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Daten zur Veröffentlichung:
Veröffentlichungsmedium: InternetInternet-Adresse: www.bundesanzeiger.deVeröffentlichungsdatum: 18. Juli 2016Rubrik: BesteuerungsgrundlagenArt der Bekanntmachung: BesteuerungsgrundlagenVeröffentlichungspflichtiger: JPMorgan Private Bank Funds I, SenningerbergFondsname: Private Bank Funds IISIN: LU1283473137Auftragsnummer: 160712024615Verlagsadresse: Bundesanzeiger Verlag GmbH, Amsterdamer Straße 192,
50735 Köln
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Private Bank Funds I
6 route de Trèves, 2633 Senningerberg Luxembourg
Bekanntmachung der Angaben gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 3 des InvStG für den Zeitraum vom1.April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse
Private Bank Funds I - Islamic Global Dynamic Equity Fund (USD) Inst (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0276364626 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,4334 2,4334 2,4334
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 2,4334 0,0000
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LU0276364626 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 des
- 0,0000 0,0000
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LU0276364626 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
InvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
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LU0276364626 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach
0,0000 0,0000 0,0000
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LU0276364626 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um die
0,6219 0,6219 0,6219
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0276364626 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
erstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund A (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0269432729 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,3671 2,3671 2,3671
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3
- 0,0000 0,0000
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LU0269432729 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 2,3675 2,3675
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Fall
- 0,0000 0,0000
![Page 9: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/9.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0269432729 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
des § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-
- - -
![Page 10: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/10.jpg)
BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 10 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0269432729 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-
- 0,0000 0,0000
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LU0269432729 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund B (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
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LU0269433297 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,5310 2,5310 2,5310
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 2,5315 2,5315
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-
0,0000 - -
![Page 13: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/13.jpg)
BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 13 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0269433297 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-
0,0000 0,0000 0,0000
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mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,
0,0000 0,0000 0,0000
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LU0269433297 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 16: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/16.jpg)
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2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund C (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0269433370 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
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LU0269433370 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,8376 2,8376 2,8376
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 2,8380 2,8380
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
![Page 18: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/18.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0269433370 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 des
- 0,0000 0,0000
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InvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die
- 0,0000 0,0000
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LU0269433370 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0269433370 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Access Balanced Fund (EUR) A (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0449913812 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,2177 1,2177 1,2177
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
![Page 22: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/22.jpg)
BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 22 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449913812 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,1907 1,1907
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 23: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/23.jpg)
BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 23 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449913812 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
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BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 24 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449913812 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
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LU0449913812 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
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LU0449913812 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0045 0,0045 0,0045
Private Bank Funds I - Access Balanced Fund (EUR) B (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0449914034 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,2433 1,2433 1,3099
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des
- 0,0000 0,0000
![Page 27: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/27.jpg)
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LU0449914034 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,2165 1,2165
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 28: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/28.jpg)
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LU0449914034 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
![Page 29: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/29.jpg)
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LU0449914034 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 30: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/30.jpg)
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LU0449914034 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 31: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/31.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449914034 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0046 0,0046 0,0046
Private Bank Funds I - Access Balanced Fund (EUR) C (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0449914208 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,6091 1,6091 2,2320
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,2875 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG in
- 0,0000 0,0000
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– Seite 32 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
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LU0449914208 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
Verbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,3254 1,3254
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-
- 0,0000 0,0000
![Page 33: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/33.jpg)
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zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449914208 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
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BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 35 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449914208 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0047 0,0047 0,0047
Private Bank Funds I - Access Balanced Fund (EUR) Inst (acc) .
