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Abgeltungssteuer
ab 01.01.2009
Versicherungsvermittlung GE·BE·IN
GmbH & Co. KG
Nordstraße 5-7 ● 28217 Bremen
Tel.: 0421/38892-41 ● Fax: 0421/38892-29
E-mail: [email protected]
Quelle: LV 1871
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Achtung: Die Abgeltungsteuer kommt.Individuelle Lösungen zur langfristigen Steueroptimierung
von Investmentanlagen
Gut informiert - gibt es keinen Grund zur Sorge!
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2008: Das Jahr der (richtigen) Entscheidung!
Veräußerungsgewinne aus vor 2009 erworbenen Anlagen bleiben unter bestimmten Voraussetzungen abgeltungsteuerfrei.
Deshalb argumentieren derzeit viele Banken, jetzt noch in Aktien oder Fonds zu investieren.
Doch Märkte bleiben in Bewegung. Deshalb muss jedes Aktien- oder Fondsportfolio regelmäßig angepasst werden.
Achtung Risiko:Eine spätere Vermögensumschichtung führt dann trotzdem zur Abgeltungsteuerpflicht.
Was dieses Jahr einen möglichen Steuervorteil
bietet, kann später richtig teuer werden. Deshalb:
Nichts überstürzen!
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2009: Die Abgeltungsteuer kommt für alle Kapitalerträge.
Ab 2009 belastet die neue Abgeltungsteuer automatisch Ihre erzielten Kapitalerträge.
Als Quellensteuer führen Finanzinstitute den Betrag sofort an den Fiskus ab.
Wer dies vermeiden will, muss langfristig planen und individuelle Lösungen nutzen.
Dem Anleger droht ab 2009 eine klare Mehrbelastung. Nur eine individuelle Beratung kann Alternativen bieten!
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Diese Steuerbelastung trifft alle: Anleger und Sparer!
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Bis zu 28 % beträgt die neue Steuerbelastung!
Denn so rechnet der Fiskus ab 2009:
Von 100 Euro erzieltem Gewinn
als Kapitalertrag wie z. B. Kursgewinne aus Aktien, Investmentfonds, Dividenden, Zinsen etc. bleiben Ihnen nach Abzug von ...- 25 % Abgeltungsteuer- ca. 3 % SolZ / Kirchensteuer
nur noch ca. 72 Euro!
Achtung: Bald geht jeder Fondswechsel richtig ins Geld. Vor allem, da Anlagen im Bedarfsfall regelmäßig angepasst werden sollten.
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Jeder Anleger kann sich entscheiden.
Mit der richtigen Lösung: Gewinn ohne jährliche Steuerzahlungen
Bei herkömmlicher Anlage: Ergebnis nach jährlichem Abzug der Abgeltungsteuer
Ihre Einzahlung
+
-
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Jeder Anleger kann drohende Verluste verhindern.
- 49.104 Euro
181.590 Euro
50.000 Euro
Ihre Steuerlast
Ergebnis vor Steuern
Einzahlung
Beispiel
Anlage: 50.000 Euro
Anleger: 40 JahreAngenommeneWertentwicklung: 6 % Anlagedauer: 25 Jahre (bis 65)
Ergebnis ohne Abgeltungsteuer 181.590 Euro Ergebnis mit Abgeltungsteuer 132.486 Euro
Steuerlast - 49.104 Euro
Vorgaben: 5% Ausgabeaufschlag (AGA) für Erstanalge, 2,5% AGA für Wiederanlage, Jährlich zu versteuernde Erträge 1,9% darauf 0,5% fällige Abgeltungsteuer, Fondswechsel alle 5 Jahre ab 2009.
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Die richtige Entscheidung: Der “Steuerschutzmantel”!
Nur eine Police kann langfristigen “Steuerschutz” von Kapitalerträgen bieten.
Denn während der Laufzeit gilt:Keine Abgeltungsteuer.
Das gilt individuell für jeden Anleger!
Sichern Sie Ihren erzielten Vermögensgewinn –Jahr für Jahr! Jetzt den “Steuerschutzmantel” anziehen!
