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Landtag AusschussprotokollNordrhein-Westfalen APr 17/37617. Wahlperiode 25.09.2018

Unterausschuss Modernisierung des Budgetrechts und Fi-nanzcontrolling des Haushalts- und Finanzausschusses

4. Sitzung (öffentlich)

25. September 2018

Düsseldorf – Haus des Landtags

14:00 Uhr bis 15:15 Uhr

Vorsitz: Dr. Marcus Optendrenk (CDU)

Ergebnisprotokoll: Thomas Kürschner

Verhandlungspunkte und Ergebnisse:

Vor Eintritt in die Tagesordnung

Der Vorsitzende Dr. Marcus Optendrenk (CDU) begrüßt die Anwesenden undteilt mit, dass die Parl. Geschäftsführerin der Fraktion der SPD mit Schreibenvom 04.07.2018 mitgeteilt hat, dass Herr Stefan Kämmerling (SPD) nicht mehrMitglied des Unterausschusses ist.Herr Rainer Schmeltzer (SPD) rückt als ordentliches Mitglied nach.

1. Vorstellung des aktuellen Konzepts für einen Produkthaushalt durch dasMinisterium der Finanzen

Das Konzept für einen Produkthaushalt wird durch MR Frank Derix (FM) vorge-stellt. Die Präsentation ist als Anlage 1 zu diesem Ergebnisprotokoll angefügt.

In einem Ersten Teil werden die Ausgestaltungsmöglichkeiten für einenLandeshaushalt erläutert. Im Zweiten Teil wird das Konzept für einenProdukthaushalt, wie er bei den Modellhaushalten umgesetzt wurde, präsentiert.

Landtag Nordrhein-Westfalen - 2 - APr 17/376

Unterausschuss Modernisierung des Budgetrechts und Finanzcontrolling 25.09.20184. Sitzung (öffentlich)

Bei der Konzeptdarstellung werden insbesondere Fragen zur Entscheidung derProduktstrukturen, der Ziel- und Kennzahlenbildung sowie der Steuerungstiefeim Kontext der Mitwirkung des Parlamentes gestellt.

Der Bericht des Ministeriums wurde im Unterausschuss diskutiert und Fragendurch Herrn MR Frank Derix (FM) beantwortet.

Vorsitzender Dr. Marcus Optendrenk (CDU) regt an, dass parallel zu den lau-fenden Haushaltsberatungen der Unterausschuss sich im Sinne eines Planspielsin der nächsten Sitzung mit dem Thema Haushaltsänderungsverfahren im Kon-zept eines Produkthaushaltes auseinandersetzt.

2. Darstellung möglicher Handlungsoptionen durch das Ministerium der Fi-nanzen

MDgt Dr. Lukas Mangelsdorff (FM) berichtet zu den möglichen Handlungsopti-onen bei der Produkt- und Kennzahlenbildung. Die Präsentation ist als Anlage 2zu diesem Ergebnisprotokoll angefügt.

Herr MDgt Dr. Lukas Mangelsdorff (FM) weist darauf hin, dass auch der Haus-haltsentwurf 2019 zwei Modellprodukthaushalte, sogenannte W-Kapitel, enthält.Einmal die Aus-und Fortbildungseinrichten der Finanzverwaltung im Epl. 12 undder Modellprodukthaushalt zu den Justizvollzugseinrichtungen im Epl. 04. DasW-Kapitel für die Justizvollzugseinrichtungen sei im Haushaltsentwurf noch nichtenthalten. Hierzu werde es noch eine Vorlage geben.

Bezüglich der Beratung der Modellhaushalte wird nach der Unterstützung durchdas Budgetbüro in der Landtagsverwaltung gefragt. Thomas Kürschner (Budget-büro LT-Verwaltung) sagt zu, dass im Sinne eines Planspiels die Beantwortungvon Fragen bzw. die Unterstützung bei einem Haushaltsänderungsantrag zu denModellhaushalten erprobt werden könne. Für eine echte Mitwirkung in den Haus-haltsberatungen werden aber erst die Voraussetzungen wie Anlaufstellen, Fris-ten und Abläufe zu klären sein. Hans-Joachim Donath (LT-Verwaltung) ergänzt,dass mit der Besetzung der gerade entsperrten Stellen ein Echtbetrieb erst beiden nächsten Haushaltsberatungen leistbar sei.

