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DRK-Landesverband Westf.-Lippe e.V. Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH DRK-Landesverband Betriebswirtschaft/EDV
Wirtschaftsplanung im DRK
EDV-Programm zur Wirtschaftsplanung
Michael Kamp
DRK-Landesverband Westfalen-Lippe e.V./Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH
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Wirtschaftsplanung im DRK
EDV Instrument zur Wirtschaftsplanung
StartmenüKreisverband/ Wirtschaftsbereich: Planungszeitraum/ Jahr:
KV Beispiel 2003 Wirtschaftsbereich/Kostenstelle1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.
WB 11WB 12
KiGaambulant
WB 10WB 9
Kreisverband
WB 7WB 8
KV Beispiel
WB 4WB 5WB 6
1. 2. 4.
6.
Soll-Ist Vergleich Gesamt
3.
5. 7. 8.
9. 10. 11.
Plan-Daten
12.
Soll-Daten Vorjahr
Ist-Daten Vorjahr
Soll-Datenaktuelles Jahr
DRK-Kreisverbände können ihre Plandaten in einem neuen Excel-Programm erfassen. Durch Gegenüberstellung der Ist-Daten aus dem Managementinformationssystem werden Soll- / Ist-Vergleiche unterstützt.
Das Programm ist Bestandteil der Arbeitshilfe Controlling (siehe Kapitel 5)
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Wirtschaftsplanung im DRK
Die Planung kann im GuV-Schema, aber auch auf Sachkostenebene vorgenommen werden.Soll-Ist Vergleich Kreisverband Wirtschaftsbereich: KV BeispielKreisverband KV Beispiel Planzeitraum: 2003
KV Beispiel KV Beispiel KV Beispiel KV Beispiel
Soll-Zahlen 2001 Ist-Zahlen 2001 Soll-Zahlen 2002 Plan-Zahlen 2003
1. Erträge aus satzungsmäßigen Betätigungena) Erträge aus Beiträgen, Sammlungen und anderen Spendenb) Zuwend. zur Deckung eigener Verw.-aufwend. bzw. zur Verw. f.. satzungsm. Aufg. davon von DRK-Gliederungenc) Erträge aus Zweckbetrieben und anderen Betrieben
2. Erträge aus Vermögensverwaltunga) Zinserträgeb) Erträge aus Beteiligungenc) Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens und Wertpapierend) Erträge aus Vermietung und Verpachtung
3. sonstige Erträgea) Erträge aus öffentlicher und nichtöffentlicher Förderung von Investitionenb) Erträge aus der Auflösung von Sonderpostenc) Erträge aus Erst. von Ausgleichsposten aus Darlehens- u. Eigenmittelförderungd) übrige
4. Aufwendungen für bezogene Waren, Materialien und Leistungen
5. Personalaufwanda) Löhne und Gehälterb) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgungc) Aufwand für Zivildienstleistended) Vergütungen und Honorare
6. Abschreibungena) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens u. Sachanlagenb) auf andere Vermögensgegenstände
Startmenü Plan-Daten
EDV Instrumente zur Wirtschaftsplanung
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Wirtschaftsplanung im DRK
Die verschiedenen Wirtschaftsbereiche eines Kreisverbandes können getrennt geplant werden.
KV Beispiel 0,00 € Plan-Wert 2003
1c) Erträge aus Zweckbetrieben und anderen Betrieben 2003 0,00 € Ist-Wert 2001
Plan-Wert nach Kostenstellen 2003 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Ist-Wert nach Kostenstellen 2001 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Kreisverband/Träger: KV Beispiel KV Beispiel KV Beispiel KV BeispielBuchungskreis: Kreisverband KiGa ambulant WB 4
Erträge aus ambulanten Plegeleistungen Pflegestufe I
0400000 Pflegekasse0400100 Sozialhilfeträger0400200 Selbstzahler0400300 Übrige
Erträge aus Pflegeleistungen ambulanten Pflegestufe II
0401000 Pflegekasse0401100 Sozialhilfeträger0401200 Selbstzahler0401300 Übrige
Erträge aus ambulanten Pflegeleistungen Pflegestufe III
0402000 Pflegekasse0402100 Sozialhilfeträger0402200 Selbstzahler0402300 Übrige
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Unterjährige Auswertungen können durch die maschinelle Erfassung unterstützt werden.
Um den Regelungen der Finanzordnung in Westfalen-Lippe zu genügen, können die Daten zwecks Auswertung direkt an den Landesverband gesendet werden.
Zu den Planungsgrundlagen/-prämissen verweisen wir auf den Leitfaden zur Wirtschaftsplanung (siehe Kapitel 5 der Arbeitshilfe Controlling).
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