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“Steuerfrei dank Mantel”:Fondsinvestment innerhalb von Fondspolicen
So rechnen Sie ab 2009:
Von 100 Euro Gewinn
als Kapitalertrag wie z. B. Kursgewinne aus Aktien, Investmentfonds, Dividenden, Zinsen etc.
bleiben Ihnen innerhalb des Versicherungsmantels weiterhin:
100 Euro Gewinn!
Das ist Ihr gutes (Steuer-) Recht: Ab 2009 bleiben Kapitalerträge innerhalb von Fondspolicen bis zur Fälligkeit der Leistung abgeltungsteuerfrei.
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Diese Steuerentlastung können alle nutzen!
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Dafür muss die richtige Lösung einiges bieten ...
Attraktive Renditechancen Hochqualitative FondsauswahlGemanagte PortfoliosProfessionelle VermögensverwaltungOptional GarantienInnovative Beitragssteuerung Risikominimierung für erzielte Gewinne.
Garantierte Leistungen für lebenslange RentenFlexible Ein- und ZuzahlungenVariabler Rentenbeginn und flexible VerrentungsoptionenLangjährige ErfahrungAbbildung biometrischer Risiken.
Investmentkompetenz Versicherungskompetenz
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Warum Investmentkompetenz so wichtig ist
Weil Ihre Anlage – professionell gemanagt –je nach individueller Ausrichtung ...
... von der Renditekraft internationaler Märkte profitiert,
... in weltweit wachsenden Regionen investiert,
... in knapper werdende Ressourcen und Rohstoffen anlegt,
... Erträge in der Regel wieder anlegt.
Aktuelle Wertentwicklung MSCI World
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Wie Versicherungskompetenz Steuern sparen hilft!Beispiel: Mann 40 Jahre, Einmalanlage 50.000 €, Laufzeit 25 Jahre. Vergleich einer Fondspolice der
LV 1871 (FRV) mit einer Fondsdirektanlage. Angenommene Wertentwicklung: 6% p.a., Fondswechsel ab 2009 alle 5 Jahre.
Fondspolice Fonds direkt
214.563 Euro214.563 Euro
180.005 Euro
181.590 Euro
132.486 Euro132.486 Euro
+ 47.519 Euro
Vor Steuern,inkl. Ausgabeaufschläge
Nach Abgeltungsteuer
Nach Einkommensteuer
Vorteil der Fondspolice
Beispieldaten Fonds-
rente
Fonds-
sparplan
Anlagezeitraum ab 1.7.2008 25 25
Ausgabeaufschlag für Erstanlage 0 5,00%
Ausgabeaufschlag für
Wiederanlage
0 2,50%
Jährlich zu versteuernde Erträge
(Dividenden, Zinsen)
0 1,90%
Darauf fällige Abgeltungsteuer 0 0,50%
Jährliche Wertentwicklung vor
(nach) Steuern
6.00%
(6,00%)
6,00% (5,50%)
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Optionen für eine steueroptimierte Auszahlung
Sie haben die Wahl!
Kapitalauszahlung Verrentung
Halbeinkünfte-verfahren
Ertragsanteil-besteuerung
Halbeinkünfteverfahren: Nach dem 60. Lebensjahr und einer Mindestlaufzeit von zwölf Jahren.
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Geringere Steuerlast im Alter – nur auf den Ertragsanteil
Stand: Mai 2008
Individueller Steuersatz
Abgeltungs-steuersatz Spitzensteuersatz
von bis zu 42 ProzentGeringere
Ertragsanteilbesteuerungz.B. 18 Prozent für
Rentenbeginn 65 Jahre
Jahre im Beruf Jahre in der Rente
Nach dem Berufsleben und dem Wegfallen des beruflichen Einkommens sinkt der
persönliche Grenzsteuersatz in der Regel auf ein niedrigeres Niveau, das weit unter
dem Abgeltungsteuersatz von bis zu 28% liegen kann. Rentenzahlungen werden nicht
in voller Höhe besteuert, sondern nur deren Zinsanteil (Ertragsanteil).
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Vom Halbeinkünfteverfahren doppelt profitieren
• Weil Ihr persönlicher Steuersatz
- nach dem Erwerbsleben –
in der Regel erheblich niedriger ist!