Weiterhin zeigt Herr MDgt Dr. Lukas Mangelsdorff (FM) an einem Beispielka-pitel, dass im aktuellen Haushaltsentwurf – für die auf EPOS.NRW umgestelltenBudgeteinheiten – an Ende des jeweiligen Kapitels eine Übersicht der gebildetenProdukte (gemäß § 17a Abs. 1 Satz 4 LHO) zu entnehmen ist.

Der Vorsitzende nimmt die Anregungen der Abgeordneten auf und fasst diesezusammen. Der Unterausschuss hat sich zunächst das Ziel gesetzt, sich selbst

Landtag Nordrhein-Westfalen - 3 - APr 17/376

Unterausschuss Modernisierung des Budgetrechts und Finanzcontrolling 25.09.20184. Sitzung (öffentlich)

die Erkenntnisse zu den vorliegenden Konzepten zu erarbeiten und die Erfahrun-gen anderer aufzunehmen. Die Hinweise und Fragen der Abgeordneten zeigen,dass dieses Ziel erreicht wurde. In der nächsten Sitzung werde dies fortgesetztmit der Vorstellung beispielhafter Haushaltsänderungsverfahren.

Mit der Vorstellung der Planungen der Landesregierung in der nächsten Sitzungist aus Sicht des Vorsitzenden der richtige Zeitpunkt gekommen, sich mit derweiteren Ablaufplanung – wie von verschiedenen Abgeordneten angesprochen– zu befassen. Folgende Themen wurden angesprochen:- die Ausgestaltung des Beratungsverfahrens zu einem Produkthaushalt,- die Befassung mit den gebildeten Produktstrukturen,- die Befassung mit der möglichen Beratungstiefe,- die Befassung mit den Zielen, Kennzahlen bzw. Effizienz- und Effektivitätskri-

terien,- die sich daraus ergebenden notwendigen Zeiträume und Zeitabläufe für die

parlamentarische Beratung sowie- den Möglichkeiten der Unterstützung durch das Budgetbüro und der hierfür

zu schaffenden Regelungen.

3. Verschiedenes

Der Vorsitzende informiert nochmal, dass die zwei Planstellen für das Budget-büro vom HFA entsperrt wurden und nun das Besetzungsverfahren für die Sach-bearbeitungsstelle eingeleitet wurde. Bzgl. der weiteren Ablaufplanung wird dieAusschussassistenz die Terminplanung übernehmen und zu gegebener Zeit wie-der auf die Obleute zukommen.

MDgt Dr. Lukas Mangelsdorff (FM) informiert zu einem Systemausfall desEPOS.NRW Systems.

Der Vorsitzende weist auf die nächste Unterausschusssitzung am 30.10.2018,14.00 Uhr hin.

gez. Dr. Marcus OptendrenkVorsitzender

2 Anlagen11.10.2018/11.10.201817

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Landtag Nordrhein-Westfalen

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APr 17/376 Anlage 1, Seite 1

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18


- 22 -


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iste

riu

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er

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- 23 -


Min

iste

riu

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-Westf

ale

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20

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schutz

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ung

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- 24 -


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2


- 26 -


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n

23

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telb

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get

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telb

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ngst

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keit,aus

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ionst

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keit

und

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ngst

ätig

keit

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gtund

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- 27 -


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- 28 -


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1.

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ng

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2.

Pro

du

kth

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sh

alt,

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ge

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fen

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rV

erw

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tigke

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Inve

stit

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itu

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gstä

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en

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flic

htu

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ch

tig

un

ge

n:

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ch

tun

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tigu

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we

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tein

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llt.

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ud

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he

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lge

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run

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en

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en

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5


- 29 -


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- 30 -


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- 31 -


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l:

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isku

ssio

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und

Zie

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jew

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der

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gen

Budgete

inheit

(Str

ukt

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n,A

ufg

aben,

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en

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und

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ngen

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näher

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ach

ten.