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Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0449914463 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,7232 1,7232 1,7500
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,6066 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,0661 1,0661
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
![Page 37: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/37.jpg)
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LU0449914463 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerung
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 38: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/38.jpg)
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LU0449914463 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
zur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 39: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/39.jpg)
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LU0449914463 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerung
0,0000 0,0000 0,0000
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– Seite 40 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449914463 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
als gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0040 0,0040 0,0040
Private Bank Funds I - Access Balanced Fund (EUR) D (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0848463765 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 41: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/41.jpg)
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– Seite 41 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848463765 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,4908 1,4908 1,7188
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,4461 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,0549 1,0549
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
![Page 42: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/42.jpg)
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– Seite 42 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848463765 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 des
- 0,0000 0,0000
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– Seite 43 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848463765 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
InvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die
- 0,0000 0,0000
![Page 44: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/44.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848463765 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
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– Seite 45 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848463765 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0038 0,0038 0,0038
Private Bank Funds I - Access Conservative Fund (EUR) A (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0541676879 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,7114 1,7114 1,7114
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
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– Seite 46 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541676879 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,6722 1,6722
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
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LU0541676879 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
![Page 48: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/48.jpg)
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LU0541676879 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
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LU0541676879 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
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LU0541676879 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0020 0,0020 0,0020
Private Bank Funds I - Access Conservative Fund (EUR) B (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0541677174 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,7487 1,7487 1,7719
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des
- 0,0000 0,0000
![Page 51: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/51.jpg)
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– Seite 51 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541677174 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,6999 1,6999
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 52: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/52.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541677174 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
![Page 53: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/53.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541677174 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 54: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/54.jpg)
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– Seite 54 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541677174 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 55: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/55.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541677174 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0020 0,0020 0,0020
Private Bank Funds I - Access Conservative Fund (EUR) C (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0541677331 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,8165 1,8165 2,0351
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG in
- 0,0000 0,0000
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541677331 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
Verbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,7636 1,7636
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-
- 0,0000 0,0000
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LU0541677331 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
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LU0541677331 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
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LU0541677331 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0020 0,0020 0,0020
Private Bank Funds I - Access Conservative Fund (EUR) Inst (acc) .
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Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0541677844 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,0201 2,0201 2,0657
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,3787 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,5467 1,5467
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
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LU0541677844 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerung
0,0000 0,0000 0,0000
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LU0541677844 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
zur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-
0,0000 0,0000 0,0000
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LU0541677844 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerung
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 64: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/64.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0541677844 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
als gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0018 0,0018 0,0018
Private Bank Funds I - Access Conservative Fund (EUR) D (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0848464490 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 65: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/65.jpg)
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– Seite 65 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848464490 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
1,9752 1,9752 2,0205
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,2910 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,5994 1,5994
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
![Page 66: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/66.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848464490 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 des
- 0,0000 0,0000
![Page 67: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/67.jpg)
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– Seite 67 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848464490 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
InvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die
- 0,0000 0,0000
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BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 68 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0848464490 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
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LU0848464490 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0019 0,0019 0,0019
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund A (acc) - USD (hedged) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU1156315357 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,3041 2,3041 2,3041
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
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LU1156315357 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 2,3036 2,3036
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
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LU1156315357 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
![Page 72: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/72.jpg)
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LU1156315357 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
![Page 73: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/73.jpg)
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LU1156315357 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
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satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund C (acc) - USD (hedged) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU1156316165 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,5029 2,5029 2,5029
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des
- 0,0000 0,0000
![Page 75: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/75.jpg)
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§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 2,5022 2,5022
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 76: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/76.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU1156316165 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
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§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3
0,0000 0,0000 0,0000
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des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
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§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Dynamic Multi-Asset Fund (EUR) C (acc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 14. Oktober 2015 bis 31. März 2016
LU1283473053 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
0,0403 0,0403 0,0403
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0403 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG in
- 0,0000 0,0000
![Page 80: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/80.jpg)
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– Seite 80 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
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LU1283473053 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
Verbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 0,2282 0,2282
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-
- 0,0000 0,0000
![Page 81: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/81.jpg)
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LU1283473053 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
![Page 82: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/82.jpg)
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LU1283473053 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
![Page 83: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/83.jpg)
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LU1283473053 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund A (inc) .
![Page 84: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/84.jpg)
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Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0439923680 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
![Page 85: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/85.jpg)
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LU0439923680 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerung
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 86: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/86.jpg)
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LU0439923680 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
zur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-
0,0000 0,0000 0,0000
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– Seite 87 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0439923680 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerung
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 88: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/88.jpg)
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– Seite 88 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0439923680 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
als gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund C (inc) - USD (hedged) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU1156316322 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 89: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/89.jpg)
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– Seite 89 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU1156316322 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
![Page 90: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/90.jpg)
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– Seite 90 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU1156316322 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 des
- 0,0000 0,0000
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BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 91 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
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LU1156316322 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
InvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die
- 0,0000 0,0000
![Page 92: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/92.jpg)
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LU1156316322 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
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LU1156316322 PV USD BV EStG USD BV KStG USD
dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Discretionary Fixed Income Government Fund C (inc) .
