit ArbeitgeberzuschussVorsorgebeispiel: 35 Jahre alt, Steuerklasse I
Betriebliche Altersversorgung ‒ 4. Das bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber an.
Beispiel Stand Januar 2013: Brutto 2.500 Euro, ledig, kinderlos, Stkl. 1, Kirchensteuer 9%, Sozialabgaben: GKV 8,2 %, GPV 1,275 %, DRV 9,45 %, AV 1,5 %. Zur Vereinfachung gerundete Werte. 1 AG-Zuschuss erscheint nicht auf der Gehaltsabrechnung, da abgabefreier Vergütungsbestandteil.
2 Tarif RS1/G inkl. nicht garantierter Überschussbeteiligung, flexible Leistungsphase (Abrufleistungen) mit Endalter 67, Überschussverwendung während der Aufschubdauer: Tarifbonus; im Rentenbezug: Überschussrente, max. Rentengarantiezeit Eintrittsalter Mann 35 Jahre. Ohne Berücksichtigung von Steuern und evtl. Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgenhttps://bav-versorgungswerk.de
Davon profitieren Sie als Arbeitnehmer
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Mehr Geld im Alter. Günstige, geförderte Vorsorgebeiträge.
Volle Flexibilität.
Sie bauen schon mit wenig Einsatz eine attraktive, lebenslange Ergänzung zur gesetz-lichen Rente auf.
Sie können selbst beeinflussen, ob Sie mit 67, 65 oder schon mit 63 Jahren gut versorgt in Rente gehen.
Rente, Kapitalaus-zahlung oder Mischung aus beiden möglich.
Ihre Vorsorgebeiträge sind steuer- und sozial-versicherungsfrei.1
Der Staat und Ihr Arbeitgeber beteiligen sich an Ihrer Vorsorge.
Beitragsanpassung, z. B. bei Kurzarbeit oder Arbeitslosigkeit möglich.
Sie können Ihre Vorsorge bei vor-zeitigem Ausscheiden zum neuen Arbeitgeber mitnehmen oder auch privat fortführen.
Günstige, leistungs-starke Ergänzungs-möglichkeiten (z. B. Berufsunfähigkeits-Absicherung).
Betriebliche Altersversorgung ‒ 4. Ihre Vorteile im Überblick.
1 bis 4% der BBG/DRV (West) (2013: 2.784 € p.a.), darüber hinaus kann ggf. der zusätzliche steuerfreie Freibetrag in Höhe von 1.800 € p. a. genutzt werden.
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Warum Ihre Vorsorge bei der Allianz in den besten Händen ist
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Seit vielen Jahren Deutschlands Nummer 1: Jedes fünfte Unternehmen vertraut bei der betrieblichen Altersvorsorge auf die Erfahrung, Kompetenz und Sicherheit der Allianz.
Wir zahlen regelmäßig hohe Versicherungsleistungen an unsere Kunden – allein in 2011 insgesamt 14,1 Milliarden Euro.
Wir haben die höchste Leistungs- und Finanzkraft im Lebensversicherungsmarkt.
Regelmäßig Bestnoten für Leistung, Service und Finanzkraft.
Persönliche Beratung und Betreuung direkt bei Ihnen vor Ort.
Betriebliche Altersversorgung ‒ 5. Ihre Vorteile im Überblick.
Zum siebten Mal in Folge!
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Wie geht es nun weiter?
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Vorgehensweise, nächste Schritte.
Hier können Sie eigene Inhalte einfügen.
Betriebliche Altersversorgung ‒ 6. Wie geht es nun weiter.
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Backup
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Betriebliche Altersversorgung ‒ Backup.
Die beiliegende Tabelle ermöglicht individuelle Beispiele zu Folie 6 und 7 .
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Auf welchen Betrag verzichtet ein Arbeitnehmer netto, wenn er monatlich 100 Euro brutto für eine betrieblicheAltersvorsorge aufwendet?
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Bruttoeinkommen Steuer- und Sozialversicherungs-ersparnis bei Steuerklasse
Verbleibender Eigenaufwand bei 100,00 € monatlich in der Steuerklasse
monatlich jährlich I + IV III I + IV III
1.500 € 18.000 € 49,27 € 20,43 € 50,73 € 79,57 €
2.000 € 24.000 € 46,46 € 34,95 € 53,54 € 65,05 €
2.500 € 30.000 € 48,85 € 42,39 € 51,15 € 57,61 €
3.000 € 36.000 € 51,15 € 46,17 € 48,85 € 53,83 €
3.500 € 42.000 € 53,44 € 45,80 € 46,56 € 54,20 €
4.000 € 48.000 € 52,28 € 42,72 € 47,72 € 57,28 €
4.500 € 54.000 € 52,93 € 41,67 € 47,07 € 58,33 €
5.000 € 60.000 € 55,81 € 43,21 € 44,19 € 56,79 €
Betriebliche Altersversorgung ‒ Backup.
Die Berechnungsergebnisse basieren auf den 2013 gültigen steuer- und sozialversicherungsrechtlichen Regelungen. Es wurde mit 9% Kirchensteuer gerechnet. Beitragssätze Sozialversicherung 2013 (Arbeitnehmeranteile): GKV 8,2%, GPV 1,275%, DRV 9,45% und AV 1,5%, keine Kinder.
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