Vo

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ab

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un

g


- 32 -


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er

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-Westf

ale

n

3Vo

rgeh

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ist

ab

zule

iten

au

sd

er

Zie

lsetz

un

g

Vera

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ort

lich

:

Der

Rech

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chuss

istder

zust

ändig

eF

ach

auss

chuss

für

den

Just

izvollz

ug

und

der

Haush

alts-

und

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anzauss

chuss

istder

zust

ändig

eF

ach

auss

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für

die

Aus-

und

Fort

bild

ungsein

rich

tungen

der

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inanzv

erw

altu

ng.B

egle

itetw

ird

der

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ers

uch

jedoch

durc

hden

Unte

rauss

chuss

Modern

isie

rung

des

Budgetr

echts

und

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anzc

ontr

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ng.D

aher

könnte

die

ser

die

ers

ten

Sch

ritt

egehen.

Mö

gli

ch

eers

teH

an

dlu

ng

san

sätz

e:

1.

Vors

tellu

ng

der

sic

hhin

ter

den

gew

ählten

Pro

dukt

stru

kture

nund

Kennza

hle

nverb

erg

enden

Überlegungen

durc

hdie

Fach

ress

ort

sder

beid

en

Modellb

udgete

inheite

n.

2.

Aufa

rbeitung

/K

oord

ination

von

Info

rmatio

nsb

edarf

en

durc

hdas

Budgetb

üro

des

Landta

gs

und

Adre

ssie

rung

an

die

Landesr

egie

rung.B

eantw

ort

ung

durc

hdie

Landesre

gie

rung.


- 33 -


Min

iste

riu

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er

Fin

an

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des

Lan

des

No

rdrh

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ale

n

4Vo

rgeh

en

ist

ab

zule

iten

au

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lsetz

un

g

Mö

gli

ch

eers

teH

an

dlu

ng

san

sätz

e(F

ort

setz

un

g):

3.

Dis

kuss

ion

ein

es

oder

ggf.

mehre

rer

Haush

altsä

nderu

ngsa

ntr

äge

(Budgetund

Mengen)

imS

inne

ein

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Pla

nsp

iels

.B

eis

pie

lsw

eis

ekö

nnte

der

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gse

inen

(ggf.

fikt

iven)

Änderu

ngsw

unsc

hm

itU

nte

rstü

tzung

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Budgetb

üro

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alu

msc

hre

iben.D

ieLandesr

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könnte

es

inein

em

ers

ten

Sch

ritt

übern

ehm

en,die

sals

Änderu

ngsa

ntr

ag

zufo

rmulie

ren

und

zur

Dis

kuss

ion

vorz

ust

elle

n.D

abeik

önnte

dann

erläute

rtw

erd

en,w

ieder

Weg

vom

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al

um

schriebenen

Änderu

ngsb

edarf

bis

zum

Antr

ag

vollz

ogen

wurd

e.

Weit

ere

Fo

lgesch

ritt

e:

1.

Die

Abgeord

nete

nkö

nnte

ndie

kom

menden

Berich

ters

tatterg

esp

räch

efü

rdie

beid

en

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udgete

inheite

n(m

itU

nte

rstü

tzung/V

orb

ere

itung

des

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üro

s)dafü

rnutz

en,si

chneben

dem

oder

anst

elle

des

kam

era

len

Zahle

nw

erk

(s)

die

Zahle

ndes

Pro

dukt

haush

alts

erläute

rnzu

lass

en.

2.

Späte

ris

tein

eA

usw

eitu

ng

der

Bera

tungen

aufandere

Budgete

inheite

nin

den

Blic

kzu

nehm

en.


- 34 -


Min

iste

riu

md

er

Fin

an

zen

des

Lan

des

No

rdrh

ein

-Westf

ale

n

5Wo

fin

de

ich

die

Pro

du

kte

imH

au

sh

alt

?

Neben

den

Modellp

rodukth

aush

alten

findetm

an

imje

weili

gen

Haush

altsk

apitel

Übers

ichte

nzu

Leis

tungsart

en

und

–um

fang

(§17a

LH

O).

Ein

Beis

pie

l:


- 35 -


Min

iste

riu

md

er

Fin

an

zen

des

Lan

des

No

rdrh

ein

-Westf

ale

n

6


- 36 -


Min

iste

riu

md

er

Fin

an

zen

des

Lan

des

No

rdrh

ein

-Westf

ale

n

7

Vie

len

Da

nk

für

Ihre

Au

fme

rks

am

ke

it!


- 37 -


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