Die Besteuerungsgrundlagen erstrecken sich auf den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016
LU0719358334 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
2,2243 2,2243 2,2243
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
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LU0719358334 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 2,2265 2,2265
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0719358334 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0719358334 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
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LU0719358334 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-
- 0,0000 0,0000
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– Seite 98 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0719358334 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Private Bank Funds I - Access Balanced Fund (EUR) A (inc) .
Steuerliche Daten für den Zeitraum vom 16. September 2015 bis 31. März 2016 sowie zur Ausschüttung vom 15. Juni 2016 (ExTag) und vom 22. Juni 2016 (Zahltag) aufgrund des Ausschüttungsbeschlusses vom 15. Juni 2016 gemäß § 5 Abs. 1 InvStG
LU0449913903 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,5500 0,5500 0,5500
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0061 0,0061 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
0,0000 0,0000 0,1479
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,5439 0,5439 0,5500
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-
- 0,1033 0,0000
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LU0449913903 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 0,4594 0,4594
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 100: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/100.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449913903 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
![Page 101: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/101.jpg)
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449913903 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,5439 0,5439 0,5439
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,1063 0,1063 0,1063
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3
0,0000 0,0000 0,0000
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BundesanzeigerHerausgegeben vomBundesministerium der Justizund für Verbraucherschutz
– Seite 102 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
LU0449913903 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
![Page 103: Besteuerungsgrundlagen Private Bank Funds I Juli 2016...April 2015 bis 31. März 2016 je Anteil in der Referenzwährung der jeweiligen Anteilklasse Private Bank Funds I - Islamic Global](https://reader036.vdokument.com/reader036/viewer/2022071514/61360dd90ad5d2067647c58f/html5/thumbnails/103.jpg)
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LU0449913903 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0021 0,0021 0,0021
Private Bank Funds I - Access Conservative Fund (EUR) Inst (inc) .
Steuerliche Daten für den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016 sowie zur Ausschüttung vom 15. Juni 2016 (ExTag) und vom 22. Juni 2016 (Zahltag) aufgrund des Ausschüttungsbeschlusses vom 15. Juni 2016 gemäß § 5 Abs. 1 InvStG
LU0541677927 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 1,9900 1,9900 1,9900
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
0,0000 0,0000 0,0393
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 1,9900 1,9900 1,9900
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,3884 0,0000
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§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0036 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,6469 1,6469
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 des
- 0,0000 0,0000
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InvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 1,9900 1,9900 1,9900
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
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§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,4039 0,4039 0,4039
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach
0,0000 0,0000 0,0000
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§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um die
0,0018 0,0018 0,0018
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erstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
Private Bank Funds I - Access Conservative Fund (EUR) C (inc) .
Steuerliche Daten für den Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016 sowie zur Ausschüttung vom 15. Juni 2016 (ExTag) und vom 22. Juni 2016 (Zahltag) aufgrund des Ausschüttungsbeschlusses vom 15. Juni 2016 gemäß § 5 Abs. 1 InvStG
LU0541677687 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 1,9700 1,9700 1,9700
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
0,0000 0,0000 0,0495
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 1,9700 1,9700 1,9700
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,3657 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 des
- 0,0015 0,0000
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Körperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 1,5398 1,5398
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-
- 0,0000 0,0000
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kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 1,9700 1,9700 1,9700
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,3792 0,3792 0,3792
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
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§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-
- 0,0000 0,0000
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dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0018 0,0018 0,0018
Private Bank Funds I - Dynamic Multi-Asset Fund (EUR) C (inc) .
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– Seite 113 von 119 –Für JPMorgan Private Bank Funds I veröffentlicht am 18. Juli 2016.
Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
Steuerliche Daten für den Zeitraum vom 13. Januar 2016 bis 31. März 2016 sowie zur Ausschüttung vom 15. Juni 2016 (ExTag) und vom 22. Juni 2016 (Zahltag) aufgrund des Ausschüttungsbeschlusses vom 15. Juni 2016 gemäß § 5 Abs. 1 InvStG
LU1283473137 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) Betrag der Ausschüttung 0,0100 0,0100 0,0100
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene aus-schüttungsgleiche Erträge der Vor-jahre
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 a) bb) In der Ausschüttung enthalteneSubstanzbeträge
0,0100 0,0100 0,0100
§ 5 Abs. 1 Nr. 2 Betrag der ausschüttungsgleichenErträge
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 0,0000 0,0000 0,0000
Die hierin enthaltenen - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) aa) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2Satz 1 des InvStG in Verbindungmit § 3 Nummer 40 des Einkom-mensteuergesetzes oder im Fall des§ 16 des InvStG in Verbindung mit§ 8b Absatz 1 des Körperschaftsteu-ergesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) bb) Veräußerungsgewinne im Sinne des§ 2 Absatz 2 Satz 2 des InvStG inVerbindung mit § 8b Absatz 2 desKörperschaftsteuergesetzes oder § 3Nummer 40 des Einkommensteuer-gesetzes
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) cc) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 2a - 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) dd) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 Nummer
0,0000 - -
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1 Satz 1 in der am 31. Dezember2008 anzuwendenden Fassung
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ee) Erträge im Sinne des § 2 Absatz 3Nummer 1 Satz 2 in der am 31. De-zember 2008 anzuwendenden Fas-sung, soweit die Erträge nicht Ka-pitalerträge im Sinne des § 20 desEinkommensteuergesetzes sind
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ff) Steuerfreie Veräußerungsgewinneim Sinne des § 2 Absatz 3 in der ab1. Januar 2009 anzuwendenden Fas-sung
0,0000 - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) gg) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz1
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) hh) In Doppelbuchstabe gg enthalteneEinkünfte, die nicht dem Progressi-onsvorbehalt unterliegen
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) ii) Einkünfte im Sinne des § 4 Absatz2, für die kein Abzug nach Absatz 4vorgenommen wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) jj) In Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 c) kk) in Doppelbuchstabe ii enthalteneEinkünfte im Sinne des § 4 Absatz
0,0000 0,0000 0,0000
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LU1283473137 PV EUR BV EStG EUR BV KStG EUR
2, die nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungzur Anrechnung einer als gezahltgeltenden Steuer auf die Einkom-mensteuer oder Körperschaftsteuerberechtigen
§ 5 Abs 1 Nr. 1 c) ll) in Doppelbuchstabe kk enthalteneEinkünfte, auf die § 2 Absatz 2 desInvStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 2 des Körperschaftsteuergeset-zes oder § 3 Nummer 40 des Ein-kommensteuergesetzes oder im Falldes § 16 des InvStG in Verbindungmit § 8b Absatz 1 des Körperschaft-steuergesetzes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) Zur Anrechnung von Kapitalertrag-steuer berechtigenden Teil der Aus-schüttung
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) aa) Im Sinne des § 7 Absatz 1 und 2 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) bb) Im Sinne des § 7 Absatz 3 0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 d) cc) Im Sinne des § 7 Absatz 1 Satz 4,soweit in Doppelbuchstabe aa ent-halten
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 e) (weggefallen) - - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) Den Betrag der ausländischen Steu-er, der auf die in den ausgeschütte-ten Erträgen enthaltenen Einkünf-te im Sinne des § 4 Absatz 2 entfälltund
- - -
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) aa) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 32d Absatz 5
0,0000 0,0000 0,0000
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oder § 34c Absatz 1 des Einkom-mensteuergesetzes oder einem Ab-kommen zur Vermeidung der Dop-pelbesteuerung anrechenbar ist,wenn kein Abzug nach § 4 Absatz 4vorgenommen wurde
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) bb) In Doppelbuchstabe aa enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) cc) Der nach § 4 Absatz 2 des InvStGin Verbindung mit § 34c Absatz 3des Einkommensteuergesetzes ab-ziehbar ist, wenn kein Abzug nach§ 4 Absatz 4 des InvStG vorgenom-men wurde
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) dd) In Doppelbuchstabe cc enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
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§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ee) Der nach einem Abkommen zurVermeidung der Doppelbesteuerungals gezahlt gilt und nach § 4 Absatz2 in Verbindung mit diesem Ab-kommen anrechenbar ist
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 f) ff) In Doppelbuchstabe ee enthalten istund auf Einkünfte entfällt, auf die§ 2 Absatz 2 des InvStG in Verbin-dung mit § 8b Absatz 2 des Körper-schaftsteuergesetzes oder § 3 Num-mer 40 des Einkommensteuerge-setzes oder im Fall des § 16 des In-vStG in Verbindung mit § 8b Ab-satz 1 des Körperschaftsteuergeset-zes anzuwenden ist
- 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 g) Den Betrag der Absetzungen fürAbnutzung oder Substanzverringe-rung
0,0000 0,0000 0,0000
§ 5 Abs. 1 Nr. 1 h) Die im Geschäftsjahr gezahlteQuellensteuer, vermindert um dieerstattete Quellensteuer des Ge-schäftsjahres oder früherer Ge-schäftsjahre
0,0000 0,0000 0,0000
Diese Veröffentlichung erfolgt vorbehaltlich der Prüfung durch das Bundeszentralamt für Steuern.