• Weil dann nur die Hälfte des Gewinns
besteuert wird.
Halbeinkünfteverfahren: Nach dem 60. Lebensjahr
und einer Mindestlaufzeit von zwölf Jahren.
Die Grafik demonstriert den grundsätzlichen Vorteil der so genannten endfälligen Besteuerung und der gleichzeitigen Halbierung der Bemessungsgrundlage (Halbeinkünfteverfahren).
Quelle: Eigene Berechnung
Die Hälfte Ihres Ertragsist steuerfrei!
Erzielter Ertrag
Einzahlung
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Empfehlungen für eine individuelle Lösung:Performer Flex von der LV 1871
Mit der passenden Lösung fängt Steueroptimierung jetzt schon an:
Sie haben die Wahl!Flexibilität • Flexible Beitragszahlung und flexibler Rentenbeginn plus
Rückkaufsmöglichkeit im Rentenbezug
Sicherheit • Erlebensfallgarantie und Todesfallabsicherung • Optional finanzielle BUZ-Absicherung• Extra lange Rentengarantiezeiten
Rendite • Ausgewählte renommierte Investmentfonds • Kostenfreie Fondswechsel: Bis zu 12 x pro Jahr
Steuervorteile • Bei der Rentenzahlung: Günstigere Ertragsanteilsbesteurung • Bei der Kapitalauszahlung: Vom Halbeinkünfteverfahren profitieren
Ausgezeichneter Anbieter top-gerateter Produkte
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Gewinner der neuen Abgeltungsteuer: Fondspolicen
BisherInvestment in… Ab 2009
Die Kapitalerträge z.B. von
Investmentfonds innerhalb von
Lebens- und
Rentenversicherungen sind
während der Vertragslaufzeit
absolut steuerfrei.
Kapitalerträge sind während der
Laufzeit abgeltungsteuerfrei, sie
profitieren vom Zinseszinseffekt
Auszahlungsoptionen:
a) Kapitalauszahlung
... zum im Alter niedrigeren,
persönlichen Steuersatz (50% Ihrer
Gewinne sind dann steuerfrei im
Halbeinkünfteverfahren)
b) Verrentung
... Ihres Kapitals mit der im Alter
günstigen Ertragsanteilbesteuerung
Lebens-
versicherung
Renten-
versicherung
(Voraussetzung: mind. 12 Jahre Vertragslaufzeit und Erreichen
des 60. Lebensjahres)
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Verlierer der neuen Abgeltungsteuer: Direkt-Investments
Investment-
fonds
Fonds-
sparpläne
Aktien
Kapitalerträge/ Kursgewinne
aus Fondsanteilen, die vor
dem 01.01.2009 erworben
wurden, sind nach der
einjährigen Spekulationsfrist
steuerfrei,
Für Dividenden gilt das
Halbeinkünfteverfahren.
Kapitalerträge bzw. Kursgewinne
und Dividenden aus
Fondsanteilen, die nach dem
31.12.2008 erworben wurden,
sind voll abgeltungsteuer-
pflichtig,
Ab 2009BisherInvestment in…
Achtung! Bei Abschluss/Kauf in 2008 und späterem Wechsel: Umschichtungen
im Wertpapierportfolio nach dem 31.12.2008 führen zur vollen
Abgeltungsteuerpflicht der daraus resultierenden Kapitalerträge!
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2009: Das Jahr der (richtigen) Entscheidungen!
Unabhängige Beratung zahlt sich für Sie aus: Sichern Sie sich die Vorteile eines “Steuerschutzmantels”.
• Bedenken Sie, dass bei Direkt-
Investment-angeboten von Banken u.ä.
– Späteres Switchen, Shiften, Zuzahlen
etc. führt zur Steuerpflicht.
• Überführen Sie Ihre Anlagen noch 2008
in eine Fondspolice – so stellen Sie Ihre
Kapitalerträge bis zur Fälligkeit
(abgeltung-) steuerfrei.
• Nutzen Sie so den Zinseszinseffekt
durch die Vermeidung der
Abgeltungsteuer.