Der Jahresbericht ist am Sitz der Gesellschaft erhältlich.
Private Bank Funds I
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Bescheinigung gemäß § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 Investmentsteuergesetz.
(InvStG) über die Erstellung der steuerrechtlichen Angaben
PricewaterhouseCoopers
Société coopérative
2, rue Gerhard Mercator
B.P. 1443
L-1014 Luxembourg
Cabinet de révision agréé
Expert comptable (autorisation gouvernementale n°10028256)
R.C.S. Luxembourg B 65 477 – TVA LU25482518
An
Private Bank Funds I
6 route de Trèves,
2633 Senningerberg
Luxembourg
Private Bank Funds I (nachfolgend: die Gesellschaft) hat uns beauftragt, auf der Grundlage der von einem Abschlussprüfer geprüften Rechnungslegung und des geprüften Jahresberichtes fürden Zeitraum vom 01. April 2015 bis 31. März 2016 die steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 Investmentsteuergesetz (InvStG) zu ermitteln und gemäß § 5 Abs. 1 Satz 1Nr. 3 InvStG eine Bescheinigung darüber abzugeben, ob die steuerlichen Angaben mit den Regeln des deutschen Steuerrechts übereinstimmen.
Die Verantwortung für die Rechnungslegung und den Jahresbericht für den betreffenden Zeitraum als Grundlage für die Erstellung der steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1und 2 InvStG liegt bei den gesetzlichen Vertretern der Gesellschaft. Soweit die Gesellschaft Mittel in Anteile an anderen Investmentfonds (Zielfonds) investiert hat, verwendet sie die ihrvorliegenden steuerlichen Angaben für diese Zielfonds.
Unsere Aufgabe ist es, ausgehend von der Rechnungslegung und den sonstigen Unterlagen der Gesellschaft die Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach den Regeln desdeutschen Steuerrechts zu ermitteln. Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit dieser Unterlagen und der Angaben der Gesellschaft war nicht Gegenstand unseres Auftrags.
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Auftragsnummer: 160712024615Quelle: Bundesanzeiger
Soweit die Gesellschaft Mittel in Anteile an Zielfonds investiert hat, beschränkt sich unsere Tätigkeit ausschließlich auf die korrekte Übernahme der für diese Zielfonds zur Verfügunggestellten steuerlichen Angaben nach Maßgabe vorliegender Bescheinigungen nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 InvStG und sonstiger veröffentlichter steuerlicher Daten. Die entsprechendensteuerlichen Angaben wurden von uns nicht geprüft.
Die Ermittlung der steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 InvStG beruht auf der Auslegung der anzuwendenden Steuergesetze. Soweit mehrere Auslegungsmöglichkeitenbestehen, oblag die Entscheidung hierüber den gesetzlichen Vertretern der Gesellschaft. Wir haben uns bei der Erstellung davon überzeugt, dass die jeweils getroffene Entscheidung invertretbarer Weise auf Gesetzesbegründungen, Rechtsprechung, einschlägige Fachliteratur oder veröffentlichte Auffassungen der Finanzverwaltung gestützt wurde. Wir weisen darauf hin,dass eine künftige Rechtsentwicklung und insbesondere neue Erkenntnisse aus der Rechtsprechung eine andere Beurteilung der gewählten Auslegung notwendig machen können.
Die steuerlichen Angaben enthalten einen steuerlichen Ertragsausgleich.
Auf dieser Grundlage bescheinigen wir der Gesellschaft, dass die steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 InvStG für die oben genannten Teilfonds und Anteilklassen nachden anwendbaren Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden.
Diese Bescheinigung wurde für name of the Fund mit den oben genannten Teilfonds und Anteilklassen zum Zwecke der Veröffentlichung nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 InvStG erstellt. Siedarf ohne unsere schriftliche Zustimmung nicht für andere Zwecke verwendet werden.
Luxemburg, 14. Juli 2016
PricewaterhouseCoopers, Société coopérative
Marc Schernberg